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中小型农业企业融资问题分析及对策研究(三)
中小型农业企业融资问题分析及对策研究
(一)企业自身方面原因
1、企业发展不确定性较大。大多数中小型农业企业没有明确的发展战略、稳健的财务制度和过硬的人才储备,自身产业相对弱质,再加上其所从事经营的农业产业受季节、气候等影响,不确定性较大,经营的风险较大,收益波动起伏较大,比较容易受到外部因素的影响,企业的发展稳定性不强。
2、企业信用建设较弱。目前多数中小企业的业绩和信用不太理想,并且我国的信用评级制度也尚不完善。[ 李靖.中小企业融资问题初探[J].决策探索杂志.2005,6.
]中小型农业由于其经营风险较大,相比较其他企业,发生逃废债务的情况相对较多。企业的经营规模和发展质量也较难获得较好的资信评价,信用记录较少,因此,从银行获得贷款的难度也相应增加。
3、缺乏担保和抵押资产。随着银行等金融机构对贷款管理的要求不断加大,对于信用贷款的贷款比较审慎,都要求提供相应的担保或者抵押物。中小型农业企业自身缺乏较大价值的固定资产和充裕的现金流,又没有足够的抵押物品,因此,也是较难获得银行贷款的原因之一。
4、自身管理机制不到位。由于大多数中小型农业企业规模不大、人才不多,对于企业的管理较为粗放,没有按照现代企业管理制度建立起相对系统规范的企业内部管理体制机制。特别是在财务信息管理方面,缺乏透明准确的财务信息。企业内部管理较为简单,尚未建立起职责明确、分工有效、工作高效的管理机制。没有规范的管理制度,不少企业还是相对落后的家族式治理管理模式。
(二)金融机构方面原因
1、经营观念“求大求稳” 。许多大中型国有或者股份制银行为了适应国际化发展趋势、求得全球性发展,经营理念逐步摆脱行政安排,纷纷向市场化、商业化方向扭转,实行“大银行、大城市”战略。为了降低放贷风险、降低不良资产比例,银行调高信贷标准化门槛,将资金向大城市倾斜,很少顾及到相对落后的农村地区,使得主要分布于传统农副加工业、初级产品制造业的农村小微型企业,受到自身条件的限制,想要获得信贷的难度进一步加大。 [ 陈啸.农村中小企业融资体系研究.山西财经大学2013年博士学位论文.]
2、与企业的信息不对称。金融机构对企业的信息情况掌握不多,中小型农业企业处于偏远或者郊区,向银行提供完整、准确的财务信息的意愿不强。同时金融机构对于企业情况掌握不多,企业对银行的担保或者抵押等贷款政策了解不多,从客观上造成了双方的信息不对称。
(三)政府政策方面原因
1、法律制度有待完善。目前,还没有一部完整的专门针对农业中小企业的法律法规,在帮助中小型农业企业有效融资方面还是一片立法空白,显示出对于农业中小企业的金融支持力度始终不足。虽相继出台了一系列新的政策措施来解决贷款难、担保难的问题,但尚未形成完整体系,不能有效地为改善其融资状况提供有效的法律保障。
2、地方政府执行力弱化。近年来,政府为了扶持农业经济的发展,也相应出台了一些富农助农的政策。但是,由于政府在管理民营企业过程中,监管职能并未充分发挥,或多或少存在着不作为的行政态度,没有设身处地地为民营企业解决实际困难,更缺乏有效机制规范民营企业发展,从而,导致政府出台的一些政策没有得到很好的贯彻落实。[ 胡丹.我国中小民营企业融资难问题的解决途径探讨[J] .经济师,2016(8):8-9.]
