论国有商业银行经营中的风险及其控制

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XCLW160746 论国有商业银行经营中的风险及其控制

第一章关于商业银行风险的一般分析4

1．1商业银行风险定义及其特征4

1．1．1商业银行风险分类4

1．1．1．1信用风险5

1．1．1．2利率风险5

1．1．1．3流动性风险5

1．1．1．4操作风险5

1．1．2商业银行风险的特征分析6

1．1．2．1客观性6

1．1．2．2传染性和加速性6

1．1．2．3隐蔽性6

1．1．2．4可控性7

1．2对于银行风险的理论分析7

1．2．1银行体系的内在脆弱性是银行风险生成的基础7

1．2．2“经济人”特性是银行风险形成的前提8

1．2．3经济环境的不确定性是银行风险产生的必要条件8

1．2．4金融制度的不合理可能带来制度性银行风险8

第二章当前国有商业银行面临的主要经营风险8

2．1国有商业银行经营风险的主要表现8

2．1．1不良资产存量依然较高，资产损失严重9

2．1．2资本充足率过低，姿本结构单一问题突出9

2．1．3资产负债结构不合理，资产流动性下降9

2．1．4内控制度不严，违规行为时有发生9

2．2国有商业银行经营风险的负面影响9

2．2．1容易诱发金融风险，危及国家经济安全10

2．2．2制约国有商业银行深层改革10

2．2．3削弱国有商业银行的竞争力10

2．2．4限制国有商业银行拓展海外市场10

第三章国有商业银行经营风险产生的原因10

3．1风险产生的制度背景分析11

3．2国有商业银行自身缺陷与其经营风险11

3．2．1融资模式的体制性障碍11

3．2．2银行资金财政化严重11

3．2．3信贷规模扩张过快11

3．3企业经营失败中的制度性障碍12

3．3．1企业产权主体虚置或缺位12

3．3．2企业产权界限不清，经营权责不明13

3．3．3企业产权结构单一，投资、融资渠道狭窄13

3．4政府监管的制度性障碍13

3．4．1银企关系长期处于非市场化的恶性循环状态13

3．4．2现行金融监管组织体系存在制度缺陷13

3．4．3政府金融安全网不完善14

第四章国有商业银行经营风险防范对策研究14

4．1完善商业银行内部控制制度建设14

4．1．1商业银行内部控制制度的基本内容14

4．1．1．1内部控制的目的14

4．1．1．2内部控制的主要内容15

4．1．1．3相关的控制措施与要求15

4．1．2我国商业银行内部控制制度实践15

4．1．3完善我国商业银行内部控制制度的思考15

4．2加强外部金融监管15

4．2．1完善金融监管操作16

4．2．2建立我国银行信息披露制度16

4．2．3提高监管人员素质16

4．3完善金融机构市场退出机制16

4．3．1金融机构市场退出机制的涵义16

4．3．2我国金融机构市场退出机制的缺陷17

4．3．3完善我国金融机构市场退出机制的思考17

内容摘要

现代经济是金融经济，商业银行的经营状况直接影响整体经济发展的稳定。

在我国，商业银行是整个金融体系的主体，国有商业银行的金融资产占全部银行

资产的半数以上。四大国有商业银行曾经为我国改革丌放和经济发展做出了巨大

贡献，但其本身也固化了计划经济体制的一些特征，经营中积累了大量不良资产，

资产质量相对低下。因此，认真研究国有商业银行经营风险产生的根源，探讨解

决问题的途径对于提高国有商业银行的核心竞争力具有重要的现实意义，本文就

是从这一思路出发进行探讨和研究的。

论文主要内容如下：

首先，概述了商业银行风险的一般理论。对商业银行风险的理论内涵进行界

定，并在分析其一般表现与效应机制的基础上明确了商业银行风险是金融风险的

主要形式，为下文的研究准备理论基础和必要铺垫。

接着，我国国有商业银行的风险现况考察及生成机理分析。具体从以下两方面展开1：第一，商业银行面临的风险主要是银行不良贷款比例过高、资产营利性差、和资产流动性差。从整体上看，随着经济的发展，商业银行风险呈同趋加剧之势。

二，现行体制及开放经济环境下商业银行的经营风险成因分析，着重从体制方面展开具体论述。

最后，着重从外部监管和内部控制、事前防范和事后处理两方面有针对性地

提出了我国国有商业银行风险的具体政策和措施建议。首先提出中国商业银行风

险防范机制构建的基本思路，接着具体论述如何建立起商业银行内控制度与外部监管制度，来防范、化解银行风险。主要包括三个方面的内容：一是完善商业银行内部控制制度建设，从商业银行风险发生的内部根源上避免风险的不断积累和恶化；二是加强外部监管，及早识别和预防商业银行风险幂1危机的发生；三是完善金融机构市场退出机制。

关键词：国有商业银行经营风险风险防范