股份制商业银行发展中间业务的几点思考

一、股份制商业银行发展中间业务的必要性

（一） 新型微观经济主体的形成产生了对中间业务的客观需求

（二） 经济、金融宏观环境变化的客观需求

（三） 加强金融监管和现代科技发展的客观需求

（四） 是应对“入世”后外资银行进入我国产生严峻挑战的必要措施

二、新型股份制商业银行发展中间业务的制约因素

（一） 认识上、观念上存在许多问题

（二） 措施不得力、不得法

（三） 员工素质的制约

（四） 缺乏全局性、长期性的规划

三、股份制商业银行发展中间业务的具体措施

（一） 加强认识，转变观念

（二） 业务拓展要先易后难，步步深入

（三） 大力引进、培养中间业务骨干，逐步提高员工素质

（四） 建立一套有效的激励机制

（五） 有效地了解客户

（六） 不断提高金融电子化水平，为发展中间业务奠定坚实的物质基础 

（七） 协调各方面的关系，避免无序的恶性竞争

内 容 摘 要

在现代商业银行业务中，由于中间业务不受资产负债比例的约束，又可以健全商业银行服务功能，增强竞争能力，开辟新的市场空间，符合以综合性、多功能为特征的商业银行的要求，因而日益为商业银行所重视，成为当今商业银行业务拓展的重点。当前，我国商业银行的中间业务开展广度和深度还很不够，但随着金融与改革的发展，中间业务必将发展成为我国商业银行主要业务之一。近几年来我国商业银行尤其是股份制商业银行对中间业务的认识逐步深化，已把大力发展中间业务作为商业银行转轨时期战略抉择的重要组成部分。中间业务已同资产业务、负债业务并列，成为商业银行业务的三大支柱。由此可见，商业银行发展中间业务已势在必行，以传统业务为依托，拓展中间业务新品种，开拓中间业务新领域，不断提高非利息收入在股份制商业银行经营收入中的占比水平，使中间业务成为商业银行新的效益增长点。

股份制商业银行发展中间业务的几点思考

中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。中间业务最基本的特征是在办理业务时不直接以债权人或债务人的身份参与，主要以接受客户委托方式开展业务，以收取手续费的方式获取收益。传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、租赁及国际业务中的信用证、代客买卖外汇等。

70年代以来，国际金融市场不断发展和变化，出现了大量新兴的中间业务，主要包括担保、承诺、代理融通、互换、信息咨询、期权、金融期货等。一些经济学家预测，由于世界融资渠道的多元化发展，市场经济的进一步深化，二十一世纪的银行业将更多地发挥中间业务的功能。而且，银行业将实行以下几个重大的转变：从经营单一金融产品转变为经营众多的金融产品；从管理资金为主转变为管理信息为主；从赚取利差收入为主转变为赚取服务费收入为主。

一、新型股份制商业银行发展中间业务的必要性

据有关统计资料表明，改革开放之后，我国逐渐涌现了一批新型股份制商业银行。由于在我国银行业体系中，其产权结构为现代股份制，其明晰的产权结构和由此而形成的公司组织结构，使之具有极为旺盛的生命力，因而发展极为迅速，已成为我国金融业中的一支独特而又重要的力量。但是目前股份制商业银行开展的中间业务少，相应的收入所占比重也低。无论是从适应经济发展的需要、走出当前的困境、寻求更大的发展来说，还是从适应即将到来的金融业越来越激烈的竞争的需要，都使得股份制商业银行不得不关注中间业务这一发展空间，不得不大力拓展中间业务。这是因为：

（一）新型微观经济主体的形成产生了对中间业务的客观需求

过去，由于社会经济活动比较简单，对信用中介的需求也往往只局限于银行和客户之间形成债权债务的双边关系，银行的收入主要只是利息收入。当经济发展到一定阶段，原有的局限于银行与客户之间形成的债权债务关系已远远不能满足经济发展的客观需要。随着经济的发展，由于经济活动越来越复杂，由此产生的信用关系也越来越复杂，而且，有时客户需要得到的金融服务也不仅仅局限在信用关系范围之内，客观上产生了要求扩大商业银行的范围，增加多种形式的金融服务，使涉及多边信用关系的复杂的经济往来得以顺利进行，以满足经济发展的需求。具体对股份制商业银行而言，作为中国最具活力、技术进步最快的现代商业银行，必须在开拓中间业务领域中领先一步。随着市场化进程加快，市场经济的成熟，在发达地区的城市，产生了一大批现代化的、规范的大、中、小企业，这些企业除了需要传统的银行业务以外，同时也需要大量的中间业务为之服务，比如说，企业理财服务、投资咨询、评估、担保、承兑和信用证业务等等。由于市场瞬息万变，经营风险增大，也导致企业迫切需要规避风险和分散风险的金融期货、期权等等金融衍生业务为之服务。同时，在发达地区的一部分居民其收入水平急剧上升，已步入“有产阶级”的行列，也迫切需要个人理财及其它中间业务的服务，这些都是客观存在的巨大的中间业务的市场需要。

