浅议金融业职务犯罪的起因及预防

XCLW118834 浅议金融业职务犯罪的起因及预防

一、金融业职务犯罪的特点

二、金融领域职务犯罪的起因

(一)金融领域职务犯罪的社会原因

(二)金融领域职务犯罪的经济原因

(三)金融领域职务犯罪的管理原因

(四)金融领域职务犯罪的心理原因

三、案例教训

(一)有章不循，违章不纠，管理混乱，制约失控

(二)事后监督不力，稽核流于形式

(三)玩忽职守，以权谋私，权钱交易

(四)用人失察，重用了一些品行不端的人

(五)社会不良风气的侵袭，为达目的铤而走险

四、防范对策

(一)加强金融立法，制定出相配套的法律法规和执行法律

(二)认真贯彻党风廉政建设责任制，强化监督检查

(三)加强教育，增强防范意识

(四)增强防范意识、认真执行规章制度，减少犯罪分子可以利用的漏洞

(五)不断提高员工政治业务素质，确保金融队伍的纯洁性

(六)加大金融监管力度和打击犯罪力度

(七)检察金融部门密切配合，建立严密的防范体系

参考文献

内容摘要

本世纪以来，我国各领域的职务犯罪越来越猖狂，危害性越来越大，在社会上的反映越来越强烈，特别是金融领域职务犯罪案发占比高居不下，案发次数之频、涉案数额之大损失之多、涉及人员权位之高人员之多，已为社会各部门各界人士所关注。针对目前的这种现象，本文试从金融银行业职务犯罪的特点、起因进行分析，并就预防对策提出自己的几点建议----加强金融立法，制定出相配套的法律法规和执行法律、加强教育，增强防范意识、认真执行规章制度，减少犯罪分子可以利用的漏洞、不断提高员工政治业务素质，确保金融队伍的纯洁性、加大金融监管力度和打击犯罪力度、检察金融部门密切配合，建立严密的防范体系。

【关键词】金融业职务犯罪金融立法

浅议金融业职务犯罪的起因及预防

现代社会中，金融领域在社会经济生活中起着重要作用。对金融活动的管理，是国家经济管理中的一个重要部分。然而，目前不论宏观上国家对金融活动的管理，还是微观上从事金融业务的单位内部管理都存在不少漏洞和薄弱环节。而金融领域的罪犯则专门针对这些薄弱环节，进行各种犯罪活动。金融监管乏力、金融秩序混乱，为金融违法犯罪大开方便之门。因此，预防金融领域职务犯罪在整个防范金融风险中起着重要作用，其主要是把依法治国与以德治国结合起来，实行标本兼治，综合治理，打防并举，既发挥法律对人的思想、行为规范的约束和强制作用，又发挥道德对人们思想行为的教育和引导功能。针对这种现象，本文试从银行业分析金融业职务犯罪的特点、原因及预防措施。

一、金融业职务犯罪的特点。

一是作案持续时间长。一些银行信贷员在无法收回经手贷款而案发时，才供出其长年累月收受贷款单位（人员）贿赂的罪行。金融业务不间断开展的特点，为一些从业人员各类职务犯罪活动提供了隐蔽条件，因此，这类犯罪活动的潜在危害性大。二是涉案数额或造成损失大。金融业资金往来巨大的特点，使得其从业人员对金钱产生数字化概念，丧失了实物感，一旦作案，动辄几十万、上百万；即便是受贿案件，金融业涉案人员的犯罪金额也大都在5万元以上，而由此造成的直接经济损失通常都数以10万计。三是涉案罪名具有明显的行业特点。在银行业，罪案大多发生在信贷环节，因此引发的行贿或业务员直接贪污案件占较大比例。

二、金融领域职务犯罪的起因

金融领域职务犯罪与其他犯罪形态一样，都不是单一原因或者单一因素所致，而是多种原因或多种因素相互作用的结果。综合言之，它主要包括犯罪的社会原因、经济原因、管理原因、心理原因。

(一)金融领域职务犯罪的社会原因

1、社会结构的急剧变动，是产生金融职务犯罪的根本原因。商品经济在一定程度上刺激和诱发了人的自私之心，利益追求越来越成为社会主流意识意识形态所认可的价值目标。但是，在客观上社会还未能建立和完善实现这种利益目标的有效机制，从而产生综合性失范效应。突出表现之一是社会整合力的减弱，社会结构出现局部失调，这将影响和破坏了社会结构之间的平衡，导致职务犯罪等一系列失范行为。

