论加快农村信用社电子化建设

一、金融业电子化的三大趋势

二、农村信用社的电子化建设现状

三、电子化建设可能带来的风险及其防范

四、加快农信社的电子化建设几点意见

内 容 摘 要

 近几年来，银行界的电子化建设飞速发展，计算机应用系统更新换代的周期也越来越短。以建设银行为例， 1993年至今的城市综合柜面业务网络系统的推广。又以农村信用社的主要竞争对手——邮政储蓄为例，1986年，国家重新恢复邮政储蓄，目前邮政储蓄在全国1700多个县、市实现了通存通兑，有营业网点2万多个，哪怕是远在西藏中印边境上的一个小镇，都可以通过邮政金融网提取现金。

目前农村信用社电子化水平极低，有的网点还是以单机版的操作，甚至有的网点是手工记帐办储蓄业务，只有极少数发达的省份初步实现了通存通兑，电子化服务手段非常落后。随着农村外出务工人员增多，汇兑资金不能通过通存通兑吸收，外出务工人员的剩余资金几乎全部流入邮政储蓄；随着城乡经济发展，新型的业务需求不断出现，例如电子化结算、代收代发中间业务等等，这些都需要有先进电子化通信设备才能实现的。因此，农村信用社电子化建设需要加速发展，早日实现全国通存通兑，提高在金融界的竞争力。

近几年来，银行界的电子化建设飞速发展，计算机应用系统更新换代的周期也越来越短。以建设银行为例，短短十年间的发展可分为两个阶段：第一个阶段是1985年--1992年的柜点电算化。第二个阶段是1993年至今的城市综合柜面业务网络系统的推广，以城市为中心实现了计算机系统的区域互联，开发出一些储蓄卡金融新品种，但此阶段的计算机系统仍以计划经济下的银行管理模式为框架，被迫地解决了商业银行部分运作的需要，不能充分满足商业银行“三性”及统一管理的要求。随着商业银行发展的需要，银行电子化也正向更深的层次发展，未来的银行应用系统明显地呈现以下三个发展趋势。

一、金融业电子化的三大趋势 

（一）数据高度集中的趋势    在银行电子化的初级阶段，考虑到计算机应用的水平和设备、网络等外部环境的制约，分布式的计算机系统在当时是唯一可行的选择。但随着银行业务的发展，分布式数据的局限性就越来越显现出来。

银行数据向更高层次的集中是未来发展的必然趋势。这里所指的数据集中主要有两方面的含义：一是物理存放的集中，它可以是指存放于某一台机器的纯粹意义上的集中，也可以是指利用网络技术实现多机存放的相对集中；二是指数据的逻辑统一。数据物理集中后必须改变过去那种以业务（如储蓄、会计、信用卡等）划分数据的模式，实现以统一的帐务处理为唯一目的的逻辑划分，从而适应商业银行以客户为中心的运行管理模式，这样才能为银行业务的开展提供便利。

（二）功能处理高度统一的趋势   现行的银行计算机系统的一个显著特点就是“条块分割”。在银行内部有资金清算系统、银行交换系统，对客户有储蓄系统、会计系统、信用卡系统，人为地将资金运动的各个环节割裂开来，从而造成：第一，帐务核算环节过多，一笔业务可能派生出几对甚至十几对记帐分录，既过于复杂，也给各部门的帐务核对带来不便；第二，资金清算速度慢，以储蓄通存通兑为例，客户的资金可以实时记帐，而银行内部还要一个环节一个环节地去清算；第三，影响各系统功能的发挥，如会计系统与清算系统的分离，实际上造成资金清算系统的速度不能充分发挥；第四，不能满足网点多功能化的要求，影响了银行在客户中的形象。对客户而言，银行应该以一个完整的形象存在而不是以一个个储蓄所、会计柜台、信用卡部出现。作为客户，进入银行的每一个营业机构都应该享受到银行的所有服务。我们现在普遍推广的“通存通兑”，给客户提供了很大的方便，但实质上应该算是商业银行功能的回归：客户在某地银行存款，而在另一地同一家银行取出来，本来就是理所应当的。所以在未来的银行计算机系统中，改变现行条块分割的处理模式，围绕资金的运动实现各业务功能的统一，是必然的趋势。