（二）经济、金融宏观环境变化的客观需求

在短缺的经济条件下，银行主要依靠存、贷款利差收入维持其生存和发展。由于近几年来经济迅速发展，短缺经济已彻底改观，当买方市场形成之后，工商企业的平均利润率下降，央行为启动市场及减轻国企利息负担，已经多次下调利率，导致存贷款利差进一步缩小，传统业务的盈利空间已十分狭窄。只有大力拓展中间业务才能走出狭窄的天地，找到更广阔的盈利空间。而随着货币市场、资本市场的不断完善和创新，又使小额存款者极愿意而且有可能获得间接投资的机会，从而导致大量存款流失，使得吸收存款的金融机构的传统业务利润—利息收入大为降低，为了弥补利息收入的损失，只能依靠开展中间业务，增加手续费收入。近年来，由于经济的起伏波动，各种风险急剧增加，经营环境恶化，不良资产比重加大。而中间业务具有风险较小、收入稳定的特征。

（三）加强金融监管和现代科技发展的客观需求

由于国家不断加强对金融机构资本比率的监管，导致吸收存款的金融机构面临两难选择：如果增加资本金数量，提高资本资产比率，不但存在资本金的筹措问题，同时还导致资本收益率下降；但如果不增加资本数量，则会使贷款业务和投资业务这两项传统的盈利资产业务规模受到限制，必然导致盈利水平的降低。因此，新兴股份制商业银行不得不将经营重点更多地转向既能带来收益，又不增加资产负债规模的中间业务。由于现代科技的飞速发展，尤其是计算机技术和通讯技术的发展和在金融业的广泛应用，为中间业务的开展奠定了技术基础。一些从前无利可图的中间业务，现在变得有利可图了。一些从前无法开展的中间业务，现在也可以开展了。

（四）是应对“入世”后外资银行进入我国产生严峻挑战的必要措施

“入世”为外资银行大举进入中国市场提供了方便。外资银行必须会将国外成熟的中间业务和金融创新工具引入中国金融市场，扩大中间业务服务领域，信息咨询、家居理财等新兴业务会成为外资银行新的开拓点。外资银行还会不断研究中国行情，开发新的品牌，利用独特的营销方式，推销其产品，以吸引更多的企业和居民“购买”他们的服务，这就可能使国有商业银行处于被动地位。

与国外同业相比，我国商业银行的服务品种不够丰富，金融产品创新意识不足，商业银行之间存在着明显的业务趋同现象，缺乏经营特色，还存在着历史包袱较重，不良资产率高，机构设置不合理和资本金不足，经营体制不够灵活等不利因素。所以，我国商业银行应在继续解决历史遗留问题和发展传统的资产、负债业务的同时，将工作重点放在发展中间业务，不断进行金融创新这一新的发展主题上。这是中国银行业在经济全球化的进程进一步加快的背景下的必然选择。

二、新型股份制商业银行发展中间业务的制约因素

尽管我国商业银行大力发展中间业务已具备了一定的主客观条件，但与西方发达国家相比，无疑还有相当的不足，有待于继续完善。商业银行改革未彻底到位，尤其是四大国有商业银行改革进展缓慢；金融改革以稳定为第一目标，商业银行金融创新受到行政目的的制约；国有企业改革步履艰难，商业银行自身改革和功能创新受到阻碍；居民收入差距拉大，金融产品面临层次多、推广难的问题；极为严格的金融分业管理体制直接限制了中间业务的创新空间和扩展余地；银行从业人员素质普遍较低，电子化覆盖面低，市场主体的金融意识刚刚开始觉醒；中央银行未能对中间业务给予明确的规划和政策指导，商业银行实际工作重心存在一定的偏差。如此重要的中间业务之所以没有得到应有的发展，主要是由以下几方面因素造成的：