2、社会控制控制的弱化，是产生金融职务犯罪的直接原因。

社会是不断进步的，在社会发展过程中，一些原有的社会控制手段的权威相对减弱，其作用也迅速减小甚至丧失，而新的社会控制手段的建立和健全需要个过程，因此必然存在一些空白或“盲点”，使犯罪分子有可乘之机。

(二)金融领域职务犯罪的经济原因

在商品经济条件下，商品市场上所展示的是激烈的竞争，而竞争本身的合理性又使得许多人以牺牲他人的利益来实现个人的利益。或者利用权钱交换的手段来实现个人谋利的目标。在计划经济转型为市场经济中，一些新的企业，特别是乡镇企业、集体企业和私人企业的大量增加，对资金的需求不断增加，导致了资金短缺，造成市场利率远远高于银行等金融机构的法定利率，迫使其以市场利率来获取资金，因此不少人由于通过正常的渠道无法获得银行贷款，于是就采取非法的手段诸如行贿等，与有关金融机构人员互相勾结，采用捏造事实、虚构事实、隐瞒真相的手法，达到骗取金融机构的贷款，然后非法占有。

(三)金融领域职务犯罪的管理原因

长期以来，我国各专业银行实际上只是作为执行国家金融政策的金融管理机构发挥作用，而其作为金融企业的地位并未明确。随着金融体制改革的深入，相当多的银行将实行企业化，这将使它们成为市场经济中真正的主体。但由于立法的滞后或法律未真正落实，目前我国金融法律规范的表现形式大多为国务院及主管部委颁布的“暂行条例”、“办法”、“通知”等，属于行政法规或行政规章，法律效力层次低，配套性差。另外，我国金融领域秩序无序的现状令人担忧，其具体体现为：其一，筹措资金混乱，高息揽存；其二，资金拆借混乱；其三，放贷混乱；其四，存贷利率混乱；其五，结算秩序混乱；其六，金融机构法人代表管理混乱；其七，内部管理混乱。由于上述混乱，再加上金融监管乏力，导致这几年来金融内部犯罪案件层出不穷。

(四)金融领域职务犯罪的心理原因

金融犯罪主体的犯罪心理形成过程，是内外因相互作用、相互转化的过程，这完全符合马克思列宁主义哲学的一般原理：“外因是变化的条件，内因是变化的根据，外因是通过内因起作用。”客观世界在与人的相互作用中总是不断地向人提种种要求，从而引起人们的种种需要，反之，人们用已形成的心理品质影响和作用客观世界。

1、金融领域职务犯罪的内因

⑴金融犯罪者为达到其目的而扮演为社会所尊重的角色。其客观方面多为利用职务之便进行职务犯罪，犯罪者或是金融机构的领导，或是现金复核员、会计员、出纳员等，都有体面的社会地位。

⑵金融犯罪者多数甘做金钱的冒险派，他们在作案时既胆大妄为，又千百计地逃避法律，存有极大的侥幸心理。

⑶金融犯罪者得逞后往往心安理得。他们选择外部条件犯罪，在自己利益得到满足时，表现出心安理得，并不因自己和得逞使国家、集体或他入利益受损而感到不安。

2、我国现实社会中金融领域职务犯罪的外因

⑴物欲化倾向。现在社会上拜金主义、享受主义思想严重，由于行为人的需求通过正当合法的方式和途径无法得到满足，而行为人又对该要求极力追逐，且这种心理在现实社会不良作风的影响下逐渐得到强化，于是便铤而走险，采取手段来实现其非法目的。

⑵现有的金融法制尚不健全。立法上最突出的是法律对各个金融机构权力归属未规定或规定笼统，特别是在部门交叉或邻接的边缘地带有诸多法律空白，均为金融犯罪分子留下可乘之机，往往是事后诸葛亮，案件发生后才亡羊补牢；在执法上案件管辖权限缺乏明确化，使司法机关对金融违法犯罪惩罚不及时，导致纵容罪犯。

