论农村信用社——新业务拓展

目 录

一、农村信用社传统业务难以适应发农村经济发展的需要

㈠农村信用社的信贷投向难以适应从传统农业走向效益农业的变革

㈡单个信用社抗风险能力差难以适应大规模集约化经营

㈢农村信用社消费信贷难以适应农村消费的扩散

㈣农村信用社结算不畅通难以适应农村市场经济的发展

㈤农村信用社传统业务种类不适应市场的需求

二、对农村信用社开拓新业务的前景分析

㈠符合国家关于发展合作金融及农村金融体系基础政策

㈡农村信用社现在完全有条件和能力拓展新业务

三、农村信用社开拓新业务的要求和建议

㈠负债业务

㈡资产业务

㈢中间代理业务

四、加快农村金融体制改革，提高农村信用社的综合竞争力

㈠畅通农村金融的支付结算通道

㈡纠正或废除歧视政策为拓展业务创造好的环境

㈢落实减轻农民负担的政策

㈣制定和落实扶持政策，鼓励合作金融发展

㈤实行机构重组，以形成规模型可用资金

内 容 摘 要

当前，我国农业和农村经济的发展已经进入一个新的阶段。中央经济工作会议和农村工作会议对我国农业和农村经济的发展做出了新的战略部署，明确提出了加快农村金融体制改革，改善农村金融服务，加大信贷支农力度的新要求。农村信用社作为农村金融的主力军，必须尽快适应新的形势，进一步改善农村金融服务，为支持“三农”和城乡经济协调发展做出新的贡献。

农村信用社改善金融服务，既是适应新形势下“三农”发展的现实需要，又是实现市场经济条件下可持续发展的必然选择。不断增强对“三农”的服务功能和实力，进一步提高金融服务水平和效率，是深化农村信用社改革的最终目的和衡量改革成功与否的重要标准。农村信用社必须紧紧抓住深化农村信用社改革的大好时机，立足实际，着眼未来，大力推进金融创新和发展。

大胆创新与农相宜的金融服务品牌。要认真分析当前农业和农村经济发展的新情况，以及由此带来的农民金融服务需求的新变化，不断增强金融服务的针对性。要注重研究农民群众日益发展的多层次、多元化的金融服务需求，加快推进金融产品和金融服务的深层次创新，通过深化服务内涵，拓宽服务领域，创新服务品种，改进服务方式，增强金融服务的适应性，保障农村信用社的稳健经营。

农村信用社拓展新业务的探讨

引 言

农业，是我国国民经济的基础，农业生产的好坏直接关系到农村的稳定和整个国民经济的发展。农村信用合作社，就是服务于农村的金融组织。主要为农村社员和发展农村经济提供金融支持。“金融是现代经济的核心”，金融的改革和发展离不开经济发展的实际需要。改革开放二十年来，农业生产和农村经济都有取得了前所未有的巨大成就。但有关研究资料表明，我国农村在地区之间的差距却在不断拉大，地区发展不平衡有状况严重。不同的经济发展水平实际上隐含的是经济结构、收入结构和消费结构的差别，这在客观上也决定了对金融服务需求的差异。

但是，不用说与国外现代的商业银行相比，就是在国内的金融机构中，农村信用社的地位也一直不尴不尬，一说起农村信用社，许多人的印象中单一的业务种类和弱势的服务功能，远远不能与其他商业银行相比。近几年来，由于各种因素的影响，农村信用社的业务发展受到严重制约，市场份额逐年下降，以富阳市农村信用合作社联合社为例，1999年全市信用社存贷款分别为18亿、15亿，经过五年的快速增长，至2004年存贷款余额已分别为43亿和30亿，年均增长率已达15%， 但市场占有率却从33%降到了27.4%。再加上，我省部分地区已具备了现代化农村发展的特点，农村趋向城市化、工业化，城乡已经一体化，农村和城镇居民的收入差别逐步缩小，消费需求逐步趋向一致。农村经济已不再限于传统农业，而是呈现国际化、多样化，对金融服务的需求也不再限于传统的存、贷、汇，因此，作为广大农村的中心金融机构，农村信用社传统业务已远远不能满足经济发展的需要，特别是城区、近郊的农村信用社更是如此。还有一些地区的农村，随着农村经济结构的调整和产业化发展，出现了大量有专业种植户、养殖户和农产品加工企业，这些具有一定现代化农业特征但又以当地农业为主要依托的经济主体，金融服务的需求主要是规模较大的信贷支持和方便快捷的结算服务。而这点则是农村信用社心中永远的痛。

