农村信用社SWOT分析及发展策略探析

一、农村信用社发展历程

二、农村信用社发展与ＳＷＯＴ分析

三、我国农村信用社发展策略选择

内 容 摘 要

文章根据农村信用社发展历程及其特点着手，通过市场营销学的SWOT分析方法对农村信用社的优势、劣势、机会和威胁进行了分析，根据不同情况采用相应策略。

 关键词：农村信用社 SWOT 发展策略

农村信用社SWOT分析及发展策略探析

一、农村信用社发展历程

农村信用社通过将近60年的发展，从无到有、从弱到强逐步发展壮大，成为农村金融的主力军。农村信用社的发展主要经历了以下几个历程：①农村信用社引入期（1949-1976）;②农村信用社成长期（1977-1984）;③农村信用社成熟期（1985至今）,1995年国家根据经济改革的方针政策，提出了把农村信用社办成自主经营、自负盈亏的群众性合作金融组织；1996年农村信用社与中国农业银行脱钩，把农村信用社办成农民入股、社员民主管理、为入股社员服务的真正的合作金融组织；1998年，经国务院批准，中国人民银行决定在江苏省进行农村信用社改革试点，2002年下半年扩大到8省的信用社改革试点，2004年9月在全国范围内对农村信用社进行改革。通过改革，农村信用社具有自主经营、自我约束、自我发展的能力，能够适应农村、农民和农村经济发展需要的合作金融组织，农村信用社业务得到了全面发展，服务质量明显提高，经营管理能力得到了明显提高，盈利能力和抗风险能力明显增强。

农村信用社发展与ＳＷＯＴ分析

农村信用社作为较小的金融机构，必须正确面对国内外其他银行业金融机构的竞争带来的影响，客观地认识到农村信用社具有的优势、劣势，面临的机会和威胁，才能科学地、有针对性地制定相应策略。

（一）优势（Strengths）：部分国有商业银行逐步退出农村和县域市场，农村信用社在拓展了现有市场同时，不断加强市场营销力度，提供优质服务，简化手续，加大信贷投放力度，积极有效支持农业和农村经济组织快速发展，有效的解决了农民贷款难的问题，进一步巩固了在县域及农村市场地位，扩大了在县域及农村市场份额，加深了与当地群众的关系，逐步成为信贷支持县域经济发展和农村市场的主力军。目前，农村信用社具有机构网点布局科学、具备了网点多、分布较广，业务办理手续简化，服务质量好和在县域及农村金融市场占有较大市场份额等优势。

 (二)劣势（Weaknesses）： ①竞争手段不强，管理体制不清。由于农村信用社起步晚、底子薄、抗风险能力差、盈利能力不强，与实力雄厚的商业银行相比，竞争力就现得十分低下。在结算方面，渠道单一，方式简单，联行及长途汇路不畅；在服务功能上，品种单一，仅限于常规的存、贷业务，中间业务基本上属于空白；在资金实力上，更显得较为弱小，在信贷营销的范围、方式、对象及权限等方面都受到制约，尤其是农村信用社在电子化金融服务和其他商业银行相比相差甚远，电子化网点屈指可数。同时，农村信用社面临着管理体制不清，农村信用社既不是商业银行，又不是股份制企业，同时合作制未真正体现，因而造成产权不情、管理体制不顺。②缺乏法律保障，农村信用社自身利益维护困难。农村信用社在办理法律法规规定的业务时，《商业银行法》也作出了对相应规定，在实际操作中难以完全参照执行，致使农村信用社长期以来产权不清、体制不明、经营不规范、政策不优惠，导致了农村信用社经营自主权得不到有效维护，合法权益难以维护。如地方政府及部门的摊派费用仍然过多，特别是地方税务、审计部门，检查频繁，动辄罚款处罚，金融债权难以维护。③缺乏政策支持和保护，包袱沉重，难予消化。一是支农贷款不能减免税收。农村信用社所发放的涉农贷款面临着风险高、效益低，而承担着与商业银行一样的税收政策。二是清整基金会期间并入农村信用社的贷款，很大部分贷款质量不高，但又迫于政府压力，农村信用社接收后，想尽千方百计难于盘活，现已形成呆滞呆帐，这也给农村信用社带来了经营困难。三是农村信用社贷款投放于扶贫、抗灾、扶持集体经济、支持农业产业化、国家助学贷款等政策性业务形成的不良贷款得不到剥离消化，农村信用社只有靠自行消化处理，而国有商业银行的历史包袱则由国家资产管理公司剥离消化。

