论农村信用社

商业银行信用管理理论的发展。

二. 简介我国农村信用社的发展历史。

我国农村信用社在发展中取得的成绩和优势。

我国农村信用社的发展中应关注和解决的问题。

内 容 摘 要

从四个阶段简说我国信用社的发展历史。

二． 从信用社取得的成绩、客户优势、政策优势等阐述信用社。

三． 从人力资源、不良贷款管理、组织资金、服务“三农”、社会环境方面分析信用社的发展中应关注和解决的问题。

论农村信用社

——农村信用社的起源发展及其趋势

一．商业银行信用管理理论的发展。首先我们要追溯到马克思关于银行信用理论的论述。马克思在他的《资本论》（1975版）第1卷曾指出“货币不是物，他体现的是人与人间相互关系……一个商品所有者出售他现有的商品，而另一个商品所有者却只有作为货币的代表或作为未来货币的代表来购买这种商品。卖者成为债权人，买者成为债务人……货币成了支付手段”。货币作为支付手段的出现被普遍接受，从而产生了货币信用。之后，随着信用事业的扩大，货币作为支付手段的职能也越扩大，产生了信用货币。信用货币替代了金属货币，极大地方便了经济活动，在经济交易中被广泛使用，货币作为支付手段的职能就会流出商品流通领域，货币变成契约上的一般商品，也就产生了借贷。

二. 简介我国农村信用社的发展历史。

1.1951年至1959年，农村信用社资本由农民入股，干部由社员选举，信贷为社员提供，是扶持农业生产的重要金融力量。此阶段为信用社组建和发展阶段。

2.1959年至1980年，由于极左路线影响，农村信用社先后下放给人民公社、生产大队管理，后来交给贫下中农操作，成为基层社队的金融工具。

3.1980年至1996年，农村信用社由农业银行管理，合作制“三性”基本恢复，期间设立了县级联社，但实际上成了国家银行的基层机构，走上了“官办”的道路。

4.1996年底，农村信用社与农行脱钩，由人行监管。现又进行新一轮改革信用合作事业得到飞速发展。

我国农村信用社在发展中取得的成绩和优势。

1.始终把资金组织工作作为一项长期的战略性工作来抓，树立“存款立社、资金是生存之本、效益之源”的指导思想，在邮政储蓄存款竞争激烈，乡镇驻地商业街开发以及部分存款大户纷纷进城购房消费，导致资金分流等不利因素制约下，从保效益、保发展的高度出发，扬长避短，克难奋进，强化措施，广辟新储源，做到优质服务待人，实际行动感人，优良作风服人，典型事迹激人，这样，不但稳住了老客户，而且吸引了大批新客户，存款净增实现了首季开门红和强劲势头，极大地增强了我社的资金实力，为支持农村经济发展夯实了雄厚的资金，极大的提高了存款市场占有率。我们在抓好柜台服务，提高服务质量，改变服务方式，增强服务手段的同时，抓旺季经济，促资金回笼。牢固树立以农为本，为农服务的市场观念，视“支农、兴农、富农”为已任，充分发挥联系农民的金融纽带和主力军作用，力做经济发展助推器。这样，不仅为农业增效、农民增收、农村经济发展做出了积极贡献，而且把信合事业带入一片新天地，达到了社会效益和经济效益“双赢”的目的。根据经济结构发展的新特点，积极探索灵活多样的贷款方式，为“三农”提供高效优质服务。在巩固和发展“信用 ”等级评定，农户联保、贷款证等行之有效的贷款业务基础上，积极扶持养殖户，大力发展养殖业，使该镇的养殖规模得到了快速发展，农民的经济收入得到了进一步的充实和提高，为把“信用工程”和“信贷阳光工程”做实做好，将信贷服务过程中涉及到的贷款发放条件、程序、利率等内容公开操作，公开承诺办事效率，信贷服务、简化手续、投诉受理等，受到了广大农民的欢迎和拥护。这样，既简化了农户贷款手续，方便农民，有效地解决了农民贷款难的问题，又加大了信用社资金运用力度，增大了信贷资金安全系数，让信用社与农民粘合在一起，共兴共荣，共同发展。

