对巢湖市中小企业“贷款难”情况的调查

XCLW115894 对巢湖市中小企业“贷款难”情况的调查

内容摘要

“贷款难、款难贷”是当前经济金融运行中较为突出的问题，也是市场经济转轨过程中的一种正常现象。在市场经济条件下，信贷对象选择上的扶优限劣、有所为有所不为是商业银行经营行为理性化的具体表现。在大多数中小企业高负债、历史包袱沉重等问题短期内难有根本改观的情况下，“贷款难”问题将长期存在。但在当前情况下，完善信贷管理制度，改进金融服务，强化企业管理，提高企业素质，优化信贷经营环境，从而增加有效信贷投入，在支持地方经济方展中防范和化解金融风险是一种现实选择。

关键词：企业贷款难调查

对巢湖市中小企业“贷款难”情况的调查2

-----巢湖市中小企业贷款个案思考2

一、中小企业贷款需求情况及反映“贷款难”企业的类型分析2

二、中小企业“贷款难”的因素分析3

三、解决中小企业“贷款难”措施及建议6

对巢湖市中小企业“贷款难”情况的调查

-----巢湖市中小企业贷款个案思考

一、中小企业贷款需求情况及反映“贷款难”企业的类型分析

作为经济欠发达地区的农业大市巢湖，中小企业占据绝对主导地位，辖内除皖维公司、巢东水泥两家上市公司外，剩余企业都是中小企业。近年来尽管人民银行加强了窗口指导作用，金融机构加强信贷营销，扩大对中小企业贷款，但到2004年5月末，我市中小企业累计工业增加值同比增长37%，销售收入同比增长42%。而银行贷款同比上升22%。对部分金融机构抽样调查，除一些低效益、频临关闭的企业因自身原因不再向银行申请贷款外，相当一部分企业的贷款需求未能及时得到满足。在4380余户的中小企业中，1-5月份有826户企业正式向银行申请贷款1283笔，金额94475万元，银行受理719户，1170笔，金额82941万元，实际对619户发放贷款1024笔，金额76438万元，户数、笔数、金额分别占申请数的74.9%、79.8%、80.4%。

据调查，当前呼吁“贷款难”的企业，多数是产品有市场，经营有效益，但由于各种因素制约，流动资金、技改资金紧缺，迫切需要资金注入，因而对银行贷款需求呼声特别高。归纳其类型有五类：一是部分国有老企业。其生产技术、经营管理、产品销售都较好，但由于历史原因企业负担重，资产负债率高，其流动资金一直紧缺，对银行信贷资金依赖性强。二是部分技术新、产品附加值高的企业，由于在建设时自有资本金不足，挤占挪用了银行流动资金贷款，进行基本建设或自筹流动资金不到位，需要流动资金维持生产周转。三是部分行业性企业，前几年宏观经济环境影响，经营困难。目前经济回暖，同类企业多数破产、关闭，空缺的市场份额较大，亟待注入资金扩大生产。四是部分经营较好的企业，由于产品结构不合理、科技含量不高，亟需更新换代，但其自身积累不足，需要信贷资金支持。五是一些新的高科技民营企业，因扩大企业生产规模、降低融资成本的需要，由民间融资改为向银行贷款。