（三）机会（Opportunities）：农村信用社除了把握好国有商业银行逐步退出县域或农村金融市场这个机会外，还要把握好2004年9月以来对全国农村信用社进行全面的改革机遇。因为这次改革可以帮助消化农村信用社历史包袱，国家给予以下扶持政策：①对亏损农村信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴衬息给予补贴。具体办法是，由财政部核定1994-1997年期间亏损农村信用社实付保值贴补息数额，由国家财政分期予以拨补。②从2003年1月1日起至2005年底，对西部地区试点的农村信用社一律暂免征收企业所得税；对其他地区试点的信用社，一律按其应纳税额减半征收企业所得税；从2003年1月1日起，对试点地区所有农村信用社的营业税按3％的税率征收。③对试点地区的农村信用社，可采取两种方式给予适当的资金支持：一是由人民银行按照2002年底实际资不抵债数额的50％，安排专项再贷款。专项再贷款利率按金融机构准备金存款利率减半确定期限根据试点地区的情况可分为3年、5年和8年。资不抵债数额按照农村信用社法人单位计算，以省(区、市)为单位汇总，专项再贷款由省级人民政府统借统还。实际资不抵债数额按照“历年挂账亏损+际资产损失一所有者权益一呆账准备金”的公式计算。其中，实际产损失按照“呆账贷款+呆滞贷款的40％+逾期贷款的10％+投资产的10％+抵债资产的50％”计算。二是人民银行按2002年实际资不抵债数额的50％，发行专项中央银行票据，用于置换农村信用社的不良贷款，票据期限两年，按不低于准备金存款利率按年付息。④在民间借贷比较活跃的地方，实行灵活的利率政策。允许农村信用社贷款利率灵活浮动，贷款利率可在基准贷款利率的1．0至2．0倍范围内浮动。对农户小额信用贷款利率不上浮，个别风险较大的可小幅(不超过1．2倍)上浮，对受灾地区的农户贷款还可适当下浮。

（四）威胁（Threats）：作为农村信用社同样面临与其他金融机构面临的风险，包括信用风险，市场风险、操作风险、道德风险以及自身内控制度建设、资产质量等风险控制行为。目前，农村信用社面临主要威胁有：①农村信用社内控制度不完善，操作风险隐患较大。内控制度没有认真执行，内控制度形同虚设，制度观念缺乏，有章不依，逆程序操作，以人情或习惯代替制度，违规操作较为普遍，部分稽核人员素质低，缺乏事业心、责任感，在现场稽核工作中，抓不住重点，发现不了向题，走马观花，碍于情面，遇到问题绕道走，工作只求过得去，不求过得硬，存在着应付、走过场的现象，现场检查流于形式，致使一些经济问题长期隐藏未被发现。个别职工自身思想素质的不高、制度的学习不够和法律纪律制度观念淡漠，部分员工经受不住周围环境的影响诱惑，没有树立正确的人生观、价值观，看到别人到处摆阔显赫，心里不平衡，存在攀比，以致利欲熏心、私欲日渐膨胀，使其不认真履职，“捞钱”不择手段，利用工作之便挺而走险，收受贿赂，违法挪用单位资金和私下客户存款，侵占存款人的利益。②信贷资产质量不高，支付风险仍然存在。由于不良贷款金额较多、占比较高，农村信用社自身规模较小，抵抗市场风险能力弱，支付风险仍然存在。③商业银行电子汇路进一步升级、邮政改革的加快，邮政储蓄业务的调整及其他中小股份制商业银行对县域市场的占领。④农村信用环境甚忧，信用风险较为突出。农村信用社由于受发放贷款对象的限制，贷款投向于农户、无限责任及自然人，所发放贷款一般采用信用贷款，极少采用保证、抵押和质押等方式发放贷款，一旦借款人恶意逃废农村信用社债务时，农村信用社就面临着贷款的损失。同时，由于受历史原因、行政区划调整和农村经济组织发展缓慢的影响，乡（镇）村债务难以化解，归还信用社贷款难度较大，地方政府部门和乡（镇）村在农村信用社贷款金额较大，占比高，尤其是在一些经济较为落后的地区表现较为突出。

