论农村信用社代理各类政府补贴的利与弊

一、政府补贴情况

二、农村信用社代理政府补贴业务的积极性

三、农村信用社代理政府补贴业务所面临的问题

四、对此类代理业务的建议

内 容 摘 要

国家为了防止补贴款项被截留、挪用和方便补贴对象的及时支取，将各类补贴款通过金融机构代理。而因涉农补贴的绝对比重，农村信用社成为了主要代理机构。本人从信用社基层的角度，就农村信用社代理该类业务的利弊谈一点拙见，以供探讨。

论农村信用社代理各类政府补贴的利与弊

关键词：财政补贴情况；积极性；问题；建议。

近几年在党和国家坚持城乡统筹发展、以人为本、创建和谐的政策指引下，财政补贴措施加强，“惠民”政策得以实施，“涉农”补贴的范围不断扩大，金额不断增多。其资金发放工作也成了农村信用社（尤其是欠发达地区）的主要代理业务。广大老百姓真切地感受了党和国家的关怀！农村信用社也充分体现出了服务“三农”、服务“县域经济”的办社宗旨，信用社的社会认知度得到了提高。然而本人认为，一些客观存在的问题，已严重影响了信用社的业务经营，到了非解决不可的地步

 一、政府补贴情况 

（一）、代理补贴种类 

政府补贴（财政补贴）是国家为了实现特定的政治经济和社会目标，有益于协调社会发展中出现的一些利益矛盾，维护社会稳定。尤其是自2004年以来财政补贴农民资金及优抚款对发展我国农业生产、保障农民基本生活需要和支持农村社会事业发展更具有重要的现实意义，也是近几年以来我国主要的财政补贴对象。“涉农”资金在全国各省的补贴对象、范围不尽相同，就在同省份的县域间也不完全一样。笔者就四川省达州市通川区农村信用合作联社蒲家信用社代理的所辖“蒲家镇”财政补贴业务为例，主要包括四大类二十余项。

1、各类直补。包括粮食直补、综合直补、良种补贴、水稻补贴、油菜补贴、玉米补贴、退耕还林补贴；

2、民政补贴。如：“困难”补贴、五保（孤儿）补助、计划生育家庭扶助金、转业军人定补、老红军定补、伤残补助、城乡低保；

3、各类临时补贴。如家电下乡补贴、手机补贴、摩托车及汽车下乡补贴、农机具补贴、沼汽补贴、受灾补贴、能繁母猪补贴。随着党和国家“惠民”政策的进一步落实，还将有更多的补贴到位；

4、村干补贴。

（二）、政府补贴方式 

自改革开放以来，我国的财政支农政策大致分为三个时期。第一，1978年至1994年的现行财政补贴政策形成时期；第二，1994年至2002年的财政补贴政策发展时期；第三，2003后至今的财政补贴政策创新时期。相应地，农业财政补贴也经历了投入补贴、产出补贴、直接补贴三种方式。投入补贴、产出补贴均是一种间接补贴方式，在这两种补贴方式下，享有补贴农民的数量和金额大受影响。直接补贴方式就是补贴资金完全发到农民手中，增加其收入。我国从2004年起，调整粮食风险基金使用结构，对种粮农户实行了直接补贴；2005年，在柴油配套调价的情况下，增加了柴油、化肥、农药、农膜等农业生产资料的综合直补；近几年，响应中央“工业反哺农业”号召，一些惠农直补政策相继出台，一些民政资金也通过直接方式发放。

国家要把财政直补政策层层落实，防止截留、挪用，方便补贴户及时领取，真正让农户增加收入，体会到党的温暖并非易事。通过金融机构为补贴对象开立银行账户代理发放补贴资金就成了最好的选择。而农村信用社作为地方金融机构、农民自己的银行，点多面广，代理财政补贴资金于情于理既是社会责任，又是政治任务，成为了主要代理金融机构，“财政补贴一折通”也应运而生。

