新巴塞尔协议与商业银行风险管理(四)

    随着国有商业银行经营地域对各个风险进的不断扩大，商业银行面临的风险会越来越多，如果沿江有完善的风险管理机制，很难对各个风险进行有效管理。风险识别预警机制，风险内控机制和风险信息披露机制等一系列机制的建立能够帮助商业银行进行有效的识别风险、规避风险甚至从风险中获利。因此，建立完善的风险管理机制对于中国商业银行来说非常必要。

    4.对我国商业银行风险管理体系的影响

    从理论上来看，合理有效的风险管理体系，是建立在科学规范的现代银行制度以及合理的治理结构基础上的。它能够改善中国商业银行管理中的官僚作风、懈怠、缺乏积极笥的问题，同时改善中国商业银生的组织结构，是中国商业银行目前所必须而对的问题。

    三、我国商业银行风险管理中存在的问题

    我国商业银行风险管理中存在的问题比较多，概括起来，主要是四个方面的问题。银行的风险管理组织结构不完善，风险管理人才缺乏、银行风险管理工具十分有限、风险管理内容单一、管理范围狭窄、风险控制体系不完善。

    （一）银行的风险管理组织结构不完善，风险管理人才缺乏

    各大商业银行在经营状况上的差异，使得其风险管理的方式也有所不同，体现在对各种风险度量模型的参数上是否有特殊性等。全面风险管理的理念在我国也是最近几年在兴起，因此，可以说我们在全面风险管理的人才方面还是很欠缺的。积极培育风险管理人才是推行全面风险管理的首要工作，它直接关系到我国全面风险管理工作的效率。现代金融风险管理是一门技术性非常强、非常复杂的新兴管理学科。它不仅以现代管理学、金融学、经济学、数量统计学等学科的知识为基础，而且还引入了系统管理工程学、物理学等自然科学的研究方法。这就要求银行从事风险管理的人员能够具备高素质的专业知识以及严格的专业训练。我国目前金融风险管理的技术水平尽管没有西方的金融风险管理那么复杂，但对管理人员的素质要求也开始逐步变高。然而，即便不是与西方银行的水准相比，与我国金融风险管理现代化的要求相比，我国金融风险管理人才依然相当匮乏。

    （二）银行风险管理工具十分有限

    我国商业银行风险管理方法单一，风险管理工具少，技术水平低。现代商业银行的风险控制技术非常丰富，而且分类科学、量化准确、手段先进。计量方法和模型化是西方发达国家商业银行风险管理在技术上的重要发展。目前，不仅针对市场风险开发了以风险价值VAR为代表的计量模型，而且对信用风险、一般认为不易量化的操作风险也开发了计量模型。我国商业银行在风险管理的先进技术与方法方面还存在许多空白，在风险量化管理方面还非常薄弱，大多数银行还停留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的水平上，风险价值VAR、IRB、AMA、RAROC和持续期等概念刚刚开始引入，甚至不太熟悉，更谈不上普遍使用了。

    （三）风险管理内容单一，管理范围狭窄

    在过去较长的时期里，我国商业银行的业务比较单一，主要是发放贷款，投资业务较少，表外业务等更少，也就不重视除贷款外其他业务的风险管理，风险管理内容简单。随着投资业务、中间业务、表外业务等方面业务的拓展，必然伴随着风险的增加，特别是我国正在紧锣密鼓地进行利率市场化改革，以利率风险为主要风险的市场风险成为商业银行在新形势下面临的新的、重要的风险，另外也存在着诸多其它风险，显然商业银行仅仅考虑信用风险是很不够的。

    （四）风险控制体系不完善

    法人治理结构存在缺陷， 没有建立独立的审贷官序列。现代商业银行业务线都是纵向式的， 适应这种体制， 其审贷官序列也都是纵向式的。目前国内银行的审贷体制基本上是横向的，没有形成现代意义上的风险管理组织制度。大多数商业银行还没有独立的风险管理部门，也没有专职的风险经理， 无论是内部稽核部门、信贷管理部门( 管理信用风险) 或资金管理部门( 管理利率等市场风险)， 都没有能力承担起独立的、具有权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的风险管理职责。

    四、借鉴国外经验，提高我国商业银行风险管理水平

    《巴塞尔协议Ⅱ》自2006年起就在十国集团实施，至今已有100多个多家和地区开始实施《巴塞尔协议Ⅱ》；对于2010底出台的《巴塞尔协议Ⅲ》，虽然很多国家还没开始实施，但其对未来商业银行风险监管的完善提供了方向和意见。我国银行金融机构应从自身实际出发，积极借鉴国际经验，全面提高金融监管水平。根据我国银行体系的业务经营特点、风险管理能力、技术水平等实际情况，积极借鉴国外商业银行业对风险监管的经验，完善我国商业银行风险监管。

    （一）培养合格风险管理的专业人才