⑶金融管理职能界限尚不分明。信贷监督不严，贷款失控，“以贷谋私”现象普遍；结算纪律不严，犯罪分子利用空档监守自盗时有发生；计算机管理措施未能配套，出现利用职务便利套取银行存款的高智能电脑犯罪；象伪造单证等金融犯罪得逞均与管理不严有关。

⑷官僚主义严重。金融机构管理机关的官僚主义给行为人进行金融犯罪活动提供了条件，用人失察，有案不报，担心一旦揭发出来不仅声誉受损，甚至影响到自身，受到其他处分或者罢官，而对发生的金融犯罪问题不严查、不深究，构成犯罪的也往往瞒案不报，或以罚代刑，或袒护包庇，从轻发落。另外地方性的保护主义也助长了当事人进行职务犯罪的动机。

三、案例教训

在现阶段，金融领域从业人员无论是高级管理者还是一般职工，都存在有利用其职务便利进行违纪、违法、犯罪行为，严重地破坏了金融市场秩序，损害了国家的金融监督管理制度，给国家和人民的利益造成巨大的损失。以下列举了一些金融领域职务犯罪中常见的案例，希望能从中吸取教训。

(一)有章不循，违章不纠，管理混乱，制约失控

不少的金融机构网点的业务人员和管理者经常违反有关规章制度，单位领导对此并不过问，同事更是熟视无睹，无人加以纠正，致使犯罪分子利用职务之便窃取重要空白凭证、偷盖公章、伪（变）造印鉴进行作案，农行XX支行XX营业所原会计罗某，利用其掌管活期存折的便利条件，私自拿出6本空白活期存折，趁同事不注意采取空存的手段，空存35.35万多元进到挂他人名字的存折上，并偷盖业务公章和他人私章，事后再按空存数额全部提取据为已有。又如农行XX支行XX营业所主管会计彭某，利用工作之便，采取截留单位汇款或截留单位转账款项、收款不入账、直接从单位账户中盗取资金，并通过内部往来资金户挪用资金，在挪用资金中通过拆东补西手段，直致案发共挪用资金880多万元，实际贪污133万元。

(二)事后监督不力，稽核流于形式

一些职务犯罪，往往是多次作案，但却因长期未被发现而屡屡得逞，这与发案单位疏于监督、稽核对账不彻底，使犯罪分子得以蒙混过关。农行XX分理处原主任钟某，在任职期间，钻了单位稽核流于形式、事后监督不严的漏洞，利用掌管分理处公章等方便条件，收款不入账，径直转入其原私设的账户或直接运用现金进行账外经营活动，在1995年3月至11月，先后作案75笔（次），涉及金额5582万元，竟没人发觉制止直至案发。

(三)玩忽职守，以权谋私，权钱交易

有些金融单位领导身居要职，却不顾国家工作纪律和法律法规，坚守“有权不用，过期作废”的信条，肆无忌惮地以权掠钱，或互相勾结，相互利用，共谋私利。广西建行XX分行原行长谭某，滥用职权，利用放贷之机大肆收取贿赂10多万元，且放出去的贷款多数无法收回，给国家造成了重大损失。

(四)用人失察，重用了一些品行不端的人

一些金融部门的人事调整很少进行严格的考察考核，政治教育工作也得不到足够重视，使相当一些品行不端、心术不正、贪欲膨胀、有劣迹的人得到重用，为金融部门贪污贿赂埋下祸根。农行某分行金穗卡部原主任粟某（副处级），平时表现并不好，私心很重，仅凭某领导的一句话便给提拨上来。结果在短短的几年里，他便伙同别人，将吸收到的8080万元储户存款，未经入账，转入借款人户头，挪作他用转贷给了明知无资金、无场地、无经营项目、无偿还能力的皮包公司、个体商贩，导致这些贷款无法收回。

(五)社会不良风气的侵袭，为达目的铤而走险

金融系统一些干部职工交友不慎，染上了社会上的不良风气，赌博吸毒、迷恋女色、贪图享受，行为毫无约束，为满足个人的欲望，不惜把手伸向国库。行XX县支行XX营业所原出纳员陆某，平时喜欢结交有劣迹的社会混混为友，工作散漫，消费反常，期间单位领导也未引起警觉，未对其加以批评教育，使其行为更加放任。一天，他趁会计忙于查账不注意，两次从尾数箱里拿出现金共8万元放进自己抽屉，下班后拿去赌博，将此款全部输光，至今无力赔退。