二、中小企业“贷款难”的因素分析

1.企业自身客观条件不足是导致“贷款难”的决定性因素。我市工业基础薄弱，企业起步时就先天“营养不良”，后天发展中又难以得到补救，使得企业自始至终处于资金相对紧张的状态，并形成了“恶性循环”：一方面，企业高负债率等指标不符合银行贷款要求，银行难以增加有效信贷投入支持其发展；另一方面，银行信贷投入的不足甚至萎缩，加剧了企业资金紧缺，制约了企业经营良性化发展，使其财务指标短期内难有根本性的改变。分析企业自身制约信贷投入的因素有：①自有资金严重不足，大量流动资金贷款被挤占挪用。对辖内经营状况良好的四十户样本企业调查，资产负债率在96％以上10户，占比25％；银行认为“企业资产负债率高”是其未批准贷款主要理由的占16.6％。如安徽官镇羽绒厂原是一个规模很小的乡办企业,其生产的羽绒服等产品曾一度供不应求。经有关部门批准,1995年该厂进行扩建。项目计划总投资2996万元,实际投资总额近4000万元。企业应自筹的1200万元建设资金仅有土地作价610万元,投资差额几乎全由贷款垫付。进入生产阶段后，企业应自筹的近千万元的自有流动资金无法到位，导致生产规模达不到保本点，企业连年亏损，目前该企业通过“改制”，对银行贷款不认账，银行已取销了对其信贷支持。②企业抗风险能力弱，难以经受市场突变的冲击。如巢湖市橡胶厂，原是经济效益较好的企业，产品主要出口东南亚，一直是银行的优良客户和重点支持企业。但由于受东南亚经济金融危机的冲击，1999年出口量锐减，产品销售量由年8000多万双胶鞋下降到2000万双，当年亏损557万元，自此后企业经营步履艰难。③企业开工时资金不足，生产规模达不到保本点。如安徽活塞厂，长期以来受市场和资金双重因素影响，企业一直在保本点之下经营，亏损严重，尽管随着经济回温和资产剥离，企业负债减轻，产销两旺，但目前自身条件仍难符合银行贷款要求，得不到有效信贷支持。④有效担保不足使企业难以做大做强。四十户样本企业调查反映,“不能落实担保”的占37.6％,“不能落实抵押”的占45.8%。如巢湖市金属公司，经营效益一直良好,但由于其资产只有1000万元,目前银行贷款和承兑汇票已达3500万元，仍不能满足其在销售旺季对资金的需求,企业又找不到合适的担保,因此，银行也就难以进一步增加信贷投入。

2. 缺乏必要的担保体系和中介机构，银行资产保全和贷款抵押物变现难。一是抵押、担保难。银行贷款的担保物绝大部分只是企业的固定资产，企业在高负债经营下，几乎已无资产再办理抵押贷款；而政府成立的担保机构规模较小，很难满足企业的需求。二是市场中介机构经营不规范、随意性大，抵押物评估、登记手续繁琐，收费过高，有效期过短，企业不愿在贷款期限内重复办理抵押、交费。据某企业反映，抵押贷款时房产证评估费开价71000元，土地证鉴证费开价26000元，最低要求都不得低于13000元，经多方协调，最后两证评估费各付3000元。即使如此，抵押担保各项费用比率也达1.12%，而评估有效期仅有一年。三是有效抵押物处置的二级市场发展不足，发育不全，抵押资产变现能力较低，既加大了银行维护金融债权的难度，导致银行对企业信贷信心不足，又导致信贷资金沉淀，影响银行对企业贷款的投入量。

