保险经营中存在的道德风险及其防范对策

目录

1、保险经营中面临的风险 3

1.1对风险的认识 3

1.2与保险公司相伴的风险 3

2、保险经营中的道德风险 3

2.1对道德风险的认识 3

2.2道德风险产生的根源4

2.2.1从社会大环境看，转轨时期产生的负面效应 4

2.2.2从保险公司方面看，各项管理制度未完善4

2.2.3从投保人方面看，存在侥幸心理和隐藏行动 4

3、保险经营中道德风险的防范对策4

3.1宏观防范对策 5

3.2保险中观防范对策 5

3.3宏观防范对策 6

内容摘要

摘要：保险公司是保险业的主体之一，其既承担投保人转嫁的风险，又面临自身经营的风险，因而存在多种风险，其中就有道德风险。在现实经济生活中，道德风险时有发生，其原因：一是我国转轨时期产生的负面效应；二是保险公司的各项管理制度未完善；三是投保人心存侥幸心理和隐藏行动等。对此，应采取：一是加强社会主义道德建设；二是进一步完善保险法律法规、加强全社会诚信体系建设、加强对保险公司的稽核和行政处罚力度；三是发挥保险同业公会的协调力量，加强信息沟通及培训工作；四是保险公司要健全内部控制制度，堵塞各个环节的漏洞，不给道德风险的产生提供可能的空间。

关键词：保险经营；道德风险；诚信体系；内部控制；对策

保险经营中存在的道德风险及其防范对策

1保险经营中面临的风险

1.1对风险的认识

几千年的文明史告诉我们，类总是生活在奥妙无穷的不确定的自然环境和社会环境，并且无论科技如何进步，都不可能完全认识和把握其运动规律，因而客观上风险无处不有，无时不在。所谓风险，一般而论，是指未来结果的不确定性，而保险理论中的风险，是指损害发生的不确定性。随着社会的进步与发展，人们对风险的客观性、可测性、可变性、社会性和偶然性等特点的认识也不断深化。

1.2与保险公司相伴的风险

保险公司是专门经营风险的企业。它既承担着投保人转嫁的风险，又承担着保险公司自身经营的风险，并且随保险经营环境的变化，保险经营风险愈加复杂化和多元化。保险公司在经营中面临的风险并不是孤立的，而是相互联系、相互影响的。从宏观层面看，保险公司面临着政治风险、政策风险、宏观经济风险、社会风险和自然风险等；从微观层面看，保险公司面临着营销风险、竞争风险、财务风险、资金运用风险、决策风险等。其中，社会风险是指个人或者团体在社会上的行为而导致损失机会的风险，如过失行为、不当行为和故意行为，它包括逆选择、道德风险和心理风险等。本文所要讨论的是与人的道德修养及品行有关的无形的道德风险。

2　保险经营中的道德风险

2.1对道德风险的认识

在历史的长河中，许多著名的哲学家、经济学家(如德克海姆、斯密、哈耶克、贝克尔、阿罗等)从不同的角度对道德风险进行了研究。其实，经济学界关于道德风险的研究始于对保险市场的分析，即投保人由于保了险的缘故而放松对火灾的警惕，反倒导致火险赔款的上升。从理论上讲，在市场交易中存在隐藏行动，即在经济活动中一方当事人不为他人所观察到，或者要对方付出极高代价方能观察到的行为。存在隐藏行动就给道德风险的产生提供了可能。对于道德风险，有的从一般的经济学的观点出发，将其定义为从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用时，做出不利于他人行动的可能性；有的从信息经济学的角度看，将其定义为签约双方由于目标的不一致、信息不对称而引起的对最优契约的执行结果的偏离；有的站在保险的视角，将其定义为人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生，以便从保险活动中取得额外利益的风险因素。所谓风险因素，是指隐藏在损害事件后面，增加损害可能性和损失程度的条件。

在现实生活中，保险业中出现了一些法律和合同边缘的行为，已不能用简单的“对”或“错”标准来衡量，导致道德风险时有发。随着时代的发展，保险骗赔、诈赔的手段更加技术化和隐蔽化，其手段也五花八门：一是未投保的人冒用投保人的名字，从而一人投保，全家享受；二是投保人以小冲大，人为扩大保险标的的损失或通过伪造证据恶意夸大标的损失，骗取超额保险金；三是将不属于保险范围的票据移花接木变成报销单据；四是内外勾结，在发生财产损失或人员伤亡事件之后虚构保险标的，搞临时抱佛脚，事后投保；五是故意制造保险事故或伪造事故现场等。这些不法手段严重影响了保险业的健康发展，应加以制止。