2. 农村信用社在曲折中发展，与“三农”有扯不断的渊缘。即使其管理体制和经营机制多变，但合作制性质不变，客户群体不变，最广大的信用合作伙伴始终是纵横在农村经营着农业的农民。因此，农村信用社从历史发展的角度看，应该立足于“三农”。农村信用社经历50多年的发展，积累了相对丰富的农村金融业务经验，对风险的识别、风险的管理、信贷的定价、以及信贷资产的管理都日趋成熟。同时，业务范围不断扩大，除了传统的信贷业务外，还逐步开展农户小额贷款、联保贷款、汇总、汇票贴现等业务。另外，长时间的金融工作，使农村信用社形成了一整套规范、合理的管理制度。通过各级联社的共同努力，深入学习科学发展观，进一步打造信用社的核心竞争力，已获得很大成效。

3．客户优势。农村信用社经过多年经营，长期与三农打交道，已形成较完善的支农措施和较健全的经营机制，取得了良好的客户关系，拥有规模庞大的客户资源。只要提高服务水平，加强自身建设，这些客户资源不会轻易流失，在业务的展开 上具有绝对优势。再加上现在政府对农民的多项专项补贴，都通过农村信用社代发，加强了信用社与农民的联系和交流。

4.政策优势。农村信用社改革启动后，各级政府为促进农村信用社顺利完成体制改革、改进经营机制、提高金融服务水平，制定了相应的优惠措施和政策。比如规定农村信用社改革后前三年所得税减半征收，政府直接提供或通过担保公司对农户进行担保，这都为农村信用社发展提高了宽松的外部环境。同时，农村信用社由地方政府管理，可以利用政府的行政资源，改善外部环境，促进业务经营和发展；借助司法机关力量，加大逃废债管理力度，全力解决执行难的问题，维护信用社的权益。

我国农村信用社的发展中应关注和解决的问题

1.当前，农村信用社的人力资源状况是 : 人才匮乏，人员老化，进人渠道不畅。历史的原因，造成了农村信用社员工素质的普遍低下，经济的发展、改革的深化决定了我们必须对人力资源战略引起高度的重视。信用社在今后的改革发展中必须重视人力资源的管理，要切实落实科学的发展观，以人为本，为信用社的健康稳定发展提供长效的动力机制。由于信用社录用人员的条件严格、关卡较多，使许多想进入信用社工作的大学生只好望“社”兴叹。而另一方面，近年来信用社在减员增效的驱动下，人员推出步伐得到了加快，以适应“三农”服务的需要。因此，拓宽进人渠道、优化人员配置、增强“造血”功能已成为农村信用社改革与发展的当务之急。　一方面要加快建立能进能出的用人机制，在有计划、按需求接收有关专业大学毕业生的同时，积极稳妥地向社会招收一定数量的有工作实践经验的专业人才；另一方面，建立和完善内部退养制度，落实“双考”制度、末位淘汰制度，进一步加大减员的工作力度。通过以上两个方面的工作，达到提高素质、优化队伍的目的。这几年我们已陆续通过社招等方式吸收大批新员工，以满足业务需要。随着农村信用社改革的进一步深化，银行业竞争的加剧以及管理领域的扩大，人力资源管理的重要性对农村信用社更加突出。短期内是做好现有人力资源的分析和开发利用。要从德、能、勤、绩、廉以及情商六个方面对现有员工进行必要的考试、考核，了解掌握其真实的素质情况。加大民主管理力度，有效落实“三会”制度。对人员的招聘、选拔，干部的考核、员工的奖惩等重大决策坚持社务公开、民主决策，让广大员工、社员参与到人力资源开发利用的监督和指导上来。通过整合使现有的人力资源同农村信用社的业务发展达到最佳的组合。二是根据农村信用社的发展战略目标、经营思路、 企业文化 建设目、业务量以及发展速度制定出各类人才的需求计划。今后的人才招聘要同需求计划紧密结合起来，使农村信用社发展战略同人力资源开发战略走上良性发展轨道，彻底结束农村信用社“近亲繁殖”的历史，从而促进农村信用社健康、稳步、快速发展。三是根据农村信用社的盈利战略摸索设计出每个岗位的 薪酬 标准和奖励则，建立科学长效的激励机制。首先是考核指标体系设置的合理，既要因地制宜，又能从经营层次上充分体现管理艺术;其次是坚持激励的长效性，流水不腐，只有不断地保持绩效结合，淘汰和更新，才能发挥激励的杠杆作用，使能者、庸者泾渭分明，各司其职，各尽其才。四是制定 员工培训 规划并织实施，做好人才资源的开发。建立自己的人才基地，有明确的培训计划和远景目标。在培养适应新时期的复合性人才、确保信用社人才储备供给的同时，根据岗位的不同，组织信用社全员培训，不间断地让员工按批接受学习，掌握新知识、新技能、新理论，提高信用社整体知识水平，使农信社在今后的竞争中立于不败之地。