四、防范对策

如果我们对金融领域职务犯罪行为掉以轻心，任其泛滥，就会葬送我们的党，葬送我们的人民政权，葬送我们的社会主义现代化大业。所以，我们必须不断总结经验，进行理论思考，勇于探索，富于创新，从诸多的职务犯罪案例中找出预防和打击职务犯罪带有规律性的问题。

(一)加强金融立法，制定出相配套的法律法规和执行法律。

社会主义市场经济是法制经济。金融管理必须纳入法制的轨道，实现金融活动的依法管理，通过制定银行法，将金融体制改革成果以法律规范的形式确定下来，规定中央银行、各专业银行以及非银行金融机构的法律地位，明确银行在从事金融业务时与所在地方行政机关的关系，强化银行依法独立经营金融业务的合法地位。成立了预防金融系统工作人员职务犯罪领导小组，共同遏制和预防职务犯罪，经常与检察机关共商系统廉政建设。以行业预防为支干，以检察机关为纽带，形成纵横交织的预防网络，使点的力量和线上的工作有机结合起来，变零打碎敲式的预防为整体推进式的预防。同时，应对银行内部有关职员就违反金融业务自身的客观规律，造成严重后果的要予以行政、经济制裁，情节严重的要依法追究法律责任。

(二)认真贯彻党风廉政建设责任制，强化监督检查。

无论是打击犯罪还是开展犯罪预防工作，领导干部都应落实责任，把党风廉政建设做好了，预防职务犯罪工作才能落到实处。对金融机构的监管，也要发挥各级党委的政治优势，坚持党对反腐败斗争的统一领导，把预防职务犯罪工作纳入到党委领导下的反腐败格局中，定期对金融机构的党员同志进行廉洁教育，使其带动整个部门健康发展。金融机构要坚持依法管理，加强内部监督制约机制，特别要建立和完善规章制度，规范金融活动中各项业务工作，在制定会计、信贷、稽核、资产管理等规章制度时，要把防范风险作为一个重要因素加以考虑；要注意制度的相互配套，相互衔接，要针对出现的问题拾遗补缺，不断完善；同时，要搞好权力制约，对重大的经营业务活动，如大额贷款、信用担保、外汇交易、资金拆借和经济开支等，必须明确审批权限和办事程序，经集体讨论决定；还要加强稽核检查，对检查工作必须严格要求，明确责任，建立严格的金融秩序，形成制度防线。

(三)加强教育，增强防范意识

金融机构须筑起坚实的思想防线，要将思想政治教育纳入培训教育计划，引导干部职工树立正确的世界观、人生观，做到敬业爱岗，清正廉洁，乐于奉献，加强政治、法律、道德教育，规范约束金融职工的思想，教育职工特别是青年职工遵纪守法，并注意在典型案件教育中分析案犯的犯罪心理和员工对教育的心理反映，提高教育效果。另外，要坚决克服行业之间不正当竞争以及违规办事等问题，要保持对国家高度负责的精神，做好自己的本职工作。一是立足监察职能、广泛开展了宣教预防。针对性要害部门，对重点部门负责人和重点岗位人员上法制课。二是运用警示教育基地开展预防．组织单位的重点部门工作人员，到监狱听取服刑人员的现身说法，进一步触动他们，这样教育和预防效果会非常显著。三是充分发挥检察建议作用。针对单位管理上的疏漏，制度建设上的缺失，思想教育方面的缺乏等问题，请有关专业人员及专家到单位召开座谈会，分析发案原因，并提出建议。四是借法促企。请检察院领导及预防科干警深入到单位，进行走访和座谈，开展了法律咨询和法制宣传活动。促进和加强企业管理者提高法律意识。通过深入持久地开展“三讲”教育、法制宣传教育、警示教育、职业道德教育和廉政勤政教育等一系列思想政治教育活动，使广大金融员工树立正确的人生观、世界观和价值观，端正经营思想，自觉培养成遵纪守法的良好习惯，提高干部职工拒腐防变、抵御犯罪的能力；充分发挥金融系统内部稽核、纪检、监察、人事、保卫等职能部门的作用，强化预防工作。