2.2　道德风险产生的根源

在现实经济生活中，由于各种主客观原因，如大量存在“信息不对称”现象、经济尚不发达、社会主义法制尚未完善、国民整体素质有待提高、思想道德教育未跟上时代的要求等原因，致使保险经营中道德风险时有发生，不仅涉及投保人，而且涉及保险公司。分析其原因，主要有：

2.2.1从社会大环境看，转轨时期产生的负面效应

第一，随着市场经济的发展，社会分配方式和社会生活方式的变迁，人们的观念也在发生变化。一是影响中国几千年的优秀传统道德规范，如“言必信，行必果”、“吾日三省”等，已逐步被一部分人淡忘。二是在相对宽松的环境下，一部分人对真善美和假恶丑的评判标准十分含混，日渐忘却了有助于弘扬正气、净化社会风气的有效方法。三是在尚未完全形成与社会主义市场经济相适应的是非感、荣辱感和自律机制的条件下，一部分人缺乏是非感、耻辱感。在现实生活中以至一度行贿受贿、坑蒙拐骗、损人利己、偷税漏税等不良之风盛行。

第二，思想道德教育未跟上时代的要求。思想道德教育一方面因教育内容和形式脱离实际，或因教育方法不当，致使一些地区或单位没有做好扎实工作，思想教育流于形式；另一方面家庭教育也存在一些问题：一是由于现在普遍是独生子女，家长特别溺爱，孩子在不知不觉中养成吝啬、自私和霸道的性格；二是部分家长自身的道德素质不高，经其言传身教后，给下一代造成了不良影响。

第三，由于我国正处于转轨时期，旧制度遭到破坏，而与社会主义市场经济建设相适应的思想道德体系和法制建设尚未完善，常常出现不受新、旧制度约束的道德风险行为，隐藏行动的行为可能比遵守契约或合同产生更大的收益。

2.2.2从保险公司方面看，各项管理制度未完善

第一，保险公司对保险代理人的甄选、培训和管理不严。一是有的保险代理人为了个人业绩的提升而放松对投保人的风险初审，甚至协助投保人进行不实告知或搞虚假索赔；二是片面夸大保险新产品的增值功能、许诺虚假的高回报率、对新产品存在的风险和免责条款未详细说明等；三是激励机制尚未健全，只重数量，不重质量；四是有的保险代理人在处理问题时缺乏大局观念，责任心不强，守法观念差。

第二，信息不对称。实际经济生活中，由于受各种条件的限制，投保人不可能穷尽其所需全部信息，加之，保险合同是附和合同，保险公司对保险合同的信息拥有绝对的信息优势，部分职员在保险理赔过程中故意使用不利于投保人的赔款计算方式、故意拖延赔付时间等。

2.2.3从投保人方面看，存在侥幸心理和隐藏行动

第一，随着人们保险意识的增强，给保险业发展带来极好的机遇，与此同时，或者因经营不善，在财务上出现危机，濒临破产边缘而铤而走险；或者好逸恶劳等道德素质不高而又心存侥幸心理的人，极可能会不惜采用非法手段，如人为制造保险事故等进行保险诈骗，伺机骗取巨额赔偿金或给付金。

第二，保险市场信息不对称。投保人对保险标的拥有绝对的信息优势，加之，利益动机的驱使及自身行为的隐蔽性，具备做出其他一些隐蔽行动的可能性，因而，道德风险的产生就在所难免。

3　保险经营中道德风险的防范对策

在市场经济中，人们为了追求自身利益，可能会采用各种合法或非法的手段，因而既需要“无形的手”与“有形的手”相互协调、制约而促使经济资源的优化配置，也需要政府部门适时适度的宏观调控。我国保险业正处于发展之中，道德风险的发生也屡见不鲜。一方面存在投保人或被保险人或受益人故意制造保险事故，从中谋求非法利益的事件，另一方面也存在保险公司中个别工作人员或保险代理人故意欺骗投保人的现象。如果这种状况长期存在就会使道德风险愈演愈烈，这将对我国社会主义市场经济的建设和发展产生极为不利的影响。虽然，一般意义上的道德风险是没有办法彻底根治的，但我们应采取各种措施尽量减轻道德风险的危害。因此，无论从保险公司保护自身利益，还是从保护广大投保人利益的角度出发，我们都应根据保险实践中产生道德风险的原因和途径，对症下药，找寻出防范道德风险的对策。

3.1宏观防范对策

(1)加强社会主义道德建设，提高全民道德整体水平。

(2)汲取保险理论界、保险实务界等各方意见和建议，进一步完善保险法律法规，堵塞各种道德风险可能产生的漏洞。我国《保险法》载明的最大诚信原则、保险利益原则、近因原则和损失补偿原则对道德风险的发生具有抑制作用，但在保险实务中仍有漏洞，道德风险还有发生，因而有必要进一步完善。

