商业银行综合柜员制操作风险与防范

内 容 摘 要

  众所周知，商业银行经营面临着许多风险，这并不意味着所有的风险对商业银行经营都是有着一样的破坏力的。过去几十年来，商业银行经营通过发展实践，逐渐辨识了信用风险和市场风险，并把它们纳入了商业银行日常风险管理中来。随着全球经济交融越来越频繁，金融业发展和创新也是一日千里，金融产品推陈出新的速度越来越快，金融产品结构也越来越复杂，金融交易的途径和方法更加多元化，这就越凸显出商业银行面临着巨大的操作风险。目前，纳入商业银行经营管理的风险主要是信用风险、市场风险和操作风险，操作风险作为一种新加入到风险管理的种类，其风险特点和管理手段都相对其他两种风险缺乏，虽然操作风险是自银行出现以来就一直存在的风险，但相对我们的认知度看来属于新生事物，而且各个商业银行对操作风险还没有一套系统成熟的方法论和工具来实施风险管理。而银行各类风险案件中大量发生于柜面业务中，再加上因差错事故或其他事件，银行柜员操作风险造成的损失不容小觑。从已出现的由于柜员引发操作风险事件造成商业银行巨大损失的事实告诉我们，对于柜员操作风险，商业银行必须刻不容缓的加强防范和着重管理。

    本文梳理了国际和国内著名专家、学者及机构所发布的研究成果，从操作风险的定类别和特点等方面比较细致的归纳介绍了商业银行操作风险的基础理论。还特别介绍了主流的基于内部控制角度的操作风险管理理论，将内部控制和操作风险管理有机联系起来，利用内部控制来加强柜员操作风险管理，对BC银行山东分行的柜员操作风险管理研究实践活动的实施具有现实意义。

BC银行我国五大国有商业银行之一BC银行所属的一级分行，机构网点广泛、员工人数多，所处经济环境较为多变复杂，其对柜员操作风险管理有着独特的实施方法。本文首先从BC银行山东分行的柜员操作风险管理现状入手，选取了BC银行山东分行由于柜员引发的操作风险案件，从中剖析案件中柜员存在的操作风险，指出该行在柜员操作风险管理中存在的问题，本文从商业银行风险管理的合规意识、制度、技术、工具、以及监督等五个方面深入探索原因。

关键词综合柜员；风险；防范

目       录

摘要1

1引言1

2 BC银行业务综合管理柜员业务操作流程风险管理的基本现状问题分析1

2.1 BC银行操作风险管理的发展概述1

2.2 BC银行综合柜员操作管理现状概述2

2.3bc联合银行现行业务综合管理柜员业务操作系统风险管理实用工具3

2.3.1 BC银行内部控制与操作风险管理三道防线体系3

2.3.2 BC银行实施派驻业务经理制度4

3 bc 银行综合银员操作风险管理问题5

3.1综合柜员操作风险管理基础建设薄弱5

3.2综合柜员素质参差不齐6

3.3内部控制失灵6

4加强 bc 银行对综合柜员风险管理的应对和措施7

4.1树立全员操作风险意识与建设合规文化7

4.2完善内部控制,加强内部监督8

4.3 bc 银行加强对综合柜员的业务训练，提高对综合性柜员的素质8

结语9

文献