(四)认真执行规章制度，减少犯罪分子可以利用的漏洞。

要通过稽核检查，内控制度监管，严格审查员工业务进行状况，防止有关单位的负责人利用“一支笔”的审贷权作案；进一步推广岗位轮换制度，防止员工长期在一个固定的工作岗位开成不正常的人际关系，沆瀣一气，勾结作案；要实行定期与不定期相结合、全面与专项相结合、查对余额与逐笔勾对相结合的稽核检查制度，防止稽核流于形式，以达到事后监督的最佳效果，使某些已有邪念的人不敢作案或没有条件作案。

(五)不断提高员工政治业务素质，确保金融队伍的纯洁性。

要进一步加强各级金融管理人员，特别是基层单位的领导人员的素质建设；要强化业务经营安全意识，狠抓三防一保工作，因渎职行为造成损失的要坚决处理，给予处罚；新职工岗前培训要重视进行严格的法律知识和职业纪律道德教育，认真执行老职工轮岗制度和干部交流制度，对严重染有社会不良风气的职工要及时清除或劝其调离，确保金融队伍的纯洁性。

(六)加大金融监管力度和打击犯罪力度。

在打击经济犯罪方面，要严格依法办事，一查到底，加大打击力度，将一些犯罪分子绳之以法，这是遏制金融犯罪不可缺少的重要手段。只有做到有案必查，有罪必惩，营造浓厚的肃贪惩腐氛围，才能震慑犯罪，建立坚实的法律防线。当前，在防范金融犯罪工作中，要进一步把查处、防范经济案件和金融监管工作紧密结合起来，与金融改革和业务发展紧密结合起来，做好银行和所办的信托投资公司、证券公司和各种经济实体的脱钩工作，认真清理帐外经营问题，制止破坏性竞争，严禁违反规定提高利率，抓紧抓好清理小金库工作，使金融机构置于全面有效的监管之中，减少职务犯罪发生的可能性。

(七)检察、金融部门密切配合，建立严密的防范体系。

预防职务犯罪是整个社会关注的焦点，党和政府在厉惩腐败方面必须依靠人民群众的力量，动员和发动金融职工、人民群众积极举报违法犯罪，做到群防群治，使犯罪分子无洞可钻，无机可乘。检察机关在预防职务犯罪方面更要发挥法律和职能优势，及时查处发生在金融机构的各种职务犯罪案件，向金融纪检特派办和市委金融工委通报有关情况；与金融机构相互配合，开展多种形式的法制宣传教育；提供法律帮助和咨询；结合办案，加强对预防职务犯罪工作的研究；与金融机构共同研究和制定预防对策，以及提出有关整改建议和防范措施及时查处发生在金融机构的各种职务犯罪案件，向金融纪检特派办和市委金融工委通报有关情况；与金融机构相互配合，开展多种形式的法制宣传教育；提供法律帮助和咨询；结合办案，加强对预防职务犯罪工作的研究；与金融机构共同研究和制定预防对策，以及提出有关整改建议和防范措施等等，依法维护金融机构的正当权益和秩序。实践中，一些地方检察机关与银行联手，成立了预防金融职务犯罪工作指导委员会，并制定了预防犯罪的意见和相关措施，从而形成全方位、多层次的防范金融职务犯罪的网络，大力强化了预防效果。同时深化专项预防，探索预防工作新途径。一是对工程招标，签订“预防犯罪职务工作意见”。明确规定了建设方、承建方，监理公司、检察机关各方的职责，防止“工程上马，干部下马”的犯罪案件发生，打造阳光工程。二是对工程设备考察、材料购进等环节进行跟踪同步预防。真正做到了从源头上预防建筑领域职务犯罪的发生。三是聘请专家参与预防。通过专项预防，改变以往工作的“被动接受预防”向“主动要求预防”转变。

参考文献：

1、佚名，《新形势下执法干部受腐蚀堕落的表现、原因及防范措施》，互联网，2004.6.9；

2、张国山陈塬乐，《当前司法腐败案件的特点、原因及对策初探》，互联网，2004.5.15；

3、佚名，《当前金融领域职务犯罪产生的原因及对策》，职务犯罪联防网；

4、田雨生, 《论职务犯罪与预防》，中国职务犯罪预防网，2001-9-24；

5、李宝金，《积极探索预防职务犯罪工作新机制》，中国职务犯罪预防网，2001-11-9 ；

6、农行广西区分行文件，桂农银发［2004］297号文，2004.7.30