商业银行如何解决中小企业贷款难问题的探讨

目 录

一、中小企业现状及自身存在的主要问题

二、商业银行对中小企业贷款中存在的主要问题

三、社会方面存在的主要问题

四、解决中小企业贷款难问题的建议

内 容 摘 要

目前我国已有逾千万家中小企业，随着国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》的出台，中小企业将面临蓬勃发展的大好时机。然而中小企业在其发展过程中遇到很多问题，比较突出的是融资难问题。因此，营造一个支持中小企业向现代化发展的良好金融支持机制对于其调整结构、转换机制，从而健康、快速的发展具有极其重要的作用。本文针对目前我国中小企业发展现状及商业银行对中小企业贷款中存在的主要问题，并结合社会方面各种因素进行认真的分析与探讨，提出一些解决中小企业贷款难问题的建议。

商业银行如何解决中小企业贷款难问题的探讨

目前我国已有逾千万家中小企业，可以预见随着国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》的出台，中小企业将面临蓬勃发展的大好时机。然而中小企业在其发展过程中遇到很多问题，比较突出的是融资难问题。因此，营造一个支持中小企业向现代化发展的良好金融支持机制对于其调整结构、转换机制，从而健康、快速的发展具有极其重要的作用。

一、中小企业现状及自身存在的主要问题

中小企业正逐渐成为国民经济的重要支柱力量。国有企业改革趋向，抓大放小方针或原则的确立，意味着小企业将成为我国未来企业的最主要形式，有着广阔的发展空间，其发展迫切需要得到有效的金融支持。而我国金融供给结构与需求结构的失衡，严重制约了我国国民经济的持续、协调发展，既小企业在国民经济中的贡献日益重大，提出强烈的金融服务需求，但中国的金融制度安排是以国有大中型企业服务为特征的，导致小企业无法得到有效的金融支持，严重制约了其发展。特别是目前我国正处于经济增长和体制转轨的关键时期，如何支持小企业发展已成为具有全局性和战略性意义的问题。因此能否为小企业提供良好的金融环境和金融服务，对小企业的发展至为重要。

支持小企业发展对银行的意义。小企业的蓬勃发展势头和银行业更加激烈的竞争局面，国有商业银行如何更好地为民营企业发展提供金融服务，不仅是如何配合、促进国民经济健康发展的问题，而且是事关自身的经营效益以及在同业竞争中生存的问题。商业银行必须适时将客户重点从大中型企业转向小企业。随着市场经济的发展，银行间竞争日趋激烈，银行争客户已成为不争的事实，入世将会有更多的外国金融机构进入中国市场，国内也会有越来越多的优秀大企业走向直接融资市场，通过发行股票、债券等方式从资本市场有效地筹集资金。这些将导致国有商业银行市场份额下降。小企业的崛起，无疑给国有商业银行开辟新的市场提供了绝好的机会。

中小企业虽然具有自身的优势，但也存在着先天不足，其中最突出的就是融资困难。造成这种困难局面有多方面原因 ，如当前大多中小企业对市场的变化反映比较快，但普遍规模小，管理水平低，尤其是缺乏高素质人才，在北方地区较明显，经营风险较大。经过市场调研和客观分析，目前我国中小企业发展现状和存在的主要的问题有以下几点：

(一)社会信用观念淡薄。某些中小企业信誉差，逃避银行债务现象比较严重。而社会又缺乏一个有权威的、高效率的、卓有成效的资信评估、监控、处罚、风险转移机制，金融机构监督资金使用的难度加大，风险损失加重，对中小企业的信任度降低，即使有低风险的贷放机会也不轻易行事。

(二)中小企业的资产规模和经营规模较小，产业层次较低，产品竞争能力不强，获利能力欠佳，抗风险能力差。一些中小企业由于生产技术水平低，产品开发能力差，产品档次低，管理水平落后，人才缺乏等问题，在市场竞争中经不起原材料、产品价格波动，经营风险很大，经常面临亏损、甚至破产的危险。

(三)中小企业财务行为不规范，银行不能真实、全面掌握企业生产经营状况。由于企业管理者素质不高，缺乏精通财务会计业务的专业人员，造成财务信息失真严重，信息披露意识极差。经常出现用做假的供货合同，资信证明、财产证明来骗取贷款的现象。                    

(四)中小企业可用来抵押担保的资产少，抵押担保落实难。商业银行一般要求企业以厂房、设备等固定资产作抵押发放贷款，而中小企业固定资产积累较少，同时银行设置的财产抵押率较低，使企业很难符合担保或抵押条件。另外，抵押物的登记、评估、拍卖对金融机构和企业来说都是一件难办的事，不仅收费高，而且环节多，程序复杂，担保落实难。