（1）加强人力资源管理是农村信用社较好地实现管理目标的需要。“管理出效益，人才是关键”，效益的提高离不开有效的管理，有效的管理离不开高素质的 经营管理 人才，离不开高素质的、高执行力的员工，农村信用社的组织管理目标是由人制定、实施和控制的，只有高素质的经营管理人才，才能够对员工实施有效的管理；只有高素质的、高执行力的员工才能使 管理制度 执行下，取得预期的目的。人力资源的合理利用对农村信用社的整体业绩的改善具有重要意义。（2）加强人力资源管理是农村信用社改革和可持续发展的需要。随着社会经济的发展，知识经济时代的到来和农村信用社改革的不断深化，迫使我们必须把信息、知识、科技、创造力作为重要的战略资源，而这些资源的最主要来源就是人。所以，如何选人、用人、育人、培养人、激励人，以及组织人、协调人，使农村信用社的人力资源形成相互配合，取长补短的良性结构，从而在严酷的竞争面前获得一席生存之地，已经成为农村信用社的当务之急。（3）人力资源管理是提高效率的有效途径。经过合理整合的高素质的员工（高素质指：工作能力、工作态度、合作精神、创造力和创新精神）具有较高的劳动生产能力，能在最合适的岗位上发挥最大的作用，取得最大的成绩，有效地为 企业 提升盈利空间。

随着农村信用社改革的进一步深化，银行业竞争的加剧以及管理领域的扩大，人力资源管理的重要性对农村信用社更加突出。短期内是做好现有人力资源的分析和开发利用。要从德、能、勤、绩、廉以及情商六个方面对现有员工进行必要的考试、考核，了解掌握其真实的素质情况。加大民主管理力度，有效落实“三会”制度。对人员的招聘、选拔，干部的考核、员工的奖惩等重大决策坚持社务公开、民主决策，让广大员工、社员参与到人力资源开发利用的监督和指导上来。通过整合使现有的人力资源同农村信用社的业务发展达到最佳的组合。二是根据农村信用社的发展战略目标、经营思路、 企业文化 建设目、业务量以及发展速度制定出各类人才的需求计划。今后的人才招聘要同需求计划紧密结合起来，使农村信用社发展战略同人力资源开发战略走上良性发展轨道，彻底结束农村信用社“近亲繁殖”的历史，从而促进农村信用社健康、稳步、快速发展。 根据农村信用社的盈利战略摸索设计出每个岗位的 薪酬 标准和奖励则，建立科学长效的激励机制。首先是考核指标体系设置的合理，既要因地制宜，又能从经营层次上充分体现管理艺术;其次是坚持激励的长效性，流水不腐，只有不断地保持绩效结合，淘汰和更新，才能发挥激励的杠杆作用，使能者、庸者泾渭分明，各司其职，各尽其才。 制定 员工培训 规划并织实施，做好人才资源的开发。建立自己的人才基地，有明确的培训计划和远景目标。在培养适应新时期的复合性人才、确保信用社人才储备供给的同时，根据岗位的不同，组织信用社全员培训，不间断地让员工按批接受学习，掌握新知识、新技能、新理论，提高信用社整体知识水平，使农信社在今后的竞争中立于不败之地。