同样以达州市通川区农村信用合作联社蒲家信用社代理的所辖“蒲家镇”2010年财政补贴业务为例：镇辖14个自然村，2个社区，人口约3万，年服务代理客户约1.4万人次，代理金额640余万元。其中有集中支取长达两月之久的粮食直补、综合直补等7500余户，金额约198万元；每月（季）支取的民政代理4500余户（次），代理金额约180余万元；年代理临时（一次性）贴款项约1300户（次），金额150余万元；村干工资补贴800余人次，金额约120万元。2011年四川省对种粮农民直补资金562162万元已分配，各地正紧锣密鼓地开展核对、造册工作，不久就将开展紧张的柜面兑付工作。

二、农村信用社代理政府补贴业务的积极性

（一）通过代理此类业务可融洽“社农”关系

农村信用社作为服务“三农”的地方金融机构，是农村经济的重要组成部分，是地方金融主力军、服务县域的生力军、联系农民的纽带，一直在支持农业和农村经济发展、维护农村社会的稳定中发挥着重要作用。把党和国家对农业的支持、对农民的关心传递给广大老百姓，是其职责所在。信用社的根在农村、发展在农村，通过此举，与农民朋友近距离接触，让他们真正了解信用社、走近信用社，体现与农村信用社的鱼水情。 

（二）通过代理此类业务可拓宽业务领域

1、资金实力得以增强。各类补贴资金在集中支取后虽余额很少，如蒲家信用社在2010年末代理资金仅余30余万元，与其户数及服务人次极不匹配。但各级财政在将此类款项通过信用社集中打入各补贴对象银行账户前以及在补贴户全部支取前的过渡时期，总的余额还是较大的。如2011年四川省财政将分配给达州市（指通川区和达县）粮食直补和农资综合直补资金为10953万元。随着补贴的种类和金额的增多，也会有其他财政资金存入农村信用社。这些财政资金状大了信用社资金实力，改变了信用社负债结构。

2、服务窗口得以展示，金融产品得到推广。在农村金融市场，信用社的竞争对手主要是农业银行和邮政银行，邮政银行虽正式挂牌不久，但其在兼营银行业务时所利用建设银行科技平台、自身电信分业前的网络优势以及在老百姓心中树立汇兑品牌和农业银行一样使农村信用社根本无法在同一起跑线上对抗。如：农业银行蒲家营业所因农行改革收缩乡镇网点被撤销时，存款余额也达到了6000万元，是当时蒲家信用社三个网点存款余额的两倍，这还是该营业所在之前还撤销过又重新开业才几年的情况下。当时该镇邮政银行的各类存款余额也高于信用社。当时信用社竞争弱势地位可见一斑。据了解，在其他农村金融市场，信用社较农行、邮政银行的竞争多是如此。随着金融市场竞争的加剧，农村金融体制改革的不断深入，各级农村信用社在改革体制的同时，加快了自身金融产品的创新，使农信社的社会形象大大提升、金融服务不断加强、金融产品不断创新。使农村信用社形象在人们心中大大改观。 “财政补贴一本通”架起了联系农民的桥梁，每家农户都有了与信用社直面打交道的机会，信用社的一些结算汇总等金融产品得以推广，如四川农村信用社推出的SC6000综合业务系统、蜀信银联卡的开通、大小额支付系统、农民工汇兑、农信银支付系统，解决了结算上的瓶颈，大大改变了农村信用社在农民心中的形象。

3、服务对象增多，有利于建立忠实的客户群

信用社通过代理各类补贴款的机会，彼此增加了解，使广大农民朋友深深理解信用社在代理财政补贴款业务中的社会责任及所付出的艰辛。让客户进一步了解信用社的办社宗旨、服务理念、反过来默默地支持信用社，尽量将不用的款项存入信用社。多一个客户信用社就多一个资源，以点带面，以一带十，建立起一些忠实的客户群，为拓展业务打下人脉基础。 

（三）通过代理此类业务可加强与各级政府部门的联系

由于农村信用社在农村经济发展中的作用，各级政府在农村信用社的各个改革时期均给予了很大的支持，如清收不良贷款、税收减免、贷款利率浮动、存款准备金比例、票据置换、资产赠予等方面。

在信用社代理此类业务之前，相关补贴资金均是通过政府的相关部门组织人员发放。各级部门和经办人员也知道其中的心酸。信用社在代理了上述业务后，与当地政府在造册、核对、开户、兑付过程中，加强了联系，增进了友谊，营造了良好的外部经营环境，巩固了信用社的农村主力军地位。