二、商业银行对中小企业贷款中存在的主要问题

 (一)商业银行旧的思想惯性仍然存在，金融机构存在的所有制观念导致中小企业贷款难。我国银行机构大多属于国有性质，往往将资金按照计划要求或行政部门意图贷给国有大型企业，对中小企业尤其是非国有企业性质的中小企业在具体问题上采取消极的态度。

(二)对国有商业银行企业化经营机制的转变，必然形成尽可能控制经营和交易成本以提高盈利水平的行为方式，因此，面对大企业的大笔信贷和中小企业的小额信贷，两类贷款的发放程序，经营环节等交易成本相差无几，银行自然会选择后者。

(三)金融机构加大了对不良资产的监管和考核力度 ，同时加快了商业化改革的步伐。国有商业银行将作为国有专业银行时形成的不良资产分离后，作为商业银行其形成的坏帐就要自行承担，自我解决。因此商业银行相应地加强了风险资产的管理。 

(四)现有信用等级评定存在着对小企业的歧视问题。如指标中对资产规模占比过大。应改变现有的信用等级评定使用同一标准的状况，制定符合中小企业金融服务特点和要求的小企业信用等级评定标准。

(五)商业银行提供的金融产品是传统的针对大中型国有企业设计的，不适合中小企业。如商业银行贷款倾向于那些相对而言成本极低，风险较小的大企业，而对于贷款需求急、频率高、数量少、风险大的中小企业贷款，商业银行现有的服务方式、服务种类和服务效率都还不能与之相适应。 另外，目前许多商业银行采取信贷员第一责任人制，信贷人员对中小企业贷款十分谨慎。

三、社会方面存在的主要问题

(一)金融市场发展滞后，政府缺少配套的金融政策和必要的政策性机构来完善和弥补我国金融市场的缺陷，客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。另外，目前在城市中缺少统一性和权威性的中小企业管理机构，有关机构之间职能交叉，造成互相推委责任和“政出多门”的现象，不利于中小企业的健康成长，也不利于国家、地区对中小企业各项优惠政策的出台和实施。

(二) 中小企业社会诚信度较差。有些中小企业不讲诚信，为了一己私利，为了眼前利益与局部利益，不惜牺牲长远利益、全局利益，总认为银行的钱是国家的，不贷白不贷，不花白不花，不拿白不拿，贷了没想还，不还也没啥。这种观念意识曾经让一些人失掉良知与诚信，有的虽然也得到了一定的不当利益，但其行为却加重了人们的诚信危机，让整个中小企业为此付出了沉重的代价。这种负面影响相当巨大而深远。

(三) 法律问题。受各种因素制约，特别是历史文化、风土人情的渊源，我们的社会人情、关系氛围较浓，遵章守法、依法办事意识有待加强。有些信贷案子执行难度大，有些企业无视法律判决，拒不执行，致使银行债权得不到法律的有效保护、有效执行，令银行心有余悸，久而久之，势必影响信贷投放。倘若一些中小企业逃废债长期得不到应有的惩戒，这种负面影响波及的不仅是银行，而也是中小企业本身。

四、 解决中小企业贷款难问题的建议

中小企业与国有大型企业相比，在融资活动中表现出资金需求数量小、频率高、时间紧、资信差等特征，与此相适应，为中小企业服务的融资体系应既要操作便利、成本低廉、灵活多样、又要安全稳健、行为规范，才能有效的防范和化解金融风险。为此，必须在现有的以国有大中型企业为主要服务体系的基础上进行创新，再造一个专门为中小企业提供金融服务的新的体系。

（一）建立为中小企业服务体系

(1)中国人民银行做为中央银行，应加强对中小企业融资的政策指导工作。人民银行应根据中小企业特点，制定专门的信贷政策，及时总结和完善对中小企业的服务经验和措施，促进为中小企业服务的金融机构体系的完善和良性运转，推进中小企业的健康发展。

(2)商业银行要进一步完善中小企业客户信息库，逐步形成中国人民银行统一管理下的企业信贷登记咨询系统，提高对客户的培育和管理水平，为进一步开拓业务，强化信用控制和风险控制创造基础条件。

(3)适时成立中小银行，近期可以地方性商业银行为主，由于地利、人缘方面的优势，他们特别适宜为中小企业提供金融服务。

 (二)拓宽中小企业融资渠道

（1）切实改变经营观念，国有银行应破除“所有制’思想限制，真正走商业银行经营的道路，看清国内经济发展趋势，而中小企业发展较快正是当前的热点，国有商业银行要适时调整自己的思路，以效益为准则，不论企业规模大小，关键看经营实效。

（2）逐步建立科学的客户资信等级评价指标体系，为中小企业营造一个相对平等的获取银行贷款的环境。适度扩大基层行对中小企业的经营权。重新制定体现中小企业经营特点的信用等级评定标准，改变以规模论“英雄”的状况，制定符合中小企业金融服务特点和要求的小企业信用等级评定标准，重视企业的经营效益和财务管理效果。