2.不良贷款方面

不良贷款作为票据兑付的一项硬指标，自票据置换以来，各级信用社紧紧围绕改革目标要求，想方设法，进一步加大了清收盘活的工作力度，取得了明显成效。但不良贷款前清后增的现象在部分信用社还不同程度地存在，问题不能忽视。遏制不良贷款的反弹，应采取如下措施：

（1） 、严肃纪律，严明责任，关口前移，超前防范，确保新增贷款质量。一方面，明确贷款投放序列，在贷款投向和投量上分化风险。即放开质押贷款、增加小额贷款、控制大额贷款，对持本社存单的 质押贷款，敞开发放，不作规模控制；对农户小额贷款积极推行，量力增加；对中小经营规模的个体户贷款适度拓展，确保质量；对大户贷款 “锁定余额、逐步压缩、严控新增”。另一方面，明确贷款责任，把贷款第一责任人制度的落实当作贷款发放的必备条件，按照“包放、包收、包效益”的原则，实行贷款责任终身制，把新增贷款管理和不良贷款的清收盘活与干部的任用和个人收益相挂钩。

（2）、区别情况，多措并举，大力清收盘活存量资产。在内部，要从追究责任人贷款入手，出重拳、用猛药，采取经济的、行政的、法律的等多方联动措施，确保清收效果。在法律层面，针对不同情况，可采取 向人民法院申请支付令、 行使代位权、行使撤销权、行使抵销权、提前追究违约责任、申请破产等措施，达到清收盘活的目的。在贷户因素方面， 对因经营不善等原因造成破产倒闭的要及时申请资产保全；对企业在合并、转制过程中形成的不良贷款要向新形成的企业落实还款责任，并保证法律时效及各种手续的完备；对暂时还款有困难，但确有发展潜力和后劲的贷户，要“放水养鱼”，达到“鱼”肥“水”活的目的。

3.、从资金组织方面分析。

一是要稳定股金，吸收股金；二是要大力组织存款，筹集社会闲散资金，为信贷资金作好储备。金融部门要吸引客户，优质服务是基本条件，、以优质的服务暖人心、以有效的宣传抓人心，以诚信的理念聚人心。要变被动为主动，改坐等顾客为上门服务，设立咨询台，并增设特优项目，实行微笑服务、站立服务、面对面服务等全方位服务。。树立大局意识，千方百计筹措，确保资金到位，广大干部职工发扬众志成城、团结拼搏、迎难而上、敢于胜利的精神，增强“存款立社，存款兴社”的危机意识，发挥机动灵活、人缘网络、各自特长优势，自加压力，勇担责任，形成人人抓存揽储，保持平稳增长态势。同时加大宣传力度，改进金融服务，拓展资金组织渠道。以农村信用社电子化进程加快，服务功能改善为契机，采取灵活多样，行之有效的方式加大卡业务宣传和发行力度，提高农村信用社的社会知名度和认同感，真正把“客户的满意程度”作为评价工作好坏的标尺，满腔热情服务客户，使资金组织工作做到社会各个领域，存款业务实现跨越式发展。盘活不良贷款既是防范和化解风险的需要，又是提高经营效益的重点。

