我国商业银行消费贷款风险管理探析

一、我国商业银行消费贷款的概述

(一)消费信贷的含义

（二）消费信贷的特征

二、我国商业银行消费贷款的风险类型

（一）多变的金融环境下消费信贷的特点。

（二）新形势下消费信贷业务的发展趋势。

（三）消费信贷业务的快速发展隐含着信贷风险。

（四）消费信贷风险主要来自借款人的收入波动和道德风险。

三、消费信贷风险成因分析

（一）金融环境方面的因素。

（二）银行方面的因素。

（三）消费者方面的因素。

四、消费信贷风险管理的措施

（一）深化金融体制改革，优化外部经营环境。

（二）推进国有商业银行产权制度改革。

（三）大力拓展个人消费信贷业务与其风险防范同步进行。

内 容 摘 要

银行贷款风险是客观存在的，任何一家商业银行都不可能完全避免问题贷款和由此产生的贷款损失。我国商业银行对于贷款风险防范和化解问题已经高度重视，并取得了比较显著的效果。

本文立足于消费信贷风险加大的趋势，提示了加强消费信贷风险管理的必要性，其中强化消费信贷风险管理，加强消费信贷资产质量，和尽快完善个人信用和社会信用的法律体系是本文通过分析消费信贷风险的成因而提出的解决方法。

随着人们生活水平的不断提高，我国消费信贷市场空间不断拓展，消费信贷的种类逐年增多。诸如：住房信贷、汽车信贷、耐用消费品信贷、助学信贷等业务已获得迅速发展。由于目前出现的大量的种类繁多的消费信贷，随之相应的各种消费信贷风险应运而生。因此，加强消费信贷风险管理，已成为我国商业银行经营消费信贷业务势在必行的措施之一。

我国商业银行消费贷款风险管理探析

随着人们生活水平的不断提高，我国消费信贷市场空间不断拓展，消费信贷的种类逐年增多。诸如：住房信贷、汽车信贷、耐用消费品信贷、助学信贷等业务已获得迅速发展。由于目前出现的大量的种类繁多的消费信贷，随之相应的各种消费信贷风险应运而生。因此，加强消费信贷风险管理，已成为我们商业银行经营消费信贷业务势在必行的措施之一。

一、我国商业银行消费贷款的概述

1 .消费信贷的含义

消费信贷，又称消费者贷款，是指商业银行对消费者个人发放的，用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款。

2．消费信贷的特征

消费信贷就其本质而言，具有以下特征。

A.消费信贷是社会购买力的提前实现

B.消费信贷是调节生产与消费的有力杠杆

C.消费信贷是消费社会化的表现

D.市场经济说到底是一种消费导向的经济

二、我国商业银行消费贷款的风险类型

1．多变的金融环境下消费信贷的特点

由于国内经济形势的变化和我国经济正由供给导向型向需求导向型转变，刺激消费扩大内需，已成为我国经济大力发展的基本立足点和长期战略方针。当前中国金融市场上，四大国有商业银行吸收了65%的居民储蓄，承担着全社会80%的支付结算服务，其贷款占全部金融机构贷款的56%，是国民经济发展中资金的主要供给者；而在全部银行业资产中，国有商业银行约占60%；在国有重点企业贷款中，国有商业银行约占80%。

2．新形势下消费信贷业务的发展趋势

在消费信贷结构上，2005年住房、汽车、助学消费信贷占比分别为80%、6.2%、0.5%，其他消费信贷占13.3%。为扩大内需，刺激消费，我国十年前就已经下发了关于开展个人消费信贷的指导意见，要求各商业银行加大个人消费信贷投入，并把贷款从住房、汽车扩大到旅游、教育助学和耐用消费品等方面，消费信贷的适用范围和申请条件，更加扩大和宽松。如今，央行连续降息，对分流储蓄、刺激消费产生了非常积极的作用。