（三）向社会开放的趋势

长期以来，“安全第一”的原则使我们的计算机应用以专用为目的，但网络技术的飞速发展使每一个计算机系统已很难单独存在，如果说“ 网络银行”在中国还相对遥远的话，那么现在我们已经推出的一些联网系统如代收费、证券资金转帐等，实际上已经向企业打开了我们的大门。作为银行的计算机工作者，我们不能不考虑以下三方面的要求：一是银行间的互联，每一家银行都不可能独占市场，实现各银行客户、设备（如 ATM、POS）的共享，将给客户提供更满意的服务，为银行带来更高的收益；二是银行与客户的互联，为客户提供更加方便、快捷的服务，改变客户办业务必须到银行的传统操作模式，用现代化的技术手段提供更多的金融服务，为客户提供更加方便、快捷的服务；三是提供更多的客户自助终端，如 ATM、POS、电话银行、网络银行等，这样不仅可以延长营业时间，也可以给客户提供更多的选择，满足不同层次客户的需要，所以，向社会开放已成为未来对银行计算机系统的又一要求。

数据集中、处理统一、向社会开放，这是商业银行发展的要求，也是银行电子化达到一定程度后必然结果，而科技的进步又为其提供了实现的可能，为了我国金融业的发展，我们要充分考虑到未来银行电子化发展的趋势，提前改革我们的管理模式和计算机体系结构，使之满足未来发展的需要。

二、农村信用社的电子化建设现状

随着信息技术的高速发展以及计算机与互联网的广泛应用，我国银行业的信息化建设取得了巨大的成就，以农村为服务主体的农村信用社的电子化建设也得到一些的发展。但是，从农村经济发展和农村信用社新业务发展的需求来看，农村信用社电子化建设仍处滞后状态，这主要体现在电子化建设起点低、电子化营业网点覆盖率低、网络化程度低等方面。以广东省的多数农村信用社为例，直至2002年才实现所有营业网点实行全市联网处理，2004年才基本利用网络技术在全省发达地市实现通存通兑。长期以来，由于历史原因和所处环境的差异以及地区发展的不平衡，农信社在电子化建设进度以及应用领域等方面已明显落后于其他金融机构。

在我县银行业中，邮政储蓄自1986年开办以来，在短短的十几年里，就从一个“聚沙成塔”的金融配角，一跃成为了农村资金市场中的“巨无霸”，现已是农村信用社的主要竞争对手，而其储蓄金额有八成以上来自农村。例如在阳西县，截止到2004年年底，邮政储蓄 额达3．7亿元，位居全县第三位。邮政储蓄之所以能有如此辉煌成就，不可否认，其中有利率倾斜性政策的利益驱动因素，但更重要的是它具有信息化的网络优势。在县、市甚至全国实现了通存通兑，在任何一个经济偏远的小镇，任何一个邮政金融网点都可以提取现金，并利用这些优势“截储”了广大农村外出劳务人员的大量劳务所得款。

由于大量的农村资金被具有快捷、便利的现代化服务手段的邮政、国有商业银行“吸储”，再加上邮政储蓄只存不贷、国有商业银行县以下营业网点多存少贷的情况，造成了50—60％的农村资金流向城市而农村信贷资金短缺、农村信用社“心有余而力不足”的尴尬局面，直接影响到农村信用社为农村服务融资的功能，制约了农村经济向前发展。因此，必须清楚认识到：当前农信电子化建设的现状已严重制约了农村信用社业务发展的能力和空间，大大影响了农村信用社为农村的发展提供现代化金融服务水平，加强农村信用社电子化建设已成为农村信用社整体建设中一项紧迫而重要的任务。

当前，国家把发展农村经济作为确保中国经济长期、稳定发展的重点。作为解决“三农”问题的有力杠杆，国家计划帮助农村信用社实现与时俱进、因地制宜的综合改革，使之真正成为中国农村金融中的“主力军”。就“三农”的社会意义而言，农村信用合作社改革的重要性和迫切性，丝毫不亚于国有商业银行改革。改革的根本目的是提升农村金融服务水平，提高金融服务效率，使农信社在有效服务“三农”经济发展的同时，也能够走上自我健康经营的道路。必须抓住改革这机遇，加快电子化建设进程。

三、电子化建设可能带来的风险及其防范

农村信用社的电子化建设将会大大拓宽农信社服务的范围，使新产品和服务不断涌现，从而降低了客户的交易成本，缩短了交易时间，提高了客户的资金收益，增强了交易的灵活性。给客户带来极大的便利，但电子化业务的开放性，无边界性也削弱了交易的可控性，因此，一定要注意防范可能出现的风险。

