浅谈农村信用社小额信用贷款风险的成因与规避

XCLW115745 浅谈农村信用社小额信用贷款风险的成因与规避

一、农户小额信用贷款面临的主要风险

（一）自然风险。

（二）市场风险。

（三）管理风险。

（四）道德风险。

二、农户小额信用贷款风险形成的主要原因

（一）客观原因形成的风险。

（二）贷前调查流于形式。

（三）贷款审查存在漏洞。

（四）贷后检查监督机制不健全。

（五）信贷人员素质低下，形成道德风险。

三、规避小额信用贷款风险的措施

（一）建立科学的小额农贷管理体系。

（二）加快农村金融生态环境建设，为小额农户贷款的投放营造良好的社会环境。

（三）建立小额农户贷款风险补偿机制。

（四）大力推行农业企业化。

（五）建立健全农副产品流通体系。

内容摘要

当前，随着社会主义新农村建设步伐的加快，农村信用社在信贷上给予了大力支持，特别是小额信用贷款的发放，给农业增产、农民增收、农村经济和中小民营企业的发展，以及农村信用社业务的拓展带来了积极的影响。但是，由于种种客观和现实方面的原因，导致小额信用贷款易放难收，潜在风险很大。如何规避小额信贷风险，实现政、农、企、社四方共赢，就成了农村信用社的现实问题。

浅谈农村信用社小额信用贷款风险的成因与规避

为支持农业和农村经济的发展，提高农村信用合作社信贷服务水平，增加对农户和农业生产的信贷投入，简化贷款手续，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《贷款通则》等有关法律、法规和规章的规定，农村信用社于2001年推出一种新兴的贷款品种——农户小额信用贷款。农户小额信用贷款是指农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。而由于农信社内部自身还未有效的建立贷款风险防范体系，加上管理者自身的文化素质和道德因素等多方面的原因，目前小额信用贷款的风险已呈现出多样化、复杂化的趋势，如持续下去将大大影响农信社持续、稳定、健康发展。基于此原因，本人在这里谈谈对农户小额信用贷款风险形成原因及几点规避措施。

一、农户小额信用贷款面临的主要风险

农户小额信用贷款是农村信用社信贷管理上的一个创新产品，具有金额小、面向“三农”、无抵押担保三个内在特性。自推广以来，在满足农户信贷需求、调整农村信贷结构和产业结构、促进农村经济发展和农民增收等方面起到了重要的作用，也为农村信用社扭亏增效、发展壮大开辟了一条金融创新之路。但由于其内在特性，决定了该类贷款发放后将面临四个方面风险：

（一）自然风险。

农业是典型的弱质产业，特别是农业中的种植业和养殖业，受自然环境影响较大，面临着不可抗拒的自然力的影响。加之目前农户整体素质不高，技术水平有限，养殖户因疫情影响而造成“空栏”、种植户因自然灾害而颗粒无收现象时有发生，农户蒙受重大损失的同时，信用社发放给农户的小额农贷也因此成为不良贷款，小额农贷面临自然风险不言而喻。

（二）市场风险。

小额信用贷款实现了贷款对象的分散，但许多贷款集中于某一农产品的生产，甚至集中于同一基地或公司的生产之中，即使农户生产符合农业产业结构调整的要求，由于市场容量有限，集中于某一项目、某一产品的生产量过多，也会产生风险。在“公司+农户”的模式中，尽管由公司负责产品的销售等产前、产中、产后服务，然而如果公司的选项不准，或是由于技术落后、市场变化等因素的影响，公司的经营风险照样会转变为农户的风险，甚至产生大面积的信贷风险，影响小额信用贷款的收回。

（三）管理风险。

管理风险来自两个方面，一方面是小额农贷的借款人，另一方面是农村信用社的信贷管理。即使农民所从事的农业生产项目符合市场需要，产品适销，所依托的公司技术先进、经营得当，但如果农户自身管理不善，出现生产事故或其它意外事故，也会造成小额信用贷款不能按期归还。信用社信贷人员管理小额信用贷款面对千家万户，管理能力以及管理水平不一，如果在信用等级的评定过程中缺乏详细认真的资信调查，授信额度偏高和农户使用过程监督管理不严，也会造成贷款本息难以按期收回。

（四）道德风险。

小额信用贷款是一种信用放款，缺乏相应贷款保护措施，现实操作中很难完全排除个别农户恶意骗取贷款行为，也不能排除个别农户挪用贷款，从事非法活动。例如，用借来的小额信用贷款转手放高利贷以牟取非法利益；出借《信用证》冒名借用小额信用贷款的现象，或帮别人借款等，所以，小额农贷潜伏着很大的道德风险，甚至有可能发生金融诈骗。