建设银行以往的贷款发放主要对大项目、大企业，以批发为主，对个人和家庭的零售贷款几近为零。在当前的宏观经济及政策环境下，建设银行大力发展消费信贷，不但是适应银行业发展趋势，用以调整信贷结构单一的主要方式，而且也是分散和降低风险以提高经营效益的重要途径。显然，大力发展消费信贷是嘉兴建设银行适应形势，拓展市场的必然选择。

3．消费信贷业务的快速发展隐含着信贷风险

近几年随着消费信贷的快速发展，风险也在增加中。当前，个人消费信贷业务随着经济的快速增长得到快速发展，并逐步成为银行最主要的业务和效益来源之一。从嘉兴外部形势看，建行不良贷款率虽连创新低，然而，随着消费信贷规模的不断扩大，该项业务中存在的问题和风险也逐步暴露出来。目前，由于个人消费信贷业务的基础条件落后，又存在对象多、范围广、流动性差及期限长的特点，加上风险防范机智不健全，一定程度上给银行带来了风险隐患，建行应加强对个人消费信贷风险的防范与管理。

4．消费信贷风险主要来自借款人的收入波动和道德风险

商业银行对消费者信用的把握决定了消费信贷的开展程度。在美国消费信贷之所以成为人们乐于接受的消费方式，除个人信用制度比较健全外，银行有周密完备的信用网络，借助于计算机等现代化管理手段，建立了一整套信用消费管理体系，银行和商家通过网络可及时了解消费者的信用情况，因而能够迅速确定能否向消费者提供贷款。美国消费者到银行申请按揭购车，银行职员立即将他的“社会安全保险号码”输入电脑，查询以往的消费贷款有无不良记录，查实能按时还款后，立即通知汽车经销商可以为其选车。

而我国目前尚未建立起一套完备的个人信用制度，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。在消费信贷过程中，各种恶意欺诈行为时有发生，银行采用当面对证或上门察看等原始征询方式已经不能保证信用信息的时效性和可靠性。比如，南湖支行自2000年初开展住房和汽车的消费信贷以来，发现约有15％的借款人根本就没有在银行代扣账户上存钱，如此高的违规比例显然会造成很大的道德风险。此外，一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业等市场原因，无法按期还款，尽管这种情况目前还不多，但随业务量扩大，相应的风险将呈上升趋势。例如，在发放助学贷款时，许多银行经常采用学生互保方式，如果宏观经济形势恶化，毕业生就业压力上升，那么大多数学生都可能无法按时偿还贷款，加之，我国个人信用制度的不健全，一旦学生毕业离校，商业银行就很难查寻到借款人的去向和收入状况，这种互保方式蕴含的风险自然会显现出来。

三、消费信贷风险成因分析

1．金融环境方面的因素

（1）与消费贷款相关的法律不健全。

“欠债还钱”这是天经地义的，然而在“同情弱者”的文化背景下，我国实践中常常发生“欠债有理”的现象，一些法律法规中似乎也有“维护债务人权益”的倾向。现行法律条款基本上都是针对法人制定的，很少有针对消费者个人贷款的条款，对失信、违约的惩处办法不具体。这使得银行开办消费信贷业务缺乏法律保障，对出现的问题往往无所适从。由于消费信贷业务的客户比较分散，均是消费者个人，并且贷款金额小、笔数多，保护银行债权的法规又不健全，特别是在个人贷款的担保方面缺乏法律规范，风险控制难以落实。如汽车消费贷款，国外通行的做法是以所购车辆抵押担保。而在我国购买汽车的单据中，没有一项是出具给银行的，因此汽车抵押给银行后，银行却无法控制过户行为，造成不小的风险隐患。

发展消费信贷，个人信用制度的建立是重要基础，而我国个人信用制度、个人破产制度等尚未建立。在实际司法过程中，保护借款人或保证人正常生活，而忽视银行债权法律保护的现象时有发生，也给风险防范造成了一定的负面影响。如消费贷款一般额度较小，而小额债务法院一般不受理，受理了也要付出可观的诉讼费，使银行利益受损。因此，要从法律上对银行个人贷款经营给予必要的保护。