根据上述情况，农村信用社SWOT分析简要归纳如下：

农村信用社SWOT分析归纳表

 优势（S）

■网点多、分布较广

■在县域及农村市场占有加大份额

■服务质量较好，手续较为简化

劣势（W）

■竞争手段不强，结算渠道不畅

■机构庞大，人员素质较低，

■政策性补偿机制不够完善

■缺乏有效的法律保障

■管理体制滞后，缺乏激励机制

机会（O）

■国有商业银行从县域及农村市场的推出

■邮政储蓄机构从部分农村市场退出

■国家对农村信用社改革加快步伐，相应配套措施的支持

威胁（T）

■商业银行电子汇路进一步升级

■邮政改革的加快，邮政储蓄业务的调整

■自身原因形成（道德风险、操作风险、制度控制风险）

■其他中小股份制商业银行对县域市场的占领

■信用风险、利率风险

三、我国农村信用社发展策略选择

 根据SWOT矩阵战略图看，农村信用社发展战略必须发挥自身优势，取长补短，挖掘潜力，寻求可持续发展的可选策略，包括增长型策略（SO）、扭转型策略（WO）、多种经营型策略（ST）和防御型策略（WT），如图所示。

SWOT矩阵战略图

S

W

O

增长型策略（SO）

扭转型策略（WO）

T

多种经营型策略（ST）

防御型策略（WT）

（一）增长型策略（SO）：转变观念、固本强基、提高认识，不断丰富业务品种，优化网点机构布局，强化内部管理，提高经营水平，降低管理费用和信贷资产风险，充分利用现有金融资源，不断提高提升市场竞争力和市场占有率。①明确市场定位，优化信贷结构。根据客观实际，以服务“三农”为经营宗旨，以盈利性为主要目的，其市场定位在满足“三农”的前提下，加大支持城郊乡镇发展的一批现代新型农业，如生态农业、高效农业、都市农业、观赏农业、旅游农业、创汇农业等；把城市个体、集体企业作为农村信用社扶持发展的重点，把住房、汽车等消费贷款作为补充，并充分发挥农村信用社贷款灵活、适应性强的特点，从而在激烈的金融市场竞争中找到自己的位置，走出自己的发展之路，充分运用农村信用社点多面广，人多线长的优势，逐步建立起以信贷人员为骨干、内勤人员为补充的贷款营销网络，大力推广农村信用社贷款品牌，及时将贷款类型和信息传递给客户，最大限度地满足客户的金融需求，实现营销价值，达到营销目的。②创新业务流程，提高服务手段。结合推行扁平化管理，缩短管理链条，对资金周转快的企业，可采取一次性办理抵（质）押手续、循环使用，发挥农村信用社在项目评估、产业信息、代客理财等方面的优势，为农村企业出谋划策，帮助规避投资与经营风险，努力实现“多赢”目标。进一步提高农村信用社服务手段。农村信用社要发挥好农村金融主力军和联系农民的纽带作用，必须在管理工程、形象工程和优质服务上下功夫，加快电子化建设步伐，尽快加大资金投入，建成电子化服务渠道，方便客户的存、贷、结算。③加强经营管理，建立竞争机制。加强市场促销，推行客户经理制，要鼓励员工竞聘客户经理，将员工的效益工资与客户的发展紧密相联，按照实际情况科学地制定农村信用社发展长、中、短期目标，建立农村信用社主任任期目标考核制，对其报酬由上一级管理部门按照经营目标完成情况进行考核，要大力推行目标激励、典型激励、精神激励和物质激励，完善职工的参与机制，从而使员工树立爱岗敬业、诚实奉献、勇于进取的企业精神，形成团结一致、上下一体、亲密无间的良好氛围。④固本强基，增强农村信用社支农资金实力。广泛开展优质文明服务，采取多种手段和方法，积极吸收农村闲置资金，壮大农村信用社资金实力，拓宽农村信用社筹资渠道，积极争取政策，取消和废除一切不利于农村信用社组织资金的规定，国家专项支农资金、扶贫资金以及县、乡两级财政预算外资金要存在农村信用社，县及县以下的邮政储蓄机构吸收的资金要全额安排给农村信用社用于支农贷款。