3.不良贷款比重较高，社会信用环境恶化,使金融机构贷款投入更加谨慎。

一是不良贷款比率居高不下，使我市成为高风险地区，限制了商业银行对本地信贷的投入。如农行总行评定我省农行为D级行，要求上半年贷款投放不超过60亿元，对目前超规模放发的贷款要定期收回，而省农行要求我市农行上半年内压缩贷款2000万元；农行省分行将全省17个二级分行划分为7个A级行、10个B级行，要求B级行主要经营负债业务、中间业务和清降不良贷款，我市农行属于B级行；同时还规定，对于总行级项目的，不受贷款规模控制，资金百分之百予以保障，对于省分行级项目的，可以发放，但要求年内必须收回，对二级分行级或自选的项目，在规模内自选调剂。从我市农行信贷客户来看，总行等级的客户没有，省分行级的几家客户在本地金融系统激烈竞争下，信贷规模难以扩张，其它客户都是优质的，资金调剂十分困难。二是企业逃废债问题严重，影响银行信贷投入的信心。尽管市政府积极开展“信用巢湖”建设和创安工作，金融系统也按新标准重新认定逃废债企业，但到2003年底，我市仍在69户有钱不还的恶意逃废债企业，逃废银行借款本息1.7亿元，信用状况的恶化，严重挫伤了银行信贷投入的积极性。据40户样本企业调查反映，因企业有不良记录而未批准的贷款占整个未批准贷款的46%。三是信贷资产的追索权缺乏有力的法律支撑，主要表现为：①金融诉讼案件胜诉率高、清偿率低的问题突出。抽样统计，部分商业银行胜诉未执行案件455件，本息总额为15731万元，分别占起诉案件总数的85.05%和78.04%。其中未执行案件帐面垫付的诉讼费用总额为399万元，占诉讼标的总额的2.54%；农村信用社胜诉未执行案件3780件，本息总额为7355万元，分别占起诉案件总数的70.12%和45.26%。其中未执行案件帐面所垫付的诉讼费用总额为436万元，占诉讼标的总额的5.93%。再加上办案过程中的差旅费、招待费，金融机构依法维权不堪重负。②对企业法人因经营不善造成资产损失的法律约束不够。③地方保护主义意识干扰法院公正执法。

4.银行组织体系的缺陷，制约了对经济欠发达地区的中小企业信贷投入。改革开放以来，为改变国有商业银行高度垄断的局面，央行陆续批准设立了十余家股份制商业银行，并在主要城市成立了90多家城市商业银行。为在竞争中争取主动，国有商业银行信贷政策的基点逐步向大中城市、大项目、大企业上转移。一方面，信贷资金向经济较为发达的大中城市积聚，中小城市或经济欠发达地区信贷投入增量收缩。如我市1－5月份商业银行贷款，居巢区和市本级占比为51.2%,民营经济较发达的无为县占31.5%，而含山县占13.0%，庐江县占5.3%，和县反下降1%。县域经济中的中小企业贷款普遍受到限制。另一方面，在国家“抓大放小”政策的引导下，银行为降低风险，信贷资金向优势行业或优势企业，特别是上市公司积聚，对中小企业信贷支持力度明显弱化。1-5月份，市内上市公司、房地产及基础设施企业贷款投放较大，而占全辖企业户数99％的中小企业贷款增量只占34.3％。与此同时，经济欠发达地区地方性金融机构发育不良，难以满足日益增长的中小企业资金需求。

5.金融机构信贷投入“高门槛”政策，不能适应当前经济发展的需要。不可否认，建立、健全金融机构内控制度，提高其新增信贷资产质量十分必要。但一些政策过于严厉，难以适应当前企业发展实际。主要表现在以下几方面：

一是基层行逐步弱化的信贷权力严重制约了其信贷扩张能力。就我市而言，目前基层行除了小额消费贷款和个人质押贷款可自主审批外，对企业贷款、票据承兑、贴现等其他业务一律须报上级行审批，增加了审批环节和手续，延长了审贷周期，严重挫伤了基层行经营积极性和企业申贷积极性。40户样本企业调查反映，在银行未批准的贷款中，由于开户行无贷款权而未能放贷的占22.9 ％；对银行信贷服务，企业认为贷款手续繁琐的占55％，审批时间过长的占50％。

二是以信用等级作为授权授信的依据，客观上排斥了大批中小企业。目前反映“贷款难”的企业，虽然产品有市场、经营有效益，但信用等级达不到银行授权授信等级的要求，因而难以得到银行信贷支持。据某县支行反映，该行现有法人类信贷客户400多户，经银行重新评级定为优良的仅有2户，一般类为17户，其余的均被列入限制、淘汰类企业。

