基于保险角度的个人养老金储备问题研究

一、研究背景

（一）我国人口老龄化现状

通常情况下，国际上把60岁以上的人口占总人口比例达到10%,或者65岁以上人口占总人口的比重达到7%作为国家和地区进入老龄化的标准。根据《中国统计年鉴2019》的统计数据，2000年我国65岁及以上的人口达到8821万人，总人口126743万人，占比7.0%，依照国际通用标准，我国已加入老龄化社会，截止至2018年，我国65岁及以上的人口16658万人，总人口139538万人，占比11.9%，同时，人口的自然增长率从2000年的7.58%下降到2018年的3.81%，这意味着依靠传统的子女赡养会越来越难以实现，势必要求整个社会转变思路，来面对日益严峻的养老危机。

（二）我国的养老模式

1、我国养老模式概况

目前，世界各国普遍采用的养老模式是“三支柱模式”，第一支柱为国家强制推行的基本养老金制度，第二支柱为企业年金制度，第三支柱为商业养老养老保险。我国同样实行“三支柱”的养老模式，自1951年颁布《中华人民共和国劳动保险条例》以来，逐渐形成了以基本养老保险为主，企业年金保险以及商业养老保险为辅的多层次的养老体系。

2、基本养老保险制度现状

2.1可持续压力巨大

我国的基本养老保险制度采取社会统筹与个人账户相结合的制度模式，统筹账户是现收现付制，而个人账户采取完全积累制。截止至 2018年底，基本养老保险基金累计结存58151.6亿元，是目前我国最重要的公共养老保障。全国基本养老保险构成我国养老保障体系第一支柱，但可持续压力巨大。根据《中国养老金精算报告2019-2050》的预测，2019年全国城镇企业职工基本养老保险基金累计结余为42600亿元，此后持续增长，到2027年达到峰值69900亿元，然后开始迅速下降，到2035年将耗尽全部累计结余。预测表明，2019-2050年全国企业职工基本养老保险基金可支付月数（可支付月数是指当年的累计结余与当年的基金支出的比值）总体上呈现不断下降的趋势。具体来说，2019年基金的可支付月数为14.2，到2022年降低至13.8，此后加速下行，到2035年为零。

2.2覆盖面积广，保障水平较低

根据《2020年人力资源社会保障季度数据》，2020年一季度，城镇职工基本医疗保险期末参保人数为43528万人，城乡居民基本养老保险期末参保人数为53253万人，总计96781万人，覆盖率超过90%，形成了全球单个国家中最为广泛的基本养老保险覆盖网。但是通过对过往数据的分析，我发现城镇职工的养老金替代率呈下降趋势，2002年企业职工养老金替代率为73.29%，到了2015年下降到49.22%，国际劳工组织建议养老金替代率不低于55%，我国城镇职工养老金替代率已低于国际警戒线。

3、企业年金制度现状

据人力资源社保保障部网站数据，2018年二季度全国企业年金参加职工2342.33万人，仅占参加城镇职工基本养老保险的5.7%；建立企业82886个，占比不到全国总企业数的1%，且多为国有企业以及盈利能力较好的民营企业；积累基金13686.05亿元，相对于2018年的国民生产总值900300.5亿元来说，只占了1.5%。数据表明：我国企业年金覆盖面太小，对于养老金替代率的影响微乎其微。

4、商业养老保险现状

商业养老保险作为养老金制度的第三支柱，是基本养老保险制度的重要补充，就欧美发达国家国家来说，其第一支柱的养老金替代率在30%-40%，第二三支柱合计的养老金替代率约为60%，起到了第一支柱的重要补充，反观我国，2017年全国的人身保险业务原保费收入为26743亿元，人口为139008万人，人身保险密度（人身保险业务保费收入/人口数）仅为1924元/人，2017年GDP为827121.7亿元，人身保险深度（人身保险业务保费收入/GDP*100%）仅为3.23%，人身保险密度和深度都远远低于国际平均水平，而商业养老保险保费的收入比重在人身保险保费中，只占很小一部分，对于整体的养老金替代率影响极小。

（三）小结

目前看来，我国基本养老保险制度是养老金的最主要来源，企业年金和商业养老保险起到的作用甚微，在我国老龄化加剧的情况下，养老问题会愈发依赖基本养老制度，而这又会加剧社保基金的支出压力，威胁社保基金的可持续性，因此，国家层面应当进行顶层制度的设计，优化基本养老制度，加快企业年金以及商业养老保险的发展，最终做到三支柱平衡发展。

从个人角度看，基本养老保险、企业年金以及商业养老保险的改革更多是在国家层面考虑，个人的影响极小，也不是在短时间内就能完成。实际情况下，我们可以做到且成效显著的，唯有通过合理的家庭财富规划来做好个人的养老储备。

二、将保险引入个人养老储备的必要性

（一）个人养老储备的组成部分

个人养老储备不只是停止工作后的基础的生活费用的准备，我认为，完整的个人养老储备包含四个部分。第一部分是基础生活的费用，这是每个人都会想到并只想到的显现费用，这部分是满足我们的最基本的生存的需要；第二部分是品质生活的费用，可以让我们有尊严的活好；第三部分是疾病医疗费用，用来应对人生2/3的费用开支；第四部分是长期护理费用，做好攻坚战的准备，让我们在人生中最后一段时间里保有最后的尊严，不增加子女负担。

（二）工具的罗列

目前来说，可用作家庭财富规划的工具有不少，比如：银行类（活期存款、定期存款、银行理财）、债券类(国债、公司债、政府债)、证券类（股票、基金）、信托类、保险类（重疾险、医疗险、年金险、类年金产品）、股权类投资、固定资产类（房产、贵金属）。

（三）个人养老规划中引入保险的必要性

三、保险引入的思路

四、保险引入后有什么积极作用