传统、单一的金融业务已明显制约了农村经济的发展。对信用社而言，不仅在服务手段上落后于同业，在竞争中处于劣势，更重要的是随着央行公布的越来越小的存贷利差，原本单纯依靠利差收入的信用社的发展速度日趋减缓，严重制约了效益的提高，最终的结果就是，支持农村经济发展力不从心，防范和化解金融风险成为空谈。

一、农村信用社传统业务不适应发农村经济发展的需要

从农村经济发展来看，农村信用社传统业务很难满足其需求，有些问题尤为突出，主要有以下几点：

㈠农村信用社的信贷投向难以适应从传统农业走向效益农业的变革。当前农村主要的农产品粮棉油由卖方转为买方，农民增产不增收，农村收入增幅减缓，在这种形势下，党中央国务院明确提出的发展农业的方针是“农业增效，农民增收”，农村经济要以市场为导向，以效益为中心，以增收为目标，因地制宜调整产业结构。同时，农产品的消费市场明显趋向层次化、多样化、优质化。从国家的政策引导来看，优质的农产品应受到保护，其他的农产品全面放开，走向市场，由市场来进行优胜劣汰。而农村信用社的定位是服务于“三农”，对农业贷款优先，利率优惠，扶持传统农业，不以赢利为目标。一方面国家对农业采取扶优限劣的政策，把效益农业提到了重要议事日程上，另一方面，农村信用社贷款却要面向农户，坚持最大限度地满足农户的农业生产贷款的需求，强调支持弱势传统农业是农村信用社义不容辞的责任。也就是农村信用社同时也负担了一些本该由国家政策银行承担的责任。这样造成了农村信用社发放的贷款成本高、效益低，难以产生应有的效益，不良贷款大幅增加。而在今后很长的一个时期，农村产业结构调整还没有完全跳出面积产量加减的圈子，品质调整没有大的突破，这也导致农村信用社的信贷投向一时难以适应从传统农业走向效益农业的变革。

㈡单个信用社抗风险能力差难以适应大规模集约化经营。随着农村产业结构的调整，农村经济增长方式由粗放型向集约型转变，农村经济发展则“松散型”向“模块型”转变。运用适度规模经营模式不断寻求新的增长点和突破点，促进整个农业向优质高产高效方向发展，需要一定的资金相联系配套。农村信用社整体上看，实力比较雄厚，但这个雄厚的实力是建立在每乡每镇庞大的机构和人员上的。由于分散的法人机构，每个机构的资金就显得十分薄弱。尤其在不发达或欠发达地区的农村信用社，支付问题日渐突出，农户的一般性生产资金需求尚可满足，但对于调整农村产业结构中适度规模的资金需求就难以供应。按照我国金融法规，单个信用社发放贷款的最大限额不得超过资本金的10%，特别是在民营企业最活跃、最发达的浙江省，如果要适应农村改革支持新农业，单个信用社很能够难实行资产负债比例管理。

㈢农村信用社消费信贷难以适应农村消费的扩散。虽然总行在去年的有关文件中对农村消费信贷有所批示，但真正如何实施，如汽车贷款如何担保抵押、住房如何按揭等，却无明确规定。从农村信用社目前的业务运作情况来看，多数抵押贷款的物资是汽车、房屋、土地使用权等，由于市场及商品流通机制等方面的原因，一旦贷款难以收回，这些抵押物资大部分都难以变现。

㈣农村信用社结算不畅通难以适应农村市场经济发展需要。农村产业结构调整的多元化和农村劳动力转移的多样化，要求金融企业提供多样化的服务。而从农村信用社目前的业务开展情况看，制约其服务的瓶颈是结算渠道。农村集约化经营商品不仅是满足本地需求，更多是与外部多个市场进行交易，资金通过银行进行结算。而农村信用社无全国结算网络，仅仅开通了特约汇兑和局部的联行往来，开出的汇票往往是无接受信用社，无全国大联行行号，难以满足客户的要求，以至于常常无法挽留住日趋壮大的黄金客户。

㈤农村信用社传统业务种类不适应市场的需求。从富阳市农村信用社来看，长期以来，业务种类较单一，目前存款只有活期、定期、定活、通知存款、财政性存款五个常规性存款种类。贷款上除了对本地农村普通的担保、抵押和农户小额信用贷款外，对于上规模的一些经营项目，大部分农村信用社无法单个满足资金要求。这样就造成一些信用社资金富余找不到好的项目，而有的信用社有好的项目却无资金支持。