（2）缺乏资产证券化的有效手段，导致银行流动性风险增加。

资产证券化将不具备流动性的贷款转化成为具有流动性的资产，有利于提高商业银行资产的流动性，缩小商业资产和负债在期限和流动性方面的差距。而个人住房贷款、汽车消费贷款等主要消费贷款期限都比较长、金额较大、客户分散，可商业银行的负债期限相对较短，在允许银行参与的资本市场发育尚不健全的情形下，银行无法通过资产证券化等方式建立融通长期资金的渠道，从而形成“短存长贷”的格局，使资产负债期限结构不匹配，流动性风险显著上升。

（3）利率尚未市场化，消费信贷缺乏相应的风险补偿机制。

消费贷款的一个显著特点是客户分散且数量大、客户风险状况存在显著差异。因此，对不同客户群应采取不同的利率定价，以实现贷款风险收益的最大化。但由于目前我国利率尚处于管制阶段，商业银行无法通过差别定价的贷款策略，增加对高风险客户贷款的风险贴水，从而不能有效地降低消费贷款的平均损失率

（4）指令性发放消费信贷，形成巨大的风险隐患。

近年来，为扩大内需，扭转宏观经济形势，人民银行制定了有关指导原则，鼓励各商业银行发展消费信贷业务。在具体实施过程中，出现了不少违规操作现象，一些商业银行为了扩大消费信贷规模，对基层行下达硬性的放贷指标。不少银行擅自降低贷款标准和担保条件，对高风险、低信用的客户提供消费贷款，一些地区的基层行甚至为了完成贷款任务，给大量收入无保证的下岗职工发放金额高达数万元的消费贷款，这种现象的蔓延将造成新一轮的风险积聚，不利于消费信贷业务的健康发展。

2．银行方面的因素

从操作风险管理看，当地建行风险管控“三道防线”机制还没有完全确立，特别是没有自上而下地延伸覆盖到所有基层分支机构，2009年完善操作风险管理机制，提高操作风险管理水平任务还比较艰巨。

银行自身管理薄弱致使潜在风险增大。现在，国内商业银行管理水平不高，更缺乏消费信贷方面的管理经验，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门，而且相当一部分资料尚未上机管理，难以实现资源共享。通常，仅仅凭借款人身份证明、个人收入证明等比较原始的征询材料进行判断和决策，对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自报及其就职单位的说明，对借款人的资产负债状况、社会活动及表现，有无违法纪录，有无失信情况等缺乏正常程序和渠道进行了解征询，导致银行和客户之间的信息不对称。

由于现阶段尚未形成一套完善的管理消费信贷业务的规章制度，操作手段相对落后，主要仍采用手工办理，加上从事消费信贷业务的人员紧、网点少，往往不能做到每笔贷款的审查都与借款人当面调查核对，加上一些业务人员素质不高，审查不严，难免有疏漏。例如，建行各支行为完成任务，放宽政策，给予“优惠”，或刻意隐瞒客户信息，甚至有客户经理帮助客户制造虚假资料等。

从内部看，还存在着相关制度执行不到位，贷后管理基础薄弱、流于形式，贷后检查不到位，房地产封闭管理不落实等现象。加之管理方面政策变化快，上下协调不一致等因素使消费信贷的潜在风险增大。

3．消费者方面的因素

从信用风险看，嘉兴当地外部同业中，因企业互保风险、小商业银行撤资风险、企业资金链断裂风险、企业经营领导人风险造成的贷款损失比比皆是。

借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升。目前，许多银行官僚主义严重，部门之间缺乏整体的联动机制，使一些道德水准不高的借款人有机可乘，如公司业务部、房地产信贷部、零售业务部、银行卡部等基本上是各自为政、自成体系地办理各不相同的消费信贷业务，且各自都有一套不完整的借款人信息资料，一套核算管理办法和风险控制措施等，致使一些借款人在同一银行里多头借款或透支的现象时有发生，增加了消费贷款风险。