三是责任与激励机制不对称，挫伤了信贷人员工作的积极性。新增贷款本息“双百”收回的零风险政策，过于严厉的责任追究制，制约信贷人员放贷热情，造成了“不贷无责任，贷了反有责任”的负面效应，导致基层金融机构信贷管理偏重于收贷收息，而开展市场营销的动力不足。具体来说：①责任追究制度过于严格，影响了信贷人员对业务风险的客观评估，阻碍了正确的信贷决策，使得一部分产品有市场、发展有潜力、但暂时经营困难的中小企业和高新技术、高风险企业被拒之门外。②缺乏有效的利益驱动。一方面与工资、奖金挂钩的业绩考核偏于收贷收息、化解不良资产等指标，忽视了对信贷人员市场营销有力和业绩的认可，无形中转移了信贷人员工作重心，另一方面激励手段、措施不力，或落实不到位，使得基层信贷人员虽然承担了包贷包收、终身责任追究的高风险，但并未享受到相应的高收益，挫伤了业务人员市场营销的积极性。

四是银行内部资金利率体系不利于欠发达地区信贷投入。近几年来，金融机构信贷资金实力逐步增强，信贷资金供求不足的矛盾不再是制约银行信贷投入的主要因素。调查中也反映，在银行未批准贷款的理由中，认为开户行资金不足的仅占4.2％。但从整体上来讲，县域经济中小企业集中，抗风险能力较弱，为提高资金收益率，商业银行一方面以高于或接近于筹资成本的利率吸引其分支机构的资金上存，另一方面对系统内借款给予惩罚性利率，迫使基层机构资金积极减少或压缩信贷，归还借款，如上述农行省分行对B类行的上存资金给利率优惠，高于A级行1.08个百分点，迫使基层行将资金上存，削弱了对当地众多企业的支持力度。

五是一级法人制度，基层国有商业银行难以真正实行自主经营，影响了对中小企业的贷款投放力度。

三、解决中小企业“贷款难”措施及建议

1.大力改善经济金融运行环境，努力打造一个良好的信用平台。

一是政府要积极关注银行信贷资金的安全，象关心金融机构增加信贷投入，支持地方经济发展那样去关心金融机构的贷款收回和资产保全，增加银行信贷投放的信心。

二是法院要加大案件的执结率，增强银行加大信贷投入的安全感。

三是要建立、完善企业经济责任审计制度。信贷资金的使用主体是企业，资金的安全也在企业，企业的负责人及经办人员有责任保护信贷资金的安全，对主观造成损失的要予以严惩，以改变目前过度追究银行责任而处罚不了企业的不对称行为。

四是要加强中小企业自身建设，进一步提高企业经济运行质量，增大信贷资金使用效益。从当前金融运行态势看，全国、全省、全市贷款总量都在增加，金融机构对经济效益好的企业竞相贷款，因此要辩证地看待“贷款难”问题，透过现象看本质。不可否认，贷款难的症结在于企业经济运行质量不高，只有提高企业自身素质，才是解决贷款难问题的根本所在。政府部门要对一些有市场、有潜力的中小企业，应适当注入资金，企业可通过职工集资、参股等形式，增加资金，以改变资产负债率过高现状；企业要完善和规范财务制度，树立守信用、讲信誉思想，要增强竞争意识，加快产品和技术更新步伐，提高科技含量和企业经营效益，增强抗风险能力，让银行放心增加信贷投入。

五是要建立、完善中小企业市场退出机制。随着市场经济的发展，部分中小企业必然淡出历史舞台。银行作为广大中小企业的主债权人，应适应形势发展，进一步改进和完善贷款呆帐核销制度,适时化解企业退出市场带来的金融风险。政府也应相应做好退出企业人员的分流和安置工作，逐步健全和完善失业保障体系，建立平稳的市场退出机制，减小社会震动。

六是要依法整治信用环境。信用是资源、是财富，没有信用就没有秩序，也就没有市场，经济活动就无法健康进行。因此，政府、企业银行要以创建金融安全区为契机，各方协同，齐抓共管，形成一个讲信誉、守信用的良好的投资环境。

