企业资金的筹措和管理

目       录

一、企业资金筹措的发展1

（一）资金筹措由单一向多元化转变1

1.内部筹集1

2.外部筹集1

（二）影响企业资金筹措的因数2

1.投资利润率和借入资金利息率2

2、经营活动2

3、负债结构借入资金和自有资金比例2

4、利率变动2

5、汇率变动3

6、决策失误投资项目3

二、企业资金筹措的风险3

（一）、资金筹集的风险防范分析3

1、筹集资金应注意的一般问题3

2、合理确定负债结构4

3、合理确定负债规模4

4、防范利率变动带来的融资风险5

5、防范汇率变动带来的筹资风险5

三、企业资金筹措的对策5

（一）、明确资金筹集的方式5

1、企业规模和业务范围5

2、企业的资本结构6

3、筹资方案的各项具体指标6

（二）、资金筹集的合理方法6

1、树立正确的风险观念6

2、优化资本结构6

3、保持和提高资产流动性7

4、合理安排筹资期限的组合方式7

5、建立风险预测体系7

（三）、管理筹集资金7

1、采用计算机技术，实现信息化管理7

2、探索多种监督方式，确保资金的安全和完整8

3、实施资金的集中管理，积极规避财务风险8

内 容 摘 要

本文针对当前全球性金融风波和经济危机，试论资金的特点及重要性，以资金筹措为核心，强化资金筹措和资金运用及管理的重要性。资金筹集时要充分利用企业内部外部进行资金筹集，内部资金的筹集主要有提取折旧费用和企业间的商业信用融资。外部资金的筹集主要有吸收股东直接投资、发行股票和企业债券融资、向银行和非金融机构借款、融资租赁、预付货款等商业贸易融资、买方信贷、票据贴现以及获取政府补贴等方式。同时分析了企业筹集资金的风险，并且对规避企业筹集资金的风险提出了实质的解决办法。然后提出企业资金的管理的目的，是指企业为了提高经济效益，采取多种手段和措施，加强对企业所有资金的监督和控制，合理使用企业资金，提高资金的使用效益。为了更好利用筹集的资金，针对企业资金的管理和运用提出了解决办法。最后指出资金的筹集及其运用和管理的重要性，并总结了怎样才能做好企业资金的筹集和管理运用。

关键词：资金  筹集  运用  管理