三、农村信用社代理政府补贴业务所面临的问题 

 通过近五年来的艰苦细致的努力，信用社代理财政补贴工作赢得了各级党委、政府以及社会的认可，但对于一个独立核算、自负盈亏，本该追求利润最大化的经济实体，把经济活动政治化后，也暴露出了许多亟待解决的问题。 

（一）代理业务所服务对象难满意

通过“一本通”代发各类补贴的初衷是国家为了方便补贴对象支取和避免被截留、挪用。然而针对这些特定的对象，认知相当局限，稍有不慎，就会引起不满情绪，小则抱怨、动则谩骂。

1、对财政补贴具体种类、金额不清楚。在财政直补的头两年，各基层组织对各户的补贴种类、补贴标准能按上级要求进行公示或给每户发一张“补贴款通知书”，让大家心中明明白白。近几年由于补贴种类的增多，基层财政、村社干部的造册、核对等工作量剧增。很多基层组织省去了公示环节，或者公示环节简单化，只在个别地方张贴，剥脱了群众的知情权，削弱了群众的监督，使得广大群众不知道自己应享有补贴的种类及金额，感觉即使领了款也一个糊涂帐。

2、补贴资金到账次数多，不便支取。各类代理款项入账次数过多，时间没有规律，客户频繁前来要求支取、查询，由此产生不满。从这几年财政补贴资金情况看，到账时间各县不一致，同县年比也不一样。如通川区2009年打了三次，分别是3月粮食直补、5月水稻补贴、9月油菜（玉米）补贴，而相邻的达县分了四次转入，分别是4月12日转入粮食直补、11月13日水稻补贴、11月15日玉米补贴、11月28日油菜补贴。同时各兑付网点又会因实际工作情况来安排支取时间。由于信息的不对称性，补贴对象时常到信用社要求支取、查询，浪费了大量的精力。有些补贴款极低，如油菜补贴款有些低的只有一两元，甚至几角钱。住所偏远的客户，还白白地用去了车费，得不偿失。还如2011年过春节前的那次城乡低保金和人平50到100元节日费的发放工作，低保金在1月27日打入相关账户后，时隔一天，于1月28日又将过节费转入，造成先取一天的误认为比别人少了，前来质问原由，或干脆又重新排队领取。这样既增加了代理信用社的工作压力，又增加了领款人的负担。

3、代理客户要求的随意性与信用社管理的严格性相矛盾。由于金融知识的欠缺，认为信用社的规定是人为设置障碍，故意刁难。（1）、政府在要求信用社为千家万户开立“财政补贴一本通”账户时就因时间紧，任务重，根本无法按相关个人结算账户管理规定提供个人身份证复印件，而全凭村组干部凭印象造列的名册开户，名字错得较多，其他信息无法录入。信用社新系统上线后，造成了大量补贴款无法入账。这本就增加了信用社、财政所的工作量，却被认为是信用社把名字搞错了的，不予理解。（2）、客户疏于保管存折或密码，经常损坏（丢失）或遗忘，在急于支取时很觉不便。一些代理客户以为把补贴款取了就不用存折了，随意乱放，甚至给小孩拿着玩，这种现象在代理此类业务头两年间特别突出。由于支取补贴款的时间间隔较长，加上认识上的偏差，平时又不用补贴一本通存折办理业务，在搞忘密码时非说原没留密码，对信用社要求按相关规定办理挂失手续怨声载道。

4、客户要求办理业务的快捷与其自身素质偏低的矛盾。在办理此类业务时，由于多为老弱病残客户，耳不聪、目不明，反应迟钝，性格偏执，写不来字，输不来密码，看不懂凭证、存折，信用社工作人员在对此类客户的解释、指导上往往要花很长时间。虽是个简单的取款业务也很难提高工作效率，致使后面等待的客户不知情况还认为信用社的工作人员业务素质差、办事拖沓，经常恶语相向。同时，因领款人签不起名字而由他人代签的现象较多，信用社工作人员在高负荷的情况下也无法认真审核，为以后不利于信用社的纠纷埋下了隐患。