3、社会信用建设不健全。目前,我国中小企业社会征信系统尚未完全建立,各种悬空和逃废银行债务的行为时有发生,由于对这些企业及企业法人代表的失信行为缺乏“不良”记录和监控措施,使得信用评价难以操作,银行很难筛选出守信企业,银行既有的债权难以得到保全,这无疑会使银行“慎贷”和“惜贷”。[ 李扬,扬思群.中小企业融资与银行 [M].上海财经大学出版社,2001.]正是在这样的环境之下,中小型农业企业自然很难获得贷款。
三、中小型农业企业融资模式的探析
(一)金融供应链模式
1、金融供应链模式的运行机制。供应链金融,是指以一家核心企业为中心,上下游企业由于产品和服务模式共同相互联系,银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。一般来说,一个特定商品的供应链从原材料采购,到制成中间及最终产品,最后由销售网络把产品送到消费者手中,将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体。竞争力较强、规模较大、实力较强的核心企业具有强势地位,而上下游配套企业恰恰大多是中小企业,难以从银行融资,结果造成资金链紧张,整个供应链出现失衡。
2、金融供应链模式的功能和特点。“供应链金融”最大的特点就是在供应链中寻找出一个大的核心企业,以核心企业为出发点,为整个供应链提供金融支持。一方面,将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业,解决中小企业融资难和供应链失衡的问题;另一方面,将银行信用融入上下游企业的购销行为,增强其商业信用,促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系,提升供应链的竞争能力。
(二)金融供应链模式在中小型农业企业融资的运用
金融供应链在农业企业中的运用,是将“聚小成大”的金融效应进行应用,借助于银行对农业供应链的审查,根据后者的真实交易背景和信用水平,将出发
点定位为农业核心企业,给其上下游企业提供各种形式金融产品和服务的模式,供应链实际上成为了上下游企业的“信誉链”,其核心被定位为信誉的共享、共建过程。[ 高国云,李红云.基于动态信用的中小型农业企业供应链融资模式研究[J].农业经济.2016(3).]供应链融资以确保资金链赢利性、流动性、安全性为核心,故而就运营资金而言,供应链融资在中小农业企业中颇为重要,以金融供应链的整体动态信誉,借助于“动态信用”,往往可以很好地解决中小农业企业融资难的问题,并保证运作农业供应链资金的整体效率。
1、针对上游的中小型农业企业融资模式。作为上游企业,往往需要大量的原材料或初级农产品,但其产品大多有着受季节性生产、受自然因素影响较重的特点。其资金特点往往是在销售期开始后资金需求量较少,但是在“回笼期”资金量有所加大。针对这一情况,在供应链金融模式中可以考虑以订单融资、应收账款融资等方式来获得资金。在订单融资中,金融机构接到核心企业下给上游中小型农业的订单后,在评估相关风险和资金需求后,给予上游企业相应的融资。上游的中小型农业企业也可以“未到期应收账款”的模式向银行申请融资,而银行方面将“应收账款”作为其“第一还款源”的中小型农业企业定位为信用企业,使得这些企业自身信用建设得到加强。
2、针对下游的中小型农业企业融资模式。作为下游企业,其产品直接面对市场、面向消费者,有相对较好的现金流作支撑,但是,相对于其他企业,还是较难获得银行贷款。这类企业也常常遇到对方“先款后货”的要求而难以获得赊账、在获得大量订单的时候往往存在资金周转困难的情况。因此,可以从供应链金融模式的角度,采用应付账款买方融资和预付账款买方融资的模式。在应付账款买方融资中,银行在向下游企业的应付账款先行垫付后,保留其相应货物所有权的情况下,并以此可以收回贷款的保障。在预付账款买方融资中,在商品的采购阶段由销方或第三方监管采购商品活动,确保获得相应的货物商品处置权后,银行可以为相应企业提供短期贷款。
3、针对库存的中小型农业企业融资模式。在农业供应链中,中小型农业企业不管是上游的企业还是下游的企业都有库存融资需求。在金融供应链的模式之下,上述企业可以采取动态质押或者静态质押的方式,获得银行的贷款支持。静态质押的方式是指在质押期间完全封存货物,并以货物价值,直至债务清偿后或者获得担保后解除质押。动态质押的方式则会相对灵活,只要满足银行确定的质押物价值的最低要求的前提下,一旦超出银行规定的部分质押物可以自由存取或使用,一方面,能够获得有效的融资,另一方面,对正常的生产经营活的不造成影响。
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