（一）认识上、观念上存在许多问题

对大多数商业银行而言，对中间业务的作用定义认识不够，思想认识还停留在传统业务上，没有迅速适应变化了的客观环境，看不到潜在的巨大的中间市场以及其巨大的盈利空间。新型的中间业务不仅覆盖面窄，发展的广度有限，而且业务深度也极为浅显。表现在：（1）目前开展的传统中间业务虽已在过去的基础上得到了创新和发展，但总体水平仍较低，主要为传统存贷业务服务。（2）咨询类、承诺类、管理类以及金融衍生工具类等新兴中间业务开展得很少。一方面由于我国商业银行缺乏创新的经验和实力，另一方面由于受到为分业制设定的金融行业法规的严格限制。（3）中间业务的收益水平低下。反映这一情况的直接指标是中间业务占银行总收入的比重。虽然改革开放以来全国的这一指标从零增长到8%，中国银行和部分新兴商业银行达到10%~20%的区间，最高的交通银行在1997年达到30%，但与西方国家商业银行相比还有相当的差距。早在20世纪90年代初期，美、英、德、瑞士等发达国家就将该指标提高到了50%以上，有的大银行甚至达到70%~80%。总之，我国商业银行中间业务尤其是新兴中间业务存在档次低、种类少、规模小的特点。 

（二）措施不得力、不得法

有的股份制商业银行在这方面也做了一些工作，但由于缺乏统一管理，没有形成制度化和系列化，职能部门之间缺乏统一协调，难以形成合力，因而效率低下，发展缓慢。我国商业银行尤其是股份制商业银行在中间业务经营上远未做到“适销对路”。虽然经历了这么多年的金融体制改革，但在中间业务开展中明显带有“计划经济”的痕迹。新兴商业银行在中间业务供给结构上的偏误主要在未能顺应市场需求的变化，未能将居民也作为未来中间业务的主体服务对象，目前侧重企业服务的现象比较突出。在企业金融服务中又以传统业务为主，大规模企业改制所需的诸如资产评估、信息咨询、资产重组规划等业务还远不能满足市场的需要。

（三）员工素质的制约

中间业务的发展，对员工的素质要求也远远高于传统业务，而不少员工缺乏这方面的知识，因而限制了中间业务的发展。缺乏高素质的专业化人才是目前阻碍商业银行创新的一个重要原因。由于中间业务涉及国际国内金融、财会、法律、税收等各个领域，需要大批熟悉金融市场业务、善于把握创新动向、了解市场需求的高层次人才。同时商业银行开拓和发展中间业务，创造了培养金融人才的机会。银行从业人员可以在经营实践中不断锤炼，积累经验，从而成为适应新世纪国际金融竞争的复合型人才，为我国商业银行迎接挑战奠定人力资源基础。

（四）缺乏全局性、长期性的规划

 目前，我国商业银行在发展中间业务过程中没有系统的规划、完整的管理体系和具体的操作规范。大多数中间业务处于单项开发、单独经营的状况，各部门、各品种间缺乏相互的联动性。金融主管部门对整个银行业中间业务的拓展未进行很好的统筹规划，每个商业银行开展的中间业务品种雷同，难以形成自己的特色。这种情况一方面导致多样化的社会需求无法得到满足，另一方面造成在少数中间业务品种上的恶性竞争。在某些商业银行中，由于对中间业务的认识存在偏差，虽然逐级设置了中间业务部，但上级行往往没有制定对下级行中间业务发展状况的考核办法和考核制度，无法形成严格的监督和足够的鞭策作用。下级行对中间业务的经营原则、方针、范围等内容把握不准确，无章可循，一定程度上导致了中间业务发展的盲目性和无序性，增大了中间业务发展的整体风险，最终滞缓了其发展进程。

三、股份制商业银行发展中间业务的具体措施

拓展中间业务是世界银行发展的共同需求，我国商业银行中间业务起步较晚、层次较低，与西方国家商业银行中间业务有较大的差距，有必要借鉴西方国家的金融理论和实践经验，加快自身的发展进程。同时，鉴于我国特有的经济金融背景，应根据具体国情，设计科学合理的发展战略，用以指导我国商业银行中间业务系统、有序地拓展。所以，发展中间业务，是一个长期的、循序渐进的系统工程。需要各方面配合，采取强有力的措施大力发展。这些具体措施主要包括以下几个方面的内容：