5、信用社柜面服务无法满足。农村信用社在兑付财政补贴阶段虽已全力以赴，采取过排号、分村组、专人办理的办法，但是仍无法达到理想效果。在岗人员因受省联社人事编制的制约，人员普遍较少以及受营业场地的限制，增设临时服务窗口有限。一些补贴对象要往返好几次，甚至在凌晨就在信用社门外开始等候。在急需用钱的情况下，无法满足，认为没有原先的领取方式方便。 

（二）代理此类业务对其他存、贷款客户的影响

由于政府要求低保支取的及时性和其他补贴客户取现的强烈欲望，使本身服务功能不齐，保安、大堂经理基本未配，经营场地大多狭窄的信用社，在大量代理业务集中支取时排长队的现象天天出现。窗口拥堵，服务大厅秩序极为混乱时有发生。尤其是一些年岁数较大的老年人或酒后来办理业务的客户时常为一些琐事理论半天。信用社内外勤人员此间也不得不全身心投入该项工作。其他存款客户见此，连基本服务都满足不了，更别说差别服务、精细化服务了，出于时间和安全等因素考虑，纷纷选择邮政银行等金融机构。信用社信贷客户经理因同样花大量时间在代理客户的宣传解释、维护秩序、代班临柜上，从而影响了贷款的营销和管理。很多补贴户同时又是信用社的存客户，在他们见证此情此景后，也导致了存款搬家。

农村信用社深化改革的目标就是明晰产权、市场化经营，发展成为现代商业银行。现代商业银行经营决策三原则中的“经济性原则”要求商业银行在经营决策中尽量选定具有较明显经济优势的方案以提高经济效益；“可行性原则”要求商业很行考虑国家政策、技术条件、资源状况等因素的可能性。一般金融产品银行间差异很小，按商业银行的存款业务预测法，便利的设施和良好的服务对银行存款的增加起着重要的作用。代理财政补贴业务不仅给农村信用社带来沉重的工作压力，还严重影响了正常的存贷业务，给人感觉农村信用社“几不像”。

（三）农村信用社及员工深感委屈、苦不堪言

尽管农村信用社在代理财政补贴资金时，顾全大局，不计手续费极低、入不敷出的实际，积极响应国家政策，有效地开展代理业务。但以下情况造成“费力不讨好”也是不争的事实。

1、工作中产生的矛盾贬损了信用社形象。由于此类代理业务的特殊性，客户把各种原因造成不满情绪全转嫁给信用社，认为信用社揽此业务，得到了不少好处，又办不好事情，这直接影响了农村信用社在老百姓心中形象。

2、信用社员工身心疲惫。此类代理业务的国家政策性、时间要求的及时性，业务的繁琐性及服务对象的特殊性使信用社员工经常加班加点。且在平时的矛盾纠纷、客户投诉中，主要是与代理业务中的客户产生的，在信用社加大薪酬改革力度的今天，使其效益性考核指标与员工的付出极不匹配，挫伤了他们的积极性；

3、不断产生安全隐患。在信用社来领取各种代理款项的客户多为年老体弱者，甚至残疾人。在集中兑付期间，当场病发、昏倒或被挤垮的门、护栏砸伤的事件时有发生，存有严重的安全隐患。如蒲家信用社在2007年兑付直补款时发生一老年被挤垮玻璃门砸伤脚趾和一名70多岁的老年人高血压突发的事件；2008年又发生过一起70来岁老太婆诱发脑血管病、当场昏厥的事件； 2010年发生一起两补贴客户因拥挤打架的事件。信用社每遇此类事件不得不从高节奏的工作岗位上安排人施救，至今回想起还心有余悸；

4、兑付后余额很小，代理手续费过低。在代理此类业务中，一个县在支取前总金额较大，一般都有上亿元，而在集中支取后，余额很小，如蒲家在2010年底代理留存资金仅约30万元。同时，低廉的代理手续费连存折工本费都相差甚远，其他民政补贴、家电补贴、汽车补贴、手机补贴根本无法收取，代理村、镇干部工资也因考虑与地方党政关系无法强性收取。使信用社的中间业务在此方面陷入尴尬境地。

