内部审计业务

本文ID：182468

(字数：8131)

XCLW75218 内部审计业务

内容摘要

有关酒店营收业务内部审核，发现漏洞以及系统需要完善的数据以及报表，及时向上层领导汇报，以此才能有效做好内部管理，减少公司的损失。做好应收帐款版块的监管、编辑应收帐岭表、以及对应收帐款的催收，加快公司资金回笼。

平时做好领导签发的房价、菜品、其他小商品、有价票券价格销售价格统计，便于审核销售收入，严格审核折扣和签免帐单，避免有无权限人员销售低价、虚假价格的发生，导致造成跑单、差价回扣现象。平时做好小组人员内部业务培训，引导高质量审计方法，加强培训营业点收银业务板块，有效控管所有销售点营收业务。

做好票据以及现金卡方面的监管与审核，如：有价票券、发票等进销存管理；日常严审有价票券，并由专人负责。

[关键词]：营业系统管理；营业帐务审核；发票审核；有价票券管理

1 系统模块

1.1餐饮5

1.1.1餐饮帐单的审核5

1.1.2餐饮其他操作，相关报表6

1.2客房审核8

1.2.1帐务审核8

1.2.2房费审核8

1.3 应收帐款模块……………………………………………………………..8

1.3.1应收帐户的创建……………………………………………………….8

1.3.2应收帐款的回款处理……..9

1.3.3应收帐务核对与跟催………………………………………………...10

2 有价票券的控管与审计…………………………………………………………11

2.1票券…………..11

2.1.1票券管理11

3 审计........................................................................................................................13

3.1审计业务13

3.1.1夜审业务流程13

3.1.2日审业务流程，常用报表13

3.1.3财务审计常用报表…….13

4 发票……………………………………………………………………………...15

4.1发票分发与管理…..15

4.2发票审核…………………………………………………………………….15

5 结论与建议………………………………………………………………………16

5.1 结论…………………………………………………………………………16

5.2 建议…………………………………………………………………………16