4、服务“三农”方面

农业贷款具有额度小、风险低、收益稳定的特点，做好信贷支农工作，增加对农业的投入，不仅是执行党和国家政策的需要，也是发挥信用社在农村金融中主力军作用和实践信用社服务宗旨的需要，是提高信贷资产质量和自身经济效益的客观选择。基于此，近年来农村信用社立足“三农”、面向“三户”，进一步加大信贷投向调整的力度，农贷增量和存量占比均有了较大提高。但也应该看到，“鹊巢鸠占”的现象还较为普遍，支农资金不到位、服务不到家、工作效率低的问题还一定程度的存在。因此，加大对农投入，改善信合服务是今后农村信用社工作的重点。

一方面要确保支农资金落实到位，防止“农转非”，做到这一点，信用社上级管理部门要实行量化考核，强化监管，严格控制信用社对“农字号”以外的企业发放新贷款；另一方面要积极创办各种方便快捷的贷款方式，大力推行农户小额贷款、农户联保贷款和贷款证管理办法，并适时开展送贷到村进户活动。

5.、社会信用环境方面

时下，部分农村在经济运行中出现了农户贷款难和信用社难贷款的“两难”境地。“两难”的后果是“两输”，一方面，农户从事农业生产的资金严重不足，制约了农民增收和农村经济的发展；另一方面，农村信用社大量资金闲置，影响了自身效益的提高。之所以出现这种现象，尽管与农业生产的自然风险、市场风险，信用社信贷制度、信贷责任的不断强化不无关系，但其首要原因是农村信用严重缺失。

营造良好的社会信用环境，提升农村社会信用度，应从以下几个方面抓起。一是建立和完善商业银行（信用社）信贷登录咨询系统，通过完善个人经济档案和帐户管理，加强对贷款的跟踪管理，通过银行间的信息共享、群防群治，严厉打击逃废债务行为，提高农民、个体工商户和企业的信用意识。二是多措并举，对有钱不还的赖帐户、钉子户实行停放新贷款的信贷制裁、加罚息的经济制裁和依法起诉的法律制裁，或采取报纸、电视公开曝光的形式让其现丑，以形成守信光荣、赖帐可耻的舆论氛围。三是进一步推行信用镇、信用村、信用户的评定活动，并把活动的开展与农户档案的建立、小额贷款的发放、优惠利率政策的推行、知农情送信息结合起来 , 通过该项活动，促进社会信用程度的提高。

6.发挥政府部门效能方面

农村信用社作为地方性合作金融组织，与其他商业银行不同，在经营管理中，客观上需要同政府部门多加强联系。通过沟通、协调，使政府及有关部门真正认识到，农村信用社发放的贷款来源于千家万户的存款，农村信用社结合地方经济发展规划和农民从事农业生产的资金需求，按照行业自律制度，适时、适度、准确地发放贷款，对维护储户利益、增加农民收入和财政资金来源，将起着重要的促进作用。重视农村信用社工作就是重视农业和农村工作，我们必须

在人行、银监部门的监管指导下，坚持服务“三农”的宗旨，牢固树立科学发展观，以深化改革为动力，以加快发展为主线，以效益为核心，以班子建设、制度建设和风险防范为重点，认真扎实开展“管理年”、“金融服务与创新年”活动，加大案件专项治理和治理商业贿赂工作力度，强化内部管理，坚定不移地推进改革进程，着力推进依法合规经营，着力增强自主创新能力，通过全县信合员工的艰苦努力，实现存款总量增长快，负债结构得到优化；信贷风险可控，资产质量明显提高；支农力度不断加大，实现了“三满意”；经营效益显著，发展后劲日益增强；服务手段不断创新，业务领域得到拓展；构筑“三防一保”体系，创建安全经营环境；精神文明建设上台阶，再塑信合新形象。有力的支持了社会主义新农村建设。

参 考 文 献

《中国金融网》

《货币与信用》

《银行信贷管理》