1、要充分认识电子化风险控制的作用

随着农村信用社业务的不断创新和发展，传统的控制思想和方法已经不能满足内部控制的需要。世界银行业的实践表明，银行业创新与银行业风险加剧一直是国际银行业发展中最为鲜明的特征，特别是20世纪90年代以来，全球几乎每一场银行危机及其引发的金融风暴都与银行创新有关。实践证明，只有利用高科技手段不断地对内部控制进行完善，才能防范风险，实现银行业的长远发展。因此我们应该在业务发展创新的同时，加大电子化风险控制建设的力度。

2、电子处理软件系统要实施实时控制

我国的银行软件开发历程也是一个曲折前进的过程，最初人们在设计和开发电子处理系统软件的过程中只是要电脑完成人们指定的功能任务，只重视“计算机如何完成任务”方面的程序设计，对电脑本身运行过程中如何检查的问题没有考虑或考虑较少。后来人们注意到内部控制的要求，设计了账务处理系统之外的审计软件。但是，目前我国各个商业银行内部审计部门利用电子设备和软件程序对银行业务进行审计还仅仅停留在事后审计阶段，对数据在电子系统中的流动过程缺乏实时性的审计监督。因此，农村信用社在电子化建设过程中应更新软件开发思路，理解实时进行内部控制检查在计算机程序运行过程中的重要性，设计的软件既要满足业务处理需要，又要使软件在运行过程中能够自我检查、自我清洁，为审计留下接口，供审计部门及时对数据流向全过程进行有效的实时监督检查。

3、要加大对信贷的电子化风险控制系统的开发

信贷风险是银行经营的主要风险，也是我国商业银行经营所面临的主要风险。从国际电子化控制系统的发展经验来讲，在银行的信贷风险管理中引入电子化控制系统，建立起包括信贷风险的识别、控制、监控、报警和挽救的电子系统，不仅能有效控制信贷管理中的技术性失误，更重要的是能够防止信贷管理中的逾越权限、超规模贷款、投机及舞弊等不良行为的发生，将银行的信贷业务引上规范化、标准化的轨道。开发信贷的电子化风险控制系统对提高资产利用率，降低不良资产比率，保证农村信用社安全稳健运行具有重要的意义。

4、要注重电子化业务法律风险的防范

目前，我国尚没有专门调整银行电子化业务的法律，仅有的相关金融行政规章也局限于对银行的约束和管理，而对电子化银行业务中银行和客户的权利义务关系则基本未涉及。在实践中，电子化银行业务一般都是依据银行的一些内部规章，银行制定的格式合同进行的，但银行内部的规章和一些格式条款的法律效力存在一定的不确定性，而电子银行业务涉及内容较全，法律关系复杂，涉及当事人众多，包括客户参与电子资金划拨的金融机构，通讯线路提供者，计算机软件、硬件供应商，电力公司等。一旦发生纠纷，如何确定当事人之间的法律责任是比较棘手的问题。目前在电子银行业务实践中已发生了不少的纠纷，其中较多的是银行卡纠纷和电子汇兑纠纷，如同是银行卡存款在银行被冒领或在特约商户被冒用而产生的纠纷案件，有的法院判决银行承担全部责任，客户不承担责任，还有少数的法院判决银行和客户共同承担责任，立法的滞后，法院判决的不统一给银行电子化业务带来了较大的法律风险。

四、加快农信社的电子化建设几点意见

（一）面对现实，承认差距，提高认识

在市场经济中，要全面增强农村信用社的核心竞争力，改善金融服务，促进金融创新，就必须提高领导意识，充分认识到金融电子化是现代金融竞争的根本。只有把加强农信电子化建设摆在重要的战略位置，全面扭转农信电子化建设滞后的局面，才能全面、高效地服务“三农”。决不能因为服务的重点在农村，而农村发展一时还比较落后，农民的认识水平也比较低，就放慢农村信用社的电子化建设步伐。

（二）加大投入，统一规划，逐步完善

农村信用社要在市场竞争中求生存、求发展，就必须通过压缩其它一般性支出，做大金融总量、盘活不良资产、提高经营效益来筹集资金，增加电子化建设的投资力度；加快内、外联网建设，完善配套设施，配备足够的先进的计算机设备，尽快缩短与商业银行电子化建设的差距。

由于农村信用社的电子化建设是一个技术水平高、工程十分庞大复杂的过程，因此在建设过程中必须严格遵循“统一规划”的原则，以成立省联社为契机，由省联社牵头，集中，财力、物力、人力，成立内科技信息部、业务部门和外部专家组成的农村信用社电子化建设领导小组，尽快建设以省城数据中心为接点的全国网络系统，实行辖区网点集中联网．所有会计业务集中处理，所有客户信息集中管理，全面提高电子化应用水平。