（一）加强认识，转变观念

从适应现代市场经济发展的需要出发，从服务于现代新型微观经济主体的角度出发，从激烈竞争中求生存、求发展的战略高度出发，充分认识发展中间业务的重要意义，实行经营业务与中间业务并存、互相促进的新观念，依靠多功能、全面的优质服务来获取更多的利润；从单纯、片面依靠利息收入观念转向以利息收入和非利息收入并存的多元化盈利思维。例如，中信实业银行拥有17.8%的最高净资产收益率，光大银行拥有1.2%的最高资产收益率,招商银行则以49.9%的股本报酬率名列该指标排名的榜首.而建行的这三个指标仅分别为1.1%、0.1%和1.3%。新兴商业银行经营效益好，当然与科学灵活的经营机制、现代化的基础设施、高素质的人才有关，但其注重中间业务的拓展也是重要的原因。我所从事的银行是广州市政府控股的地方性股份制银行——广州市商业银行（以下简称广商行），广商行真正重视中间业务收入的发展是从进入本世纪开始，当时由于历史原因不良贷款率很高，加之国家宏观调控加强，从利息收入方面获利的空间比较狭窄，当时的经营领导班子及时调整经营思路、转变观念，加强发展中间业务收入，实现经营转型，实际上这是顺应发展趋势的正确决策，近几年来广商行每年中间业务收入的增幅均达15%以上，2006年中间业务收入已占总收入的3%，尽管占比还是比较低，但相对于才发展几年的银行来讲其速度是比较快的。

（二）业务拓展要先易后难，步步深入

业务拓展要花大力气，在中间业务的拓展上，要分阶段、分层次，先易后难，一步一步深入。开展不同的中间业务所需要的客观条件差别较大，应先发展那些有条件开展的中间业务，比如许多新型的中间业务，这一业务在工行、农行等商业银行已经进行并取得相当经验，可以借鉴其经验并逐步按照自身的特点完善和改进，既为客户提供方便、快捷、安全的金融服务，又能增加活期存款，并创造良好的效益，而广商行发展中间业务则是从比较容易开拓的传统业务开展，当时主要业务是大力开展银行借记卡业务，发展速度非常快，每年发卡量均超过10万张，每年手续费收入增幅达30%以上，目前发卡量和刷卡量已位居广州市所在银行的第五。再次逐步开展和不断完善办理理财咨询、电话银行、委托存款转帐、有价单证的保管、承诺与开具存款证明等个人理财服务。还可以创造条件，以市场需要为导向，开拓高难度的新型的中间业务，比如互换期货、期权等新型衍生产品和服务。在大力发展中间业务，进行金融工具的创新时，要根据经济地区的不同实际情况采取不同的策略。经济欠发达地区的商业银行现阶段主要是开展“三代”业务，收回不能履行偿还贷款责任企业的厂房、设备等，对外开展自营，将不良信贷资产转化为租赁资产，同时充分利用联系面广和信息灵通的优势，为客户传递市场、产品、项目、技术等实用信息。经济发达地区的商业银行，可发展适应产业结构升级的高附加值、高科技、高效益的中间业务，通过中间业务的突破，培植新的利润增长点，增强经营的活力。同时，当前庞大的居民储蓄存款和手持现金急于寻找新的消费热点和投资渠道，这就要求商业银行发展更多的中间业务。因此，必须加大开发力度，推出更多的新服务品种和服务手段，满足客户的需求，增强与外资金融机构竞争的实力。

当前国内外经济环境都发生了重大变化，我国商业银行向混业经营转变的步伐必须加快，这是我国商业银行为适应国际金融市场竞争，应对世界经济一体化和金融自由化浪潮的必然要求，也是商业银行自身发展和推动经济发展的需要。混业经营模式有利于增强我国商业银行的竞争力；有助于降低我国商业银行的风险；有利于促进我国国有企业的改革。因此，中间业务可成为商业银行尝试混业经营的突破口。在拓展中间业务的过程中，金融监管当局应逐步放宽法律限制，商业银行应逐步积累经验，提高自身抗风险能力，渐进地实现向混业经营模式转变。

（三）大力引进、培养中间业务骨干，逐步提高员工素质

中间业务大多是从表内业务衍生、深化而来，涉及法律、金融、贸易、税收、财会、科技等广泛的领域，操作难度大，技术要求高，而现有的会计方法不能全面反映许多中间业务，只能作为辅助科目，导致信息收集、处理困难，也使决策难以进行，因此要积极引进、培养中间业务骨干，尤其是既有专门特长又有其它方面的金融知识的复合型人才，改进和完善对中间业务的会计方法，形成一整套发展中间业务的专门制度和措施。有专家预测，今后银行业的竞争主要是中间业务的竞争，相当程度上也就是银行经营管理水平和人员素质的竞争。中间业务内容繁多，高层次业务的运作相当复杂。商业银行既要培养高水平人才组成“智囊团”，专门研究中间业务发展的动态，为领导决策提供科学依据和控制方法，又要致力于普遍提高商业银行基层从业人员的素质。我国商业银行应研究制定完整的引进、激励、竞争、培训人才的措施，在质和量上确保中间业务发展的人才资源需要。