四、消费信贷风险管理的措施

1．深化金融体制改革，优化外部经营环境

（1）加快利率的市场化

市场化后，使商业银行能够根据资金市场状况，自主决定资金供给和资产运用，有助于过去那种由于对国有企业缺乏贷款约束产生的大量贷款所造成的风险；而且市场化也会对企业或其他资金需求主体形成较硬的成本约束，必然在一定程度上抑制资金的过度需求和低效率经营状况，从而有助于减少不良贷款及其产生的风险。截至2008年底，嘉兴建行不良贷款余额1.33亿元，比年初减少70万元；不良贷款率0.55%，比年初下降0.07个百分点，系统内排名第二位，在横向四大国有银行继续列第一位。

（2）发展资本市场

资本市场的发展过程，是在市场经济的内在力量推动下自然成长的过程，是各类市场主体在严格规则约束下自主参与市场活动，从我国的现实情况看，资本市场的发展不仅缓解了信贷需求压力，调整了商业银行资产结构，国家可以指引国有商业银行走向资本市场募集一部分股本来充实自己，实现所有权的资源化，资本市场的发展是银行产权制度改革的重要基础，资本市场的健全也成为银行上市基本前提。

（3）加强银行内部管理

A.进一步完善审贷分离制度，并处理好独立性与协作性的关系

建设银行已经进行了审贷分离制度建设，基本实现了信贷经营部门和管理部门的双分离，但从具体情况看，效果并不是很好。完善而有效的审贷分离制度应加强两方面的建设，一方面是进行审批的组织模式，确定合适的参加人选，这样做的目的是为了对贷款项目更充分的讨论，均衡信贷风险与效益；另一方面是制定审批原则标准，提高信贷审批效率、质量和竞争能力，完善审批制度能带动积极的营销和管理。有缺陷的审批制度则会使银行丧失竞争机会。因此既需要审贷分离，更需要审贷配合，尽快使审批制度科学化和标准化。

独立审批制度有利于信用风险、操作风险、道德风险的防范。不允许任何人彩不正当手段干预或影响审批人的决策。嘉兴建行充分尊重审批人的独立审批和决策权利，在保证独立性的前提下，信贷经营部门与管理部门和谐沟通、高效协作。按照独立审批的相关规定，经营部门、运行需要沟通的重大问题，不能直接找专职贷款审批人商议，一定要通过审批部门管理层来安排，这也是一个良好管理文化的表现。

B.建立消费信贷风险预警机制和退出机制

建立消费信贷风险进行预警机制和监控是一项系统的，长期的任务，这就要求尽快建立起一套稳定的预警机制，以确保信贷工作能安全顺利进行。建立预警制度应主要考虑以下几个方面：一是建立预警的组织管理体系，应由总行信贷风险管理部门负责制定全行风险预警工作，确定测预警的行业、区域、产品和客户群；组织各分行对特定目标进行信贷风险预警，明确以及对银行工作进行指导和监督，二是建立一套完整和连续的风险预警数据库。

C.提高银行内部员工素质

提高银行内部员工素质，培育全员的风险控制氛围，一个企业，能否生存和发展，人才是关键。商业银行也不例外，提高员工的综合素质和员工队伍的专业化，信贷风险涉及到银行多个业务部门和员工，风险管理需要全体员工和各部门的协同配合，因此，风险控制要以人为本，营造良好的风险控制氛围，这得从两方面着手：一是规章制度约束，定期对贷款进行检查，一旦发现违规或越权行为，采取措施，严格惩处当事人。二是道德约束，要建立以风险控制为核心的信贷文化，树立员工特别是信贷员工的风险意识，防范和责任意识，使每位员工能自觉遵循规章制度。银行服务的竞争，归根到底是员工素质的竞争。

2．推进国有商业银行产权制度改革

减少政府干预，实现政企分开，国有商业银行的产权制度改革是深化中国金融改革的重要内容。解决国有商业银行资本不足或提高资本充足率仅仅是浅层次的改革，而更深层次的改革应是建立现代商业银行制度，强化商业银行内部约束机制，其基本要求是，建立明晰的金融产权结构和法人治理结构，这是解决商业银行信贷风险过高的根本途径。按照现代制度经济学理论的基本思想，商业银行作为一种组形式在本质上是一种产权交易方式或契约安排，产权关系及其安排从根本上规定着现代商业银行的管理结构和内在约束机制。