（三）尊重人才、引进人才、培育人才

提高金融机构的技术水平，加强银行业网络建设，加入WTO后，我国逐渐放开了金融市场，外资金融机构利用其强大的经济实力和丰富的国际经营管理经验，运用高科技在传统业务和网络金融服务中同我国银行业争夺客户。对此，我国农村信用社只有抓住机遇，及时掌握当前银行业应用高科技的发展趋势，为其提供更快捷有效的金融服务，才能在信息时代的竞争中取胜。因此各农村信用社必须借助先进的技术手段，加快金融业务处理自动化、管理决策科学化，扩大科技投入，提高网上银行的服务质量和水平。

现代金融的竞争就是银行信息化水平的竞争，而人才是银行信息化水平高低的关键。因此，农村信用社各级机构必须从战略和全局的高度深刻认识人才在银行竞争中的基础性、战略性、决定性作用、进一步增强责任感、紧迫感，牢固树立“科技是第一生产力”、“人才是第一资源”的观念，切实把人才摆上重要战略地位，积极营造“尊重知识、尊重人才、尊重创造”的信用社氛围，努力造就数以万计的高素质、专门的信息人才。坚决冲破一切妨碍人才发展的思想观念，改变一切束缚人才发展的做法和规定，革除—切影响人才发展的体制弊端，让一切劳动、知识、技术、创造的活力竞相迸发，让一切创造财富的源泉涌流，努力形成人才辈出、各尽其能的生动局面。

由于农村信用社面对的是广大的农村。而计算机高级人才大都投奔了城市商业银行，因此，要快速扭转农村信用社计算机人才匮乏的局面，就必须实施“走出去，引进来”战略：一方面要将农村信用社精通业务、熟悉计算机的人才送到高等院校深造；另一方向也要从高等院校直接引进计算机高级人才。同时，应建立激励机制，营造学习氛围。主管人事教育部门在对现有职工培训时，应将计算机培训放在首位，培养出大批前台操作人员，努力提高全体员工的整体素质及工作效率。

在努力加强农村信用社电子化建设的同时，还必须加强和完善计算机安全体系建设。用高科技手段武装起来的信息体系，在给银行业带来先进生产力及低成本金融产品的同时，也带来了巨大的风险。因此，应加强对计算机安全防范知识和安全技术的培训，建立健全各项信息系统安全管理和防范制度；加强员工安全意识，提高人们的信息安全的防范能力。只有充分认识到加强电子信息系统安全保护的重要性和紧迫性，才能在电子化发展的道路上不断完善信息系统的安全管理，开发出新的金融服务产品，适应新经济时代的挑战。

（四）在农村信用社电子化建设的具体实施过程中，力求做到

1．同城结算统一程序、统一软件，避免软件、程序重复外发，结束各自为战的局面，减少资源浪费，为实现全国通存通兑、统一数据库以及全行业集中处理业务打下基础。

2．在网络建设方面，软件平台的选择和设计在造型上坚持高起点、高标准，争取做到一步到位，力求在未来若干年内技术不落后，能符合将来业务发展的需求。柜台业务系统的开发应是面向客户的综合业务系统，并采用先进的系统平台，使开发出的系统具有较高的安全性、可靠性、实用性和可扩展性。扩大金融产品种类，增强银行网络业务的功能。 网络业务盈利的前提是建立在产品的多样性基础上的。为此，在办好传统型产品的同时，我们要借鉴国外金融机构发展网络业务的先进经验，充分发挥自身的优势，实现业务种类多元化，如代客户收付款、代理保管、代理买卖有价证券、代理融通资金等，开发高层次的新型中间业务。同时在网络业务经营方面进一步建立以客户为中心的经营思想，不断关注、研究、细化市场需求，积极开发个人化的金融业务品种。目前在国外金融网络业务当中，针对个人的金融业务是其发展的优势和特点。例如花旗银行所提供的网络贷款业务，涉及到学生贷款、汽车贷款、住房贷款、个人贷款等多种服务，针对不同顾客提供不同类别的服务。我国的农村信用社也应当根据自身情况和客户的不同需求，创新金融产品和服务，以满足不同客户。