业务手段落后。农村信用社的汇路问题已反映了多年，至今尚未得到妥善解决，只有部分地区开通了省辖、市辖、同城票据交换和天地对接，刚刚在两个月前开通了人行的大额支付系统。票据签发方面，富阳市的农村信用社，一直以来，只有寥寥无几的几个信用社能代理商业银行签发承兑汇票，直到去年3月，才有联社营业部一个网点获准自办承兑银行汇票。因为，根据《银行汇票业务准入、退出管理规定》，农村信用社申请签发银行汇票除了必须附合所有银行都要符合的7个条件外，还必须符合另外附加给农村信用社的3个附加条件。这就提高了农村信用社市场准入的门槛。在其他商业银行已在全国开通储蓄通兑，农信社的储蓄则刚开始全省通存通兑；商业银行已在借记卡、贷记卡、特约卡等卡业务快速扩张时，农信社的借记卡业务才刚起步，全浙江省只有杭州、余杭、萧山三个地区能够发行借记卡。

一些不合理的歧视政策限制了农村信用社正常的业务拓展。同样一笔诉讼贷款，不管金额大小，农村信用社总是排在其他商业银行后面取得还款。甚至于还有政府将已作抵押的土地使用权收回拍卖，所得款项先归还该企业在商业银行的欠款，余额再归还农村信用社的欠款。还有一些地方政策，发文要求下属单位不能将资金存入信用社，即便存了也要进行清户，至使农村信用社存款搬家，有的农村信用社虽经过努力与客户建立了业务联系，但由于受到不必要的行政干预，致使黄金客户大量流失。

二、对农村信用社开拓新业务的前景分析

从当前情况看，农村信用社拓展新业务不仅是自身经营及服务功能发展完善的需要，而且是农村产业结构调整及中央、国务院关于发展“效益农业”方针对农村信用社改善金融服务的客观要求，不仅有利于发展合作金融，而且有利于农村经济发展要求，对于推动效益农业和农村经济可持续发展，促进农业增效、农民增收具有经济意义，更一步说，还具有维护农村稳定和防范化解农村金融风险的政治意义。

㈠符合国家关于发展合作金融及农村金融体系基础政策。《国务院关于农村金融体系改革的决定》（国发[1999]33号）明确指出农村信用社是农村金融体系的重要基础。随着金融体制改革的不断变化，各商业银行逐步收缩农村网点心，又在全国范围内清理整顿了农村合作基金会。为了更加清楚地了解浙江农村信用社的现况，2000年末，当时的国务院朱瑢基亲自下到基层，到萧山联社视察，并确立了农村信用社在农村经济中的地位。理顺了农村信用社的体制后，使农村信用社肩负的信贷支农责任更重大，越来越发挥了任何机构都不可替代的作用。因此鼓励农村信用社按农村经济发展的需要拓展新业务，有利于强化和稳固农村信用社作为农村金融体系基础的重要地位，有利于促进农村信用社更好地发挥金融支农作用。

㈡农村信用社现在完全有条件和能力拓展新业务。农村信用社经过50多年的改革发展，积累了丰富的经验，现在完全有条件和能力拓展新业务。同时，现代信息技术、金融电讯网络的建立和迅速发展，电子传真、计算机在银行中的广泛运用，也为新业务的发展提供了条件。刚于上个月正式向外挂牌的浙江省联社宣告成立，各县市联社也根据各地不同的情况，分别成立农村合作银行和县联社一级法人。摆脱了以前省农金改办无权招兵买马的困境，引进了一大批具有金融、计算机、法律等各方面高学历的人才，科技设备水平也在不断提高，加快了区域性、系统性电子联网的步伐，像杭州地区，今年科技部门的重头任务之一就是网络设备改造，使我们使用的电子通讯系统更快、更稳、安全性更高。再加了有了相应的政策配套，农村信用社在适应农村经济发展中的拓展新业务是大有可为的。

三、农村信用社开拓新业务的要求和建议

㈠负债业务。可研究开发农民特种储蓄，例如，建房、养老、子女教育、医疗、保险等储蓄种类，还有大宗的消费储蓄等，广泛建立和完善农户和农村经济组织生产基金存款制度。

㈡资产业务。允许资金富裕的社开办消费信贷、住房按揭信贷、各种长短期的助学贷款等，对于邮政通信、能源交通等较大投入的项目贷款，可允许有条件的信用社采取社团联合贷款的方式，拓展新的业务领域和服务空间。允许开办融资租赁、同业拆借，国库券、金融债券投资，重点工程建设项目的投资及外汇业务等。