（二）扭转型策略（WO）:①利用其他金融机构的现有资源，有效解决农村信用社电子化建设滞后的问题。国有商业银行和股份制商业银行由于是从上而下垂直控制其所有分支机构的，经营策略逐步向“三大”（大行业、大企业、大城市）优势转变，退出县域或者县域以下金融机构是必然趋势，农村信用社通过租赁或收购的方式，充分利用他们电子化网络，真正走上电子化道路，实现结算方式的多样化，在全国范围内实行电子联行、通存通兑和各种汇划款项，使资金达到安全、快速、高效目的。开办储蓄存款的通存通兑、一卡通业务、ATM、POS等现代金融产品，并在此基础上实现区域或全国联网，以扭转农村信用社在电子化领域的落后局面。②抓住农村信用社改革的机遇，扭转农村信用社现在不利于发展的局面，充分利用国家优惠政策，甩脱历史包袱，轻装上阵，增强信用社资金实力，进一步提高市场竞争力。③抓住邮政金融改革机遇。与县市邮政局商谈，将县市邮政储蓄资金统一的转存款转存入信用社，确保农村资金“体内循环”，形成有效的农村资金回流机制，增强农村信用社资金实力。④加大增资扩股，提高竞争能力。要加大对个体经济户、私营及民营企业的吸股力度，提高股额，并大力吸收内部职工股，从而增强职工“主人翁”观念，落实经营责任，进一步扩大农村信用社的核心资本。

（三）多种经营型策略（ST）:①创新担保方式，满足不同信贷需求。创新担保方式，必须突破传统担保方式，接受农村企业用自身的无形资产（品牌、商标、专利）、集体土地使用权、个人信用作为贷款担保，还可探索试行品牌质押贷款、营运证质押贷款、出口创汇账户托管贷款、联保协议贷款等各种担保贷款，满足不同信贷需求。②加强市场细分，实施差别化信贷营销策略。把农村信贷市场细分为黄金客户、优良客户、基本客户和帮扶客户等市场层次，对不同层次的客户实行差别化的信贷服务，实施不同的市场占有策略。③创新适应县域经济融资要求的金融产品体系。农村信用社要经常性地深入研究县城经济的特色，研究县域经济对金融服务的要求，探索建立一套专门针对县域经济的特色化的一揽子金融服务，切实解决不适应县域经济发展的问题，要充分认识到县域经济以中小及个体民营企业为主体的特点，根据其“急、频、小”的贷款要求，积极开发新产品，推行“三包一挂钩”贷款、“五要素管理法”、保兑仓单业务、保付代理业务等品种，形成特色化服务、差别化服务、多样化服务。④大力开发新产品、新业务，特别是在中间业务方面，农村信用社应在加大票据贴现、票据承兑力度的同时，积极和证券、保险业加强业务联系，试办代理收付、买卖中介、个人理财、投资咨询等新业务。

（四）防御型策略（WT）:①农村信用社要加大体制改革和内部综合治理力度。改革要进一步完善农村信用社法人治理结构，明晰产权关系，把农村信用社办成社员入股、民主管理、为社员服务的农村合作金融组织，彻底剔除官办色彩，使农村信用社成为真正的“农民群众自己的银行”，改善经营管理，强化内部控制，扩大产品营销，树立经营品牌，改进服务手段，改善服务态度，加强人员培训，努力提高内部综合治理能力。②改革现行的信贷管理体制，强化信贷支农营销力度。适当下放贷款审批权和授信额度，让基层社有较多的自主权，能够灵活经营，更好地服务于“三农”。在信贷考核上按照责、权、利相结合的原则，建立激励与约束机制，充分调动信贷人员的工作积极性。加强信贷管理，增强信贷人员的法律和防范风险意识，建立一套反映灵敏、策略灵活、运转高效、城乡联动的市场营销体系，有效运用信息资源，科学预测市场需求，及时推出个性化、特色化的金融服务，以进一步提高信贷资产质量。③积极盘活存量，化解信贷风险。对单笔额度较大的不良资产作出合理的评诂后进行出让，实施债权重组，将多项贷款捆绑，通过贷少收多、贷甲收乙，调整贷款对象、金额、利率、期限以及担保抵押等条件，以达到盘活贷款的目的，信用社风险资产保全部门，划断落实责任，专司不良资产清收盘活，在人员、费用、政策上予以倾斜，加大奖罚力度，加大呆坏帐核销力度，加强对已核销呆坏帐的清理清收，对其收回的有功人员实行重奖。④加强财务管理，实施机构整合。必须建立一整套比较完整科学的财务考核指标体系，包括效益指标考核体系、风险指标监测体系和定期财务审查制度,以保证业务经营成果真实可靠。对存款规模小，无发展潜力的分社、储蓄所予以撤并，并加强对地理位置好、有发展潜力的网点设置和建设力度，适应县域经济和农村经济发展的服务网点。

参考文献:

1、胡平西 《中国金融前沿问题研究》 中国金融出版社 2001、7、

2、江其务 《中国金融支持经济加强监管》 经济科学出版社2004、8 

3、《金融研究》、《金融参考》 2002年至2005年

4、李蔚《市场营销学》 四川工商管理学院 2002