（3）针对中小企业的特点应成立商业银行的中小企业信贷部。中小企业的资金要求有其自身的特点，和大型企业相比，一般要求贷款频率高，而国有商业银行在所有制，业务规模、审贷程序、分析指标等方面都不适合中小企业的贷款需求。因此，应抽调部分骨干人员，在调查研究的基础上，成立中小企业信贷部，专门发展对中小企业的服务工作。

（4）完善中小企业贷款抵押制度，加强抵押物市场建设，切实解决中小企业抵押物变现难的痼疾。

（5）在中小银行内实行客户经理制，以客户为中心，满足客户各种金融需求，为中小企业提供一揽子金融服务。

（6）设立国家中小企业发展银行，组建政策性银行支持中小企业发展。政策性银行支持中小企业的原则，应以国民经济发展的整体和长远利益为目标，从事政策性投融资活动。并为政府所控制的专业性金融机构。中小企业自身的特点和商业银行的经营原则之间的矛盾决定了中小企业的发展需要政策性金融的扶持。中小企业发展银行特别应在为中小企业解决长期投资性贷款方面发挥其作用。

（三）创造良好的中小企业融资环境

1、加强政府对中小企业的扶持作用。建议国家完善、健全管理机构，成立统一的，有权威性的中小企业行政管理机构，负责制定完善有效的中小企业发展政策，从宏观上引导中小企业健康发展。同时采取积极措施间接促进金融机构为中小企业提供金融服务，如成立中小企业信息库和中小企业负责人信用档案库，并与金融机构联网，金融机构由此可快捷准确地评价中小企业的还款意愿和还款能力，促进其融资。 

2、为中小企业创造宽松、公平的环境。国家要为各类企业发展创造平等竞争的环境，支持、鼓励和引导中小企业，尤其是科技型中小企业健康发展。我国立法机构应尽快制定并实施《小企业促进法》、《中小银行法》等相配套的法律、法规，明确中小企业的划分标准，基本的方针政策，管理原则和发展方向，为中小企业稳定发展提供法律保障。

3、中小企业应加强自身的素质。中小企业要取得社会各界的信任与支持，应牢固树立信用观念，充分尊重银行的债权，不逃废、悬空金融债务，在社会上树立守信用的良好形象。与此同时应充分发挥自己的优势，走高科技道路，依靠科技成果，不断提高产品质量，提高企业市场竞争力。建立起适应市场经济的管理模式，注重管理，通过激烈的市场竞争和优胜劣汰，使其保持活力并不断发展。

与此同时，中小企业应努力改善内部融资环境。在这方面，要在充分发挥市场机制作用的同时，各级政府要加强产业导向和政策扶持，采取切实有效措施，解决中小企业发展中存在的规模小，技术含量低竞争力不强，企业管理方式落后，违法经营，无序竞争等问题，促进中小企业健康发展。

（四） 完善中小企业多种融资方式，拓宽中小企业融资渠道

推动中小企业的股份制改造，既转变机制又发挥融资功能。政府的创业投资基金、风险投资基金和银行信贷以及其它的金融服务应围绕改制、改组、创新技术、激活机制来改善资金供给。在这方面，主要应采取以下几种方式： 

（1）政府的创业投资基金。在中小企业创业初期,政府投入部分资金作为先期启动资金。目前下岗再就业和企业的科技创新是影响我国经济稳定、持续、健康发展的重要因素，而两者目前还只能通过政府资金铺底，商业性流动资金配套，逐步吸引民间资金参与的办法来推动其发展。与此同时创业投资基金作为机构投资者以追求长期资本增值为主要目标，比中小投资者及信贷银行更加重视企业的长期经营业绩和发展前景，具有更强的风险承担能力和资金动员能力。

 （2）风险投资基金。开辟多种形式的风险投资基金为筹资渠道和建立风险投资公司，如鼓励大企业向高科技风险企业投资，而建立风险投资公司则是有效支持高新技术产业最佳的融资机制。在我国发展中小企业风险投资有利于科技成果的迅速转化，有利于高新技术产业的长足发展。

（3）利用和创建创业板市场。国内的符合市场上市要求的，尤其是高科技企业，可争取到香港的创业板市场上市，在国际资本市场筹资。但目前国内中小企业上香港二板市场较困难，不可能马上吸引很多中小企业去上市，而且上市成功所需费用较高，所以，从长远来看，建立中国内地的第二板市场势在必行。

（三）建立和完善中小企业信用担保机构，为担保和抵押品不足而又有发展潜力的企业获取商业银行贷款提供信用保证，担保机构应根据情况采取灵活多样的形式。主要应采取的方式有以下三种：