㈢中间代理业务。中间代理业务是金融机构拓展新业务的重要部分。中间代理业务是指金融机构在资产业务和负债业务的基础上，不动用或较少动用自己的资产，以中间人的身份代客办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取服务费的业务。2001年，中国人民银行发布实施了《商业银行中间业务暂行规定》，鼓励银行业开展中间业务。2002年4月，央行又发布了《关于落实〈商业银行中间业务暂行规定〉有关问题的通知》，进一步关注银行中间业务的发展。由于中间业务对资本无要求、风险低、盈利高、服务性强的特点，在整个国际银行业获得了空前的发展，并受到了广泛而高度的重视。国际上商业银行的中间业务收入占全部收入的30%-70%，其中以美国花旗银行最高，2000年达到80%。而在我国，四大国有商业银行的中间业务收入平均只占利润的8.5%，农村信用社更少，比重不足0.5%。这是因为长期以来，我国银行业一直将中间业务视为传统业务的一种附属，只作为吸引存款客户的一种手段，低价或者无偿地为客户提供中间业务，以获得在途或低成本的存款资金，很少去考虑中间业务的成本。而且在同行竞争中，不惜降低收费标准，以抢占市场份额。

我国农村信用社的中间业务起步较晚，主要是集中在传统业务领域，如代收代付、结算业务。因此，农村信用社要大力开展代理中间业务。利用遍及各乡镇的众多的网点优势，加大发展力度，争取量的扩张，形成规模效应。这一点我工作的富阳联社就深有体会，并初尝甜头，今年一月份，我联社正式代理富阳电力公司收取全市的电费，此项代理业务大大方便了全市居民特别是广大农户的电费缴纳，不仅扩大了客户群，而且增强了全市农村信用社的服务功能，提高了社会知名度，一季度，共收取了约40万笔电费，收取金额达2000多万，根据协议，可收取手续费收入约8万左右，同时增加的还有一笔近千万的短期存款，今年，富阳联社除了早已启用的代收国税、代缴养老金、代收移动话费等之外，还在与各部门协商代收固定电话费、有线电视费等，同时，我省信用社现在使用的业务系统已开发成功了银证通、一户通（杭州）、电话银行、财政性收费等，为信用社开拓新业务提供了有力的技术支持。

除此之外，农村信用社中间业务的品种偏少，因此，还要适应市场的发展需要，设计新的中间业务品种，如代客理财、咨询、评估、财务顾问、信息服务、担保业务等，按不同的经济区域，分阶段、有层次、分步骤地拓展农村信用社的中间业务。

四、加快农村金融体制改革，提高农村信用社的综合竞争力

㈠畅通农村金融的支付结算通道。首先是要扩大人行大额支付系统网点的覆盖面，实现客户24小时到帐使用；本系统内加大天地对接的网点数，让更多的信用社之间的账款实现实时记账。二是分步开办储蓄的通存通兑，现在浙江省，除了宁波和绍兴县联社的储蓄接口不太稳定外，全省基本上已实现了储蓄的通存通兑。接下来，就是争取大面积发行农村信用社自己的储蓄卡，除了杭州、萧山、余杭三地已在使用信用社的储蓄卡，我省其他地区均在努力，估计省联社成立后，这个问题很快会得到解决。三是在上述的基础上，设计农村信用社自己的信用卡，使农民也能享用一卡在手，走遍天下都不怕的便捷报务。

㈡纠正或废除歧视政策为拓展业务创造好的环境。按照银行制度的有关要求，允许有关涉农部门选择在农村信用社开户和办理业务，并把这项工作提到防止支农资金流失的政策来对待。上个月，央行提高了各商业银行的存款准备金的比例，按照农业同样是作为基础产业的重要地位，农村信用社的上缴中央银行的存款准备金比例没有提高，更加有利于农村信用社更好地发挥支农作用。另外，创造平等的竞争环境，例如，可取消银行票据准入的附加条件，让农村信用社与其他银行处在同一起跑线上，公平竞争。

㈢落实减轻农民负担的政策。我国是个农业大国，虽说近廿年来，改革开放，国家强盛，人民富裕了，但相对的，还是有很多农民没有真正的富起来。农民的负担一直很重，党中央一直在想方设法减轻农民的负担。

在贷款政策上，农村信用社已对一些粮油种植大户和养殖大户实行优惠利率，并且今年我市已全面减免了农业特种税，。在存款政策上如果能对农村信用社开办的农村教育储蓄和农户生产基金存款在利率上给予一定的优惠政策，或者对上述存款免征利息税，目的都是鼓励农民发展生产经营，搞活农村经济，真正实现农民增收，农村稳定的目标。