3．在选用硬件设备上，应在满足需要的前提下，留有空间为系统的扩展做好准备。机房设计要根据一般要求、供电要求及供电设备设计，为今后新业务的开发打好基础。

4．搞好数据大集中，改变因数据分散的不利现状。数据分散不利表现在：第一，客户数据的分布式存放与通存通兑范围的扩大形成了矛盾，从而造成银行计算机交易处理系统的高度复杂化。过多的环节不仅增加了交易处理的复杂程度，也大大增加了帐务不一致的概率。第二，分布式的设计给银行管理信息系统的开发带来很大困难，为此银行不得不在客户交易网络之外再增加一个管理信息网络，从而增加了人力、物力和财力的投资。我省农信社是一个典型的例子，数据库设在各个地市，跨市通存通兑业务再通过省清算中心进行数据交换处理，往往会因网络问题出现单向记账的问题。第三，不利于帐务的统一核算、统一监督稽核。数据的分布决定了核算、监督的分散处理，不能满足商业银行高度统一的管理要求。第四，数据的风险性增大。数据的分布存放、分散备份保存，由于各数据点的物理条件、技术水平存在差异，使整个数据的安全性得不到可靠的保障。

（五）农信电子化应从基础核心业务做起 

从农村经济发展和农村信用社业务发展的需求分析，农村信用社电子化建设仍处滞后状态。当前，电子化营业网点联网覆盖率低、电子汇兑和结算功能尚未建立，是制约农村信用社业务发展的两大瓶颈。因此，农信社信息化建设的先期重点是建立农信金融的核心业务系统，制定全省大范围联网覆盖的发展目标，网络系统必须拥有先进性、经济性、可扩展性、安全性等方面的特征，以解决上述基本问题，满足应用要求。

农信社核心业务系统建设，大体上依循两类实施策略。一方面，根据全国农信社业务发展不均衡的实际情况，实行针对不同区域的建设；另一方面，根据农信社支付结算工作的需要，逐步实现全国农信社特约电子汇兑清算服务中心与各省辖电子联行中心的网络对接，进一步扩大通汇范围，全面开通汇兑、汇票等结算业务，逐步建立农信社支付结算服务网络，彻底解决农信社的支付结算问题。

需要说明的是，虽然农信社IT建设起步晚、起点低，但现今IT技术发展快速、趋于模块化、平台化，这使农信社有机会搭建起更加开放、灵活的系统，在技术上少走弯路，从架构先进性方面上升一个档次。当前的农信综合业务系统建设可以一次性达到专业行第二代的水平；在业务功能完善程度上，基本可以达到股份制银行的平均水平。就农信社的实际需求而言，系统的先进性尚在其次，方案的成熟度、适用性、以及本地化的完善服务更为关键。

考虑到农信社特殊的经营体制和业务特色（如多法人、小额信贷），协力专业的金融IT服务商非常重要，尤其是IT服务商对农信社的了解，以及是否能够切身站在推动行业未来发展的角度帮客户想问题，提建议。相较于国外软件，基于先进思想开发又根据农信需求订制的国内应用解决方案，能最好地贴进各地农信社的业务需求、经济支出能力和运营管理能力。

另外，根据农信社现有的技术力量和资源配备，如果自主进行系统开发和建设，将涉及重新搭建、培养专业的技术队伍。在强调专业化细分的现代社会，这样的投入，无论从周期性到经济程度都是不适宜的。正因为如此，农信信息化其实可以一步走向“外包”，从系统规划、实施、运维，到治理，统一外包给专业的金融IT服务厂商来完成。这里，专业的外包服务公司，不仅需要是IT专家，同时也必须是金融领域具有咨询能力的行业专家；但同时，这也需要农信社的科技部人员能够担当和发挥业务专家角色，将其业务部门的需求提炼、加工，与专业IT服务商沟通，以促进机构需求与IT方案的高效互动与融合。 农村金融改革、农信信息化建设任重而道远，就现阶段而言，虽然大多数农信社已具备了初步的电子化雏形，但离真正意义上的信息化还有较大差距。让信息变成生产力，农信还有很多建设工作要做。希望农信社能够协力专业的金融IT服务商，以高起点、全面的规划快速推进信息化进程。

参 考 文 献

1、杨柳，《华南金融电脑》，2004年第九期。 

2、张进，《姚志国，网络金融学》，北京大学出版社，2002年4月1日

3、林宇，《数据仓库原理与实践》，北京：人民邮电出版社，2003年1月

4、周永刚，《电子商务基础》，北京：高等教育出版社，2001年

5、张成虎，《金融电子化》，经济管理出版社，2001年11月

6、陈慧明，《信息产业报》 2000年06月28日