(3)推动整个社会的诚信体系建设。首先，诚信是市场经济的生命和灵魂，而完善诚信体系、规范诚信秩序是我国保险业发展的基础；其次，建立健全企业与个人的信用评级制度和征信制度，规范市场信息传递机制，提高信息透明度，随着计算机的普及和网络技术的发展，可逐步建立全国联网的个人信用信息的查询系统，从而降低信息采集成本。同时建立健全相关法律法规体系，惩戒保险公司、保险中介机构和投保人的失信行为。

(4)加强对保险公司的稽核。重点对保险质量进行稽核，包括承保环节中保险标的质量、保险金额控制、保障范围控制，保险理赔环节中理赔质量、赔款计算方式等。

(5)加强处罚力度。国家赋予保监会相当强的行政处罚权力，在为保险市场的健康发展提供明确的政策与方针的同时还应对市场主体的不良行为进行处罚，从而促使保险公司建立健全经营管理机制和自律机制，以避免保险公司发生道德风险，损害广大投保人的利益。

3.2　保险中观防范对策

中间层次的保险同业公会对避免或减少道德风险的发生也可起到较大作用，其措施：

(1)经常组织经验交流会。虽然保险欺诈花样百出，但通过大量的案例可总结出规律。各个保险公司面临的客户不一样。发生保险欺诈的险种、作案手法等也会不一样，通过交流，使大家了解的更多，增加了经验，利于提高防范道德风险的能力1

(2)加强培训工作，提高保险从业人员素质。俗话说：“工欲善其事，必先利其器”。由于保险标的的性质和种类非常多且复杂，专业性极强，因而，保险从业人员不仅应具有保险职业道德，而且还应不断摸索和了解保险业务。为了使自己成为一名高素质的保险从业人员就应掌握有关法律、法规知识，财务会计、标的估算知识管理学、心理学等保险及相关学科的新知识、新技术。另外，随着保险事业的发展，还需要一大批保险精算师、保险代理人、保险公估人等保险高级人才。这些都需要保险同业组织精心安排、精心组织，给广大保险从业人员提供继续学习、深造的机会和条件，促其综合素质的提高。只有广大保险从业人员素质的提高和责任心的增强，就能有效遏制保险经营中道德风险的发生。

3.3保险微观防范对策

保险经营中道德风险的微观防范，实际上贯穿于保险经营的各个环节。

(1)保险展业中应加强对保险中介人的管理和监督1一是保险公司应提高自己搜寻所需信息的能力，降低不对称信息条件下保险代理人的投机倾向；二是通过完善制度，创新激励机制，对保险代理人的业绩考核，既要有数量指标同时也应与展业质量挂钩。

(2)保险承保中道德风险的防范主要是核保1其措施有：一是审核投保人的资格。首先要对投保人的道德品质、过去损失经历、财力状况、居住习惯、财产物质条件、职业、个性、爱好、健康状况等进行全面了解。二是审查保险标的。一要看是否为可保风险；二要看保险标的对投保人来说是否具有保险利益；三要看保险标的所处场所的风险，对大宗保险标的必需实地考察。三是审查保险金额1一要看投保金额是否为超额投保；二要看经过考察而风险发生可能性较大、保险价值又大的保险标的，投保人是否愿意按比例承保，共同承担风险责任。

(3)保险理赔中要坚持原则，妥善处理，严格把关。一是接到出险通知后，及时到事故现场勘察。若是财产保险，对受损数量、规格、价值、修复等费用如实记载；若是人寿保险，则须了解清楚事故现场的人员伤亡情况，执法机关的责任认定情况等等。二是建立健全内部控制制度，各环节相互监督，从而堵塞漏洞。根据保险合同中的基本原则、条款和保险事故的实际情况，采用准确的计算赔偿方式，迅速、足额地将补偿款或给付金支付给投保人或受益人，确保保险公司自身不发生道德风险，以维护保险公司的良好形象；同时，不搞人情赔款，不给道德风险的产生提供机会，从而维护保险公司自身利益。三是进一步细化保险奖惩措施，对一定时间内无赔款，采取等级优待，以增加投保人道德风险的机会成本。该环节做好了，既可减少或避免保险公司自身出现道德风险的可能性，同时又可警示那些心怀叵测的投保人，减少或避免投保人出现道德风险的可能性。

随着人们法制意识、道德水平的逐步提高，诚信体系的建设以及保险公司内部规章制度的健全，我们坚信，保险经营中的道德风险将会减少，甚至可以避免，保险公司的经营将会更加稳健，投保人的权益也会得到充分保障。

参考文献

[ 1 ]卓志，熊海帆。保险领域逆选择与道德风险的经济分析，载保险理论研究与实践问题探索[ M ]。 成都：西南财经大学

出版社，2002

[ 2 ]唐能赋 。经济伦理学[ M ] 1 成都： 西南财经大学出版社，1997