中小企业货币资金管理研究——以云南大不同食品有限公司为例

中文摘要

货币资金是企业日常运营的重要保证，是中小企业应对市场竞争的得力武器，但中小企业货币资金管理不善状况层出不穷。对于企业而言，资金的流动就如同人体血液的流动一般，企业能够正常运行的重要指标。本文以大不同食品有限公司作为案例，对于公司在资金，货币管理方面的发展现状，以及存在的问题结合数据进行分析，并给出合理的方式，解决公司在货币资金管理中存在的问题，希望通过合理的提案能够给大不同食品有限公司以及类似的企业的运营资金管理做出有效参考。

关键词：货币资金管理；内部控制；制度完善

ABSTRACT

For enterprises, the flow of funds is like the flow of human blood, an important indicator that enterprises can operate normally. When a company does not have enough funds to support its normal operation, or if the company has funds, but does not have enough planning to apply the funds, it will lead to the company's development plan stranded, but also lead to serious financial crisis, and even Lead to business failure. This article takes Dawei Food Co., Ltd. as a case, analyzes the development status of the company in terms of capital and currency management, and the existing problems combined with the data, and gives a reasonable way to solve the problems existing in the company's monetary fund management. Through reasonable proposals, Big Food Co., Ltd. and similar companies can solve the long-term troubles of them.

Key words: Monetary fund management; internal control; system improvement

目录

绪论 1

一、中小企业货币资金管理相关理论 1

（一）中小企业货币资金管理的概念 1

（二）中小企业货币资金管理的重要作用 1

二、云南大不同食品有限公司货币资金管理的现状 2

（一）云南大不同食品有限公司简介 2

（二）云南大不同食品有限公司货币资金管理现状 2

三、大不同食品有限公司货币资金管理存在问题 3

（一）内部控制体系不完整 3

（二）内部稽核工作不完善 4

（三）公司货币资金管理程序不规范 5

四、云南大不同食品有限公司改善货币资金管理对策 5

（一）完善内部控制制度体系 5

（二）完善内部稽核制度 7

（三）规范货币资金管理程序 8

结论 9

参考文献 10