二、农户小额信用贷款风险形成的主要原因

（一）客观原因形成的风险。

首先，农户贷款的用途主要是用于种植、养殖业的投入以及消费性贷款，而种养业又是弱质产业，农民又是弱势群体，农业受自然和市场的影响较大，存在着较大的自然及市场风险。一旦出现自然灾害导致农业减产、农产品销售受阻，将直接导致农民减产、减收，还贷能力减弱。这些风险都具有不确定性的特点，一旦出现，农户贷款就难以清收或难以到期归还，这就将导致农业的自然及市场风险将直接转化为贷款风险；其次，农户小额信用贷款是基于农户信用发放的贷款，贷款本身从借款人方面就潜在着“信用风险”，而一个人诚信度的高低与其道德修养是密切相关的，而道德标准是一个无形的东西不能对其准确的实行量化，所以信贷员要准确的把握成千上万农户的诚信度就是一项长期性、复杂性、艰巨性的工作。

（二）贷前调查流于形式。

信用社信贷人员人力相对薄弱，有的网点甚至主任兼信贷员，而辖内农户成百上千，要对每户农户都做到详尽、细致的了解工作量可想而知，在短时间内很难完成。因此，面对农户经济档案的建立（年审）；信用等级的评定，这些涉及面广、工作量大、时间要求相对集中的专项工作，一些信贷员就不得不求助于村、组干部，甚至是不太了解辖内农户的内勤人员。由于村、组干部的介入以及内勤人员的参与，往往夹杂着个人主观主义、形式主义、人情因素、有的甚至凭空猜想，这就造成了信用等级评定标准不统一，给贷款额度核定带来了不准确性，不能准确的按农户的实际收入情况与资信状况评定其信用等级、核定其贷款额度。发展信用工程的试点阶段太短促，没有在总结经验教训形成示范效应后再加快发展步伐，有可能会造成大批人集体失信后法不责众的负效应。

（三）贷款审查存在漏洞。

由于农户小额信用贷款实行“凭证发放、随用随贷、额度控制、周转使用”的办法，其发放大多由临柜人员办理，在办理贷款时严格坚持“两证”“三见面”的原则，而现实中缺乏系统规范的《小额农贷风险管理办法》，没有对具体操作、日常管理、双方权责、信用等级监管及变更、失信惩罚、资金的组织和投放办法、风险防范、评信指标体系、配套措施、法律责任等作出具体规定，因而难以确保小额农贷的发放工作稳健运行。临柜人员对其贷款用途的真实性是无法加以严格考查的，这就造成实际上有些农户乱报贷款用途，而贷款后转借他人，形成顶名贷款；另一些借款人贷款根本没用于其正常的家庭生产、生活等，而是用于个人的不正常消费支出（比如赌博等），造成贷款到期不能按时归还，以至出现家庭纠纷，最终形成贷款风险。

（四）贷后检查监督机制不健全。

贷后检查是贷款“三查”制度的重要环节，为降低贷款风险，提高资金的流动性、安全性、效益性，信用社应加强贷后检查工作。但“重发放，轻管理”的经营理念已在大部分信贷员脑中烙下了深刻的印记。一方面，农户小额信用贷款对象广、额度小、分布散、行业杂、所以工作量相对较大，而信用社信贷工作人员力量相对薄弱，这就削弱了对农户小额贷款的监管。另一方面，一些信贷员有“重企业，轻农户”的思想意识，认为贷后管理只适应于大额贷款，对小额农贷不适用。有的信贷员甚至认为农户贷款金额小，形成贷款风险每户不过几千元或万余元。由于这些错误的观点再加上农民工外出的日益增多，所以有些农户贷款后外出务工（有的甚至举家外出），多年不归，下落不明，这是造成农户小额信用贷款风险的一大重要原因。

（五）信贷人员素质低下，形成道德风险。

由于农户小额信用贷款从建档、评级、授信、发证、到最后放款都是人为操作的，加之有些信用社人员相对不足，所以有些信贷人员利用人手不足、审查不严、操作上不规范等漏洞，搞人情贷款，自批自用贷款，假冒贷款，有的甚至给客户出主意化整为零，一户多证或一户多贷，形成实质上的“垒大户”，最终诱发贷款风险。

三、规避小额信用贷款风险的措施

（一）建立科学的小额农贷管理体系。

小额贷款与其它贷款种类相比，既有相同之处，又有较大的区别。它的特点是额小、面广、分散，服务对象是“三农”，管理难度较大，稍有疏漏便会出现这样或那样的问题。因此，只有创新管理理念，树立科学的管理意识，建立科学的小额农贷管理体系，用科学的方式和科技的手段对小额贷款的发放、使用和回收进行管理，这样才能使其真正起到为农民服务的带动与辐射作用。

首先，建立责、权、利相结合的信贷管理责任制。在信贷管理上，要适当降低小额信用贷款种类的收回率，对贷款责任人的约束不能过于追求贷款的“零”风险，要根据具体情况确定信贷人员应承担的责任，不能过分强调责任追究打击贷款责任人的积极性；在强调责任约束的同时，要多在激励机制上下功夫，要建立有效的激励机制，以次来提高信贷人员的信贷管理积极性。