商业银行按照现代企业制度的要求，走股份制道路，变单一产权为多元产权，从而构建产权明晰、权责分明、政企分开的产权制度。通过资本的重组，利用证券市场筹集资本，实现资本多元化。加快了其产权制度的改革。

3．大力拓展个人消费信贷业务与其风险防范同步进行

(1)建立真正的客户观念和服务观念。

“客户第一、服务至上” ，必须从了解、分析、研究客户开始。同时，也要真正建立起市场竞争和优胜劣汰的机制。国内商业银行不能把客户放在“思想逻辑的核心点或基点”上，根本的原因在于没有市场的压力和破产的压力。当前商业银行提供的产品，不应整齐划一，不考虑客户实际上存在的千差万别，而是要专为不同客户群“量身而做”能满足其个别需求个性化特殊化的产品。而且还要细致区分客户的不同群体，建立起按照具体分类客户提供特殊化专门服务的服务方式。银行信贷管理员还要提出不同贷款偿还期的建议,并尝试与客户一起寻找在考虑客户其他负债的情况下，能适合目前及目标家庭收入的偿付计划。

(2)建立个人信用评分系统，逐步建立个人信用制度。

利用所积累的客户信息资料，建立客户信息档案，建立使用个人信用评分系统。个人信用评分系统使用包括年龄、婚姻状况、抚养人数、住房所有权、收入档次、住宅电话、银行帐户的数量种类、职业种类和在现职工作的时间等重要变量，以差异模型为基础，对客户实行科学分级和等级化管理，客观界定客户的信用状况，以最少的人力快速处理大量信用申请，减少操作成本。使用个人信用评分系统，能够提高工作效率，控制坏账损失，为个人消费信贷的健康发展，提供基础和依据。通常对客户打进电话说明一个贷款要求，在几分钟内，银行就能通过计算机网络，调出那位客户的信用报告，并对客户的申请作出快速、准确的决定。

(3)实行全员个人客户经理制。

了解客户、把握客户、从而良好地服务于客户,需要有工具、有制度。这个制度工具就是客户经理制。建设银行在业务部门人员实行企业（项目）客户经理制以外,应建立全员个人客户经理制,随时了解个人客户的现时需求,分析预测其未来需求,研究满足其各种需求的办法。以客户需求为开拓动力和工作规划的依据,推动全行业务的发展。每一个个人客户经理,负责解答客户对银行提出的一切问题,及时了解客户现在的未来的甚至只是可能的金融需求,并负责根据各部门的分工,将客户的需要及时交给专业部门予以解决。当部门提出解决意见后,由其统筹为客户办理有关交易的一应手续,并负责向客户宣传、推销本行的新产品。对每位客户从始到终毕生的一切金融需求,均提供全面的服务与满足,包括甚至客户个人为朋友送红包、礼金等各种需求在内，从而实现建设银行零售业务迅速占领个人金融市场。

（4）建立制度化的风险管理持续培训机制。

根据改革重点和风险管理实际需要，按照《浙江省分行风险条线2007-2009年三年培训规划》和各银行培训计划，致力于建立分层分类、针对性强、知识和技能并重的制度化的持续培训机制。

参 考 文 献

1、文硕.《论贷款风险管理制度》，企业管理出版社，1996年

2、杨晶.《我国商业银行发展趋势》.北京：硕士学位论文，对外经济贸易大学，2006年

3、陈武朝 郑军.《消费信贷风险管理探讨》，《审计研究》200年第1期

4、李利明.《当银行成为企业》，《经济观察报》2002年2月25日

5、唐雪春.《中国银行业与国际先进银行贷款风险管理模式研究》.硕士学位论文.华中科技大学.2007 年

6、黄玲仁.《商业研究》2001年第7期