㈣制定和落实扶持政策，鼓励合作金融发展。可以以合作金融不以盈利为主的性质调整落实有关税收优惠政策。这一点上国家已出台了税收优惠政策，从2002年开始，三年内，农村信用社系统营业税按照低档税率3%征收，而且减半征收33%的所得税。

成立资产管理部门，统一管理各基层信用社的不良资产。但农村信用社不同于四大国有商业银行，不良资产可以全部剥离到资产管理公司，并由国家承担部分亏损。农村信用社属地方性金融机构，属集体企业，自负盈亏，自担风险，最终这些不良资产还是要靠自身的消化。各有关部门应考虑提供优惠政策，对以抵债物资方式收回的不良资产采取一定的税费减免。

人民银行给予农村信用社提供中长期低息或无息的支农援助。当前由于多种因素影响，各地有一些农村信用社经济不景气，有的甚至资不抵债，而要扭转这种局面，即使在政策调整到位的情况下，短期内也难以解决所有问题。为了增强公众对农村信用社的信心，促进农村稳定，中央银行应予统筹考虑，对部分困难地方的农村信用社改短期再贷款扶持为发放必要的支农款予以支持，以帮助这些农村信用社走出困境。

㈤实行机构重组，以形成规模型可用资金。在当前深化合作金融体制改革中，允许因地制宜，根据实际情况，联合若干个乡镇划区建社，降格一些经济欠发达和资金不足的乡镇信用社的级别。两年前，富阳市的农村信用社就撤并了六个规模过小的信用社，降级为分社。这次浙江省农村金融体制改革，就是根据各县市的实际经济情况来运作的，杭州地区基本上已确定富阳市农村信用合作社联合社为农村合作银行模式，同期确立为合作银行的还有排在富阳前面的杭州、萧山和余杭，杭州地区其他四县市的农村信用社定为县级联社，各下级信用社不再具备法人资格。这样一来，提升了农村信用社的联合层次，加快了农村信用社的建设步伐，增强了农村信用社资金在农村高效经济区域里的利用，为扩大加深和优化效益农业的支持创造必要的条件。

总之，农村信用社是发展农村经济，创造农村财富的中坚力量，农村信用社自身的发展也是迫切需要国家的支持和农村信用社自己的努力，不断地挖掘潜力，在做好传统业务的同时，拓展新的业务，这是一项具有战略性、前瞻性、庞大的系统工程。各级农村信用社管理部门应充分认识到这一任务的必要性和紧迫性，把拓展新业务纳入整个经营体系并作为新的利润增长的优先发展。其次，要建立相应的新业务管理机构，并逐步建立和完善与之配套的内部控制，避免出现新的经营风险。再者，要结合辖区自身实际，循序渐进，稳步发展。搞好市场调查，选择能产生效益的业务种类，妥善处理好传统业务和新业务之间的关系，达到二者相互促进和有机统一。还有，要培养和造就一支发展新业务的过硬队伍，为新业务的长远发展打下基础，有条件的地方应加大科技投入，不断提高电子化水平，依托先进的科技手段，推动新业务的发展。

相对其他金融而言，我国农村信用社发展新业务起步较晚，这是一种劣势，但从另一个侧面反映出农村信用社业务的拓展有着更广阔的空间。扎根于广大农村的中国农村合作金融业，将以更优质、更全面、更高层次的金融服务迈向明天。

主要参考文献：

1、戴茂清，“农村信用社体制改革若干思考”，《浙江金融》2002年6期

2、宋成略，“农村城市化对农村信用社影响及策略” 《中国农村信用合作》2003年9期

3、蒋政，“支持发展特色农业的金融思考”， 《浙江金融》2001年11期

4、董海涛，“农村信用社可持续发需注意的问题”， 《中国农村信用合作》2002年10期

5、杨少俊，“对农村金融体制改革几个问题的思考”，《中国农村信用合作》2004年3期。

6、朱雪明，“改善农户金融服务要实现6大突破”， 《中国农村信用合作》2004年2期。

7、何广文等，“拓展农村信用社中间业务的路径思考”， 《中国农村信用合作》2003年2期。

8、龚方乐，《中国信用合作问题的研究》，中国经济出版社，2000年12月第一版。

9、刘永成等，“农村信用社如何开展中间业务” 《中国农村信用合作》2002年2期。