进行人员的培训时，既要培训专业中间业务从业人员，也要对非专业从业人员进行培训。这种培训是全员性的，主要内容有专业知识的培训、专业技能的培训、百科知识的培训、社交礼仪的培训、谈判技能的培训和外语及方言的培训等，其实广商行的中间业务发展速度也得益于引进和培训了一大批拓展业务骨干和管理人员，加强对员工相关专业知识的培训。实践证明：经过了严格培训的员工的服务质量明显有所提高，极有利于迅速拓展中间业务。

（四）建立一套有效的激励机制

包括精神鼓励和物质鼓励。精神鼓励就是要培养员工客户第一的观念、爱行奉献的崇高理想、勤奋忘我的工作热情、踏实稳健的工作作风、一丝不苟的工作态度和坚韧不拔的工作精神等。激励员工主动地去工作，创造性地服务于客户。物质奖励就是把客户开展工作的业绩与工资奖金挂钩，与相应福利待遇相联系并且作为考核员工工作业绩的重要指标。我本人现负责的工作有涉及内部考核激励制度的，2006年我制定的内部激励制度也包含了中间业务收入考核，主要包括特约商户的开发、POS手续费收入、银承手续费收入、保函手续费收入等，由于考核比较细化，突出业绩和利益的直接挂钩，推行后效果很好，2006年我所在的支行中间业务收入达200万元，超额完成总行下达的中间业务收入指标。

（五）有效地了解客户的需求

客户的情况是复杂和多变的，在计划中要做好对客户群的进一步的细分，并要做好预算和明确有关人员的客户管理权限及地理范围等，建立以客户需求为导向的内部管理机制，做到领导为基层服务，管理部门为业务部门服务，二线人员为一线人员服务，员工为客户服务的工作氛围，使银行的业务分工工作程序更加相同，贴近市场，方便客户。也就是说，真正做到以“客户的需求就是银行的工作”、“客户的需求永远是正确的”为目标开展经营，把客户的需要摆在第一位，建立客户为中心的运作方式，从服务的新观念、新机制、新手段、新环境、高效率和高质量等诸多方面来最大限度地满足客户多种多样的需求。

（六）不断提高金融电子化水平，为发展中间业务奠定坚实的物质技术基础

要大力提高金融电子化水平，既包括软件水平，又包括硬件水平。软件方面主要是使全体员工熟练掌握电脑知识，特别是与中间业务操作、运用相关的电脑知识，硬件方面主要是使金融电子化上档次、上规模，使中间业务的开展有一个良好的技术基础。因此，中间业务的迅猛发展是银行科技进步的成果，而中间业务的进一步发展又可以加速银行的技术革新。发展中间业务的过程，不仅是我国商业银行充分认识银行经营现代化对于国际竞争重要性的过程，也是我国商业银行逐步提高金融产品科技含量，加快服务基础设施建设的过程。

 （七）协调各方面的关系，避免无序的恶性竞争

完善的法令法规、明确的政策规定、统一的业务管理规范，是我国商业银行中间业务得以长足发展的重要前提。目前中央银行金融监管“重表内轻表外”的现状使中间业务还没有更完善的法令来规范。随着金融国际化的临近，我国商业银行要与世界各国商业银行开展平等的竞争，接受相同国际金融法规的制约，因此制定与国际惯例相适应的政策、法规就显得尤为迫切和重要。一是建立严格的申报、反映制度。二是在开展中间业务时，要坚持与委托方签订合法的协议或合同，在进行会计处理时，要以委托凭证为依据对其进行严格审核，做到业务规范、手续齐全。三是要确定合理的金融服务价格，这是商业银行利润增长、保证社会公众消费能力的关键，影响到中间业务供给与需求双方的发展。四是要加强业务管理，建立符合国际惯例的中间业务运行机制和管理制度。我国金融监管当局在具体制定政策、法规过程中，应力求全面、完善、系统，并且宽严适度，以便商业银行中间业务能健康、稳定、快速地发展。

参 考 文 献

1、冯志文 《适时调整金融服务方式，提高商业银行经济益》

 《南方金融》 2005年7期

2、吕晓玲 《增强我国商业银行发展能力的思考》

 《南方金融》 2006年2期

3、丘洁珍 《浅析国有商业银行在追求利润目标过程中存在的问题及对策》 《南方金融》 2006年9期

4、秦池江等 《进一步深化非国有商业银行改革与发展的探讨》 《金融研究》 1999年10期

5、徐立坚主编 《银行业务一本通》 海天出版社出版 

 复旦大学出版社

6、贝政新等著 《现代商业银行中间业务运作与创新》