2.进一步完善信贷管理体系，建立、完善责权利对等的激励制度。金融机构要切实转变思想观念，从战略高度认识到企业是银行生存的基石、客户是银行的最大资产，着力培育、扶植一批有市场、有效益、有潜力、守信用的中小企业客户群。

一是要适当放宽基层行信贷审批权限，扩大基层行经营自主权，调动基层信贷人员采取积极措施，挖掘和培育新的信贷增长点和盈利增长点。

二是要立足现情，降低信贷准入“门槛”。①完善信用评级制度。对常规项目，银行同业协会要制定统一标准，以避免同一企业在不同银行的信用等级不同，使企业产生错觉，认为银行信用等级评定人为因素大，产生抵触情绪。②用发展的眼光看待企业，与时俱进的评级要跟上企业发展的需要。对新开户企业和经济效益好转的企业要及时予以新的评级，改变目前一年一评时间跨度长，对部分企业不公平的现象。③要正确看待历史遗留的资产负债率偏高、资产结构不合理所造成的企业信用评级过低的状况，对当前产品确实有市场、有效益的企业，在信用等级评定时，划分时段，区别对待；对经济欠发达地区中小企业,应制定切实可行的信用等级评定标准,既要保证银行信贷资金的安全，又能有力地支持地方经济的发展。

三是要建立责权对等的信贷考评责任制，废除零风险等不切合实际的考核目标。

四是提高工作效率，对商业企业和生产企业采取不同的审批程序；建立商业企业贷款的“绿色通道”，信贷人员实行“跟单”监督，避免因贷款多级审批延误客户的“商机”，努力创造条件为客户做好服务。

五是要建立一支高素质的信贷营销队伍，以适应对高新技术企业的评级、了解。

3.进一步完善促进中小企业发展的政策法规及中介机构。各金融机构要积极配合政府有关部门,探索建立多种形式、多层次的社会化中介机构，如贷款评估、人才培训、法律咨询等。借鉴国际先进经验，设立中小企业的辅导中心，为中小企业加强信息交流和技术合作提供必要的帮助。各级政府应认真清理现行各种不利于中小企业发展的政策法规，消除对中小企业政策歧视，建立完善适合于中小企业发展的法律、法规体系和政策措施，从中小企业的市场进入与退出、破产与清算、税收、融资等方面入手，促使中小企业经营和融资早日走上法制化、规范化轨道。同时,建议司法认定抵押贷款期限为该贷款抵押物评估有效期限，贷款期限内抵押物价值变动较大的，可由借贷双方协商决定是否重新评估抵押物；协商不能解决的，可申请仲裁,这样既可减少企业费用支出,又不影响银行主张债权。

4.财政、货币信贷政策要适度向中小企业倾斜。

（1）加快处理基层金融机构不良资产，提高金融机构的信贷能力和竞争能力。一是国家要对因政策、体制性原因形成的不良资产实行特殊政策，如提高呆帐、坏帐准备金的提取比例，加快冲销不良贷款。二是根据地域经济状况和商业银行的客观实际，以总行或省分行为单位，集中部分呆坏帐准备金，重点解决经济欠发达地区基层商业银行的不良资产。三是对城乡信用社，在适当提高信用社呆、坏帐提取比例的同时，在税收、利率、法定准备金和再贷款等方面还要给予适当的优惠政策，以促进它们尽快提高自身的综合实力，成为中小企业金融服务主体。

(2)适当降低中小企业贷款利率，让中小企业在成立最初几年中，以低于市场平均水平的利率向国有商业银行或非银行金融机构贷款款。在中央银行宏观调控下，允许国有商业银行制定合理的利率区间，商业银行可以在利率区间内选择较低的利率向发展前景好的中小企业贷款；对中小企业的技术创新提供专项贷款、贴息贷款等形式的筹资优惠。

(3)鼓励商业银行特别是国有商业银行在注意信贷安全的前提下，建立向中小企业发放贷款的激励和约束机制，在保证贷款质量的同时，切实提高对中小企业的贷款比例。