其次，建立城乡一体化的信贷管理系统。信用社要利用现在先进的计算机和网络技术，创建自己管理严密的小额信贷管理系统，实现城乡小额贷款管理的一体化，使每一家有贷款或担保的农户资料都能通过管理系统查询获得，从而可以对农户的信用状况进行分析和评估，杜绝冒名顶替、超额贷款等问题的发生，做到防患于未然，确保小额贷款发放的效益性、安全性和流动性。要建立健全农户经济档案，使之真正成为信贷管理的助手，为小额农贷管理提供详细可靠的信息。

再次，加大对信用社职工的培训力度。先进的设备和技术，必须要有高素质的人来操作，因此加大对信用社职工的培训力度就显得势在必行。特别要加强对信贷人员的管理技能培训，在传统的包片管理模式上寻求管理上的创新，增加信贷管理的科技含量，提高单位时间内单个信贷人员的小额农贷管理效率。

最后，解决农村信贷人员不足问题。可聘请具备一定条件的村干部为小额农贷协管员，协助信用社管理小额农贷。

（二）加快农村金融生态环境建设，为小额农户贷款的投放营造良好的社会环境。

一是要进一步强化农村信用建设。充分运用各种舆论工具，开展以“诚实守信”为主要内容的思想道德教育，建立适合社会主义市场经济发展的思想道德体系，使农民自觉遵守市场经济秩序，树立良好的信用观念，让诚实守信深入人心；持续有效开展“信用乡(镇)”、“信用村”、“信用户”创建活动，为小额农户贷款的科学合理投放搭建一个坚实的平台。

二是加快农村金融法制建设。出台《合作金融法》等相关法律，依法确立农村信用社在服务“三农”等方面的法律地位。

三是要尽快建立推广个人征信系统。完善个人信用信息基础数据库，以个人信用为突破口，有效解决农村信用低下的问题，从而带动农户贷款业务的拓展。

（三）建立小额农户贷款风险补偿机制。

目前，农业信贷风险高是不争的事实，要加大金融对“三农’”经济的支持力度，就必须要首先考虑如何规避风险，如何积极探索建立农业贷款风险补偿机制、转移信贷风险。

一是要大力推广农业保险业务。《国务院关于保险业改革发展的若干意见》中明确要求积极稳妥地推进农业保险试点，探索建立适合我国国情的发展模式，积极为社会主义新农村建设服务。要抓住这一大好机遇及早在农村建立多层次体系、多渠道支持、多经营主体的农村保险体系，提高农业保险的深度和密度，确保农业风险合规、有效地化解和转嫁。

二是要积极探索建立政策性农业保险。农业的基础地位决定了农业经济问题应具有政策性，这就要求在制度的设计上组建政策性农业保险机构，建立由国家出资的政策性农业保险，开展农业保险业务，改变传统的扶贫、补贴方式，将国家对农业的救济、补贴转化为农业保费补贴，分散农业风险。

三是要尝试建立农业信贷风险补偿机制。在财政预算许可的情况下，试办对农业信贷风险的补偿，每年从财政预算中拿出一定比例的资金，建立农业信贷风险补偿基金，用于对农业信贷现实风险的补偿，也可以尝试把现实财政支农资金的一部分直接用于对农业信贷风险的补偿，鼓励信用社加大对农业经济的支持。

（四）大力推行农业企业化。

虽然分散的家庭小经营表面上看起来更具有灵活应付风险的能力，但现实却不然，小规模家庭经营在市场经济条件下，参与市场竞争过程中由于成本等因素，获取市场信息和预测市场供需情况的能力差，且往往滞后，农业生产的风险相对较大。而作为一个农业企业，可以促使经营者主动获取市场信息，合理安排生产与经营，根据市场需求及时调整产品结构。同时，农业企业化生产，也能最大限度地分摊各类成本费用，从而大大降低了农业生产的风险。因此，信用社应确立满足‘小三农’需求，树立‘大三农’意识，打造‘新三农’品牌的信贷支农工作思路，即充分满足小额农贷的信贷资金需求，在稳定巩固传统种养业的前提下，积极探索走农业企业化的新路子，支持农民以小额农贷或自有资金参股，实行股份合作制生产经营。

（五）建立健全农副产品流通体系。

合理确定小额信贷投向，扶持建立一批现代农村物流和运输的经济组织，提高农副产品流通的社会组织程度，充分利用好市场需求信息。运用市场手段，创新流通方式，以适应城乡经济发展对市场配置资源的要求，努力提高小生产与大市场的对接水平。按照市场需求组织农副产品流通，力求让有收获的农民减少市场风险，确保农户收入如期实现和小额农贷按期回收。

参考文献

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