浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

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XCLW71097 浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

内容摘要

现如今，越来越激烈的市场竞争促使现金流量管理所发挥的作用逐渐显现出来，企业在进行财务管理的过程中利用现金流量管理，这个环节不仅可以使企业财政风险降低，而且还可以大大提高资金的使用率。从货币资金、应付账款、存货、应收账款各方面了解现金流，从现金流量表与资产负债表、利润表的关系了解现金流的重要性，从现金流量财务比率分析了解企业现金流量管理在财务管理中呈现的价值，并且应该实施相应举措来使现金流量管理的质量得到有效提升。提高企业资金使用效率为出发点,对现金管理的全过程进行了深入的研究。从企业现金流量概述开始,由浅入深,循序详尽地讲解了现金流控制的各项措施,现金流量表的分析等方面的内容.

[关键词]：企业财务管理；现金流量管理；管理；地位

1导论 3-7

1.1现金流量的基本概念 3

1.2现金流量管理的概念 3-4

1.3现金流量管理的分类 4-5

1.3.1货币资金现金流管理 4

1.3.2应付账款现金流管理 4

1.3.3存货现金流管理 5

1.3.4应收账款现金流管理 5

1.4企业进行现金流量管理的意义 5

1.5现金流量表的主要意义和作用 5-7

1.5.1现金流量表的主要意义 5

1.5.2现金流量表的作用 7

1.6现金流量表与资产负债表、利润表的关系 7

1.7现金流量分析 8-10

1.7.1现金流量财务比率分析 8

1.7.1.1现金流动性分析 8

1.7.1.2获现能力分析 8

1.7.2现金流量分析在企业管理中的重要性 9-10

2结论与建议 11-13

2.1结论 11

2.2建议 11-13

2.2.1实现现金流管理必须把握五个要点 11

2.2.2如何加强企业现金流管理 12-13