本文的体系安排大致遵循着这样一个思路展开:理论基础探讨——提出问题——分析问题——解决问题,充分贯彻了理论与实践相结合的原则。本文首先对资金、资金管理、企业集团的概念进行了界定,并对企业集团资金管理做出理论综述。接着本文提出企业集团资金管理模式包括组织模式和运行模式,并就这两部分分别展开详细论述,以期能够提出一套行之有效的企业集团资金管理模式。其中,企业集团资金管理组织模式研究包括企业集团财务管理体制与组织结构、企业集团资金管理业务机构设置等问题;企业集团资金管理运行模式研究涉及了货币资金预算管理、货币资金安全管理及货币资金的最佳持有额度确定等问题。最后,笔者研究和分析了 A 建设投资公司的资金管理模式,为完善企业集团资金管理提供相关经验借鉴。