四、对此类代理业务的建议 

农村信用社应视财政补贴为己任，与各级政府一道多措并举，积极面对，努力消除不利影响，一如既往地支持“涉农”补贴工作。

（一）加大宣传力度 普及金融知识

造成财政补贴资金兑付时的尴尬局面，就其深层次的原因：一是广大农民朋友对国家补贴政策不了解，二是广大农民朋友对金融知识的匮乏；三是补贴对象自身的文化素质太低。这就需要：

1、加大财政补贴的宣传力度。上下联动，齐心协力，建立各级组织（尤其是基层社区、村组）、信用社同步宣传模式，多渠道、全方位宣传国家的直补政策。使广大农民朋友懂得国家财政补贴政策出台的初衷，明白由农村信用社代理补贴款的意义，知道无论什么原因政府都不可能把已发出的补贴款收回去的道理。对补贴种类、补贴标准、兑付时间进行公示，增加其透明度，提高群众参与热情和满意度。

2、大力普及金融知识。通过在营业厅设置咨询台和专项宣传活动，让更多农民朋友了解基本的农村金融知识，懂得“财政补贴一本通”不仅是用于结算各类补贴款，而同时也是一个普通的个人结算账户，可办理平时的现金存取及汇兑，并按时结息。在财政补贴款到位后，可随时支取，懂得资金自动上账，需要时即可补登折的道理，避免排长队领取后又立即以活期方式将钱存入信用社的现象发生。使广大老百姓知晓起码的存取款、汇兑、挂失要领。老百姓只要少一些误会、少跑些冤路后就自然少一份怨气，多一份理解。

（二）树立信用社及员工的大局意识，思想认识到位

虽然各类财政补贴代理业务给农村信用社业务以及员工的身心造成了一定的负面影响，但任何事情都不是绝对的，困难与希望同在。尤其在“十二五”期间，国家将加大对“涉农”项目的投入，广阔的农村市场前景，将给农村信用社带来很好的发展机会。农村信用社要在农村金融市场站住脚跟，巩固在农民朋友心中的地位，必须不断关注我国农村经济的发展及村情民意，树立大局意识，克服困难，极积面对，不在代理工作中闹情绪。随时总结代理补贴资金工作经验。把代理发放工作不仅当成一项政治任务，也当作信用社赢得客户、占领市场、拓展业务的机会，按时保质保量地完成政府下达的目标任务。

 （三）争取财政补贴 减少成本收入矛盾

在此类的代理款项中，虽然国家有关于给予代理行手续费的标准，但在实际工作中，因种种原因，很难得以兑现。这样信用社代理得越多就会亏得越多，工作强度也就越大，对正常业务影响也就越深。积极争取财政多给予一点代理手续费，缓解信用社经营、员工加班补助上的矛盾。 

 （四）整合补贴种类 恰当安排时间

 前面已介绍，我国现阶段财政补贴单项金额小、种类多，补贴对象的认知模糊，领取极不经济，各级部门及代理信用社在该项工作上花费很多的人、财、物，工作强度、难度加大。对此，财政部门可采用一定的办法将不同补贴种类、补贴对象进行整合，尽量减少划款次数，或将不同种类补贴在同一时间分批次划转。另外农村信用社在一些时间段业务较集中，如每季末和农历春节前，在安排财政补贴资金兑付时能否错过高峰时段，尽量减少信用社工作压力。

（五）完善服务功能 适时合理分流

各代理款项的正常发放对农村信用社的硬软件也是一个考验，信用社必须借“转变经营观念、打造核心竞争力”之际，打造精品服务网点，完善服务功能，尽可能多安装自助柜员机和补折机，引导客户自助习惯，以减轻柜面压力；增加人员配置、设置专柜、落实专人，建立长效机制，实现代理财政补贴业务与其他存贷款业务有效分离。

 

参 考 文 献

吴福山，文性初，曾辉，张梦笔.现代商业银行经营管理

宋红磊,浅谈当前农村财政补贴农民资金现状\问题及对策建议.中国改革论坛

魏华云,李锋,严红梅.对农信社代理财政涉农资金的几点浅见.四川城乡金融网

温平.代发政策性补贴存在的问题及对策。达州市信合网