1、政府出资组建担保基金。由政府出资为中小企业提供信用担保或进行信贷保险和再保险，提高中小企业的信用担保能力，增加商业银行对中小企业贷款的几率。信用担保基金应是地方性的，由于担保基金在地区内建立，熟悉区内各企业的情况，担保基金可以及时收集并向银行传递企业信息，弥补银企双方信息不对称的矛盾，有利于商业银行降低成本，减少信用风险。

2、由政府、企业共同出资组建担保机构。担保机构只对会员企业短期资金需求提供贷款担保。会员必须在指定的银行建立基本账户，由银行充当财务顾问并提供必要的金融服务。担保机构负责监督企业的经营活动，具有辅导义务。接受贷款的会员企业应按担保机构和银行要求及时报送相关的信息资料，贷款损失由担保机构与银行按比例承担。

3、实施贷款保险，支持小企业融资。设立专门对中小企业进行资信评估和投资咨询的金融中介机构。将一些具有发展前景和潜力的企业推给保险公司，保险公司推荐给银行并提供全额贷款保险。

综合上述，缺乏有效的金融支持，中小企业在高额成本融资的条件下，只能靠自我积累发展。不可避免丧失了许多发展机会。因此，解决中小企业融资难问题具有重要意义。这需要政府、企业、金融机构各方面的整体配合，相互协调。不仅仅是给予其资金量的支持，更需要注重对其融资能力的培育。充分发挥金融的资金服务和资金引导功能，为中小企业健康发展创造良好的条件。

（五）加强对中小企业的金融服务

中小企业在经济发展中的作用越来越重要，而金融服务在其发展过程中起着举足轻重的作用。结合中小企业的实际情况，谈一谈如何加强对小企业的金融服务。

首先，应转变经营观念，破除“所有制”思想。以效益为准则，不论企业规模。观念转变对于实际工作具有重要意义。目前，商业银行间竞争日趋激烈。尤其是基层商业银行面对本地区少量优质大客户的竞争则更加激烈。中小企业在国民经济发展中的作用越来越大，商业银行如适时转向中小企业市场的扶持，将开辟出新的市场领域。商业银行要及时了解到中小企业的产品的市场、技术含量高、发展潜力、经营者品德素质，给予关注，在全面考察的基础上，适时投放贷款。 其次，要根据小企业的特点，灵活运用金融产品。以往国有银行主要是针对国有大企业，产品主要以提供贷款为主。但对于中小企业，商定银行在增加贷款的同时，还应提供多方面的金融服务。通过服务提高企业的管理水平，加强银企关系合作，同时了解了企业的经营状况，减少了贷款风险。要针对该企业的实际情况，提供多方面的金融服务。通过商业银行的金融服务提升了中小企业的销售业绩，同时在企业急需资金时，商业银行可以办理低利率的贴现业务，及时满足中小企业对货币资金的需求。商业银行对中小企业推出一系列“度身定做”的金融产品，极大的提升了客户满意度，促进了企业的发展，同时开拓了商业银行的业务，从而使银企达到了双赢。

另外，中小企业规模小，担保和抵押品往往不足，为使其实现更大的发展，应帮助其拓宽融资渠道。根据实际工作中的情况，商业银行一般只接受大企业的保证担保，而对中小企业都要求抵押担保，且规定的抵押率较底，一般抵押率以土地、房地产的70%、机器设备的50%、动产的25-30%、专用设备的10%为上限，同时根据地段、企业信誉等将抵押率向下浮动。中小企业若采用担保的形式，银行一般只接受担保公司的担保，企业需向担保公司支付贷款额度的1.5-2%作为担保费用。目前中小企业贷款利率一般要上浮10%-30%，而大企业可以享受基础利率。另一方面，对中小企业的贷款大都是短期流动资金贷款，而中小企业的投资周期可能较长，一年内收回投资和利润较困难，只能通过借新还旧来延长，增加了企业的负担。而创业板和风险投资给企业带来了机遇。对于企业战略和风险投资，银行有着更深的了解，银行可以帮助其谈判，全过程参与促其引入风险投资，增加企业注册资本，从而使其步入高成长阶段。

企业相对来说不熟悉银行业务，银行应利用自身的优势，为客户提供顾问化的服务，超脱仅受客户驱使和迎合客户的需求的层次，直接为其提供解决融资问题的方案。从而达到了既促进企业发展的目的，又使银行更加了解客户，控制了风险。

参 考 文 献

1、李大武：“中小企业融资难的原因剖析及对策选择”，《金融研究》2001年第10期

2、应展宇：《中国中小企业融资现状与政策分析》，《财政经济》2004年第10期。

3、中国人民银行研究局课题组：“中国中小企业金融制度调查”，《金融时报》2004年6月22日

4、顾月：“建立可持续发展的小企业信贷模式”，《中国金融》2005年第18期