集约经营——国有独资商业银行经营管理目标

XCLW116156 集约经营——国有独资商业银行经营管理目标

一、国有商业银行经营存在的主要问题

二、国有商业银行粗放式经营的主要历史原因

三、国有商业银行应转变经营方式，实行集约化经营

内容摘要

改革开放以来，我国国有商业银行发展迅速，有效地抑制了通货膨胀，有力地促进了国有经济发展，完成了由国有专业银行向商业银行的转变进程。然而在其经营管理过程中，重视速度、规模，忽视质量和效益，经营管理水平较低，加上本身国有企业存在经营困难和在建规模偏大的问题，使整个银行业普遍存在着资产质量不高、信贷资金周转缓慢、经济效益负增长的局面。

长期实行外延式的粗放经营，注重数量规模扩大，忽视资金的质量与使用效益，直接导致国有商业银行的经营困难。要改变这种状况，既依赖于国民经济整体形势的好转和金融环境的逐渐优化，又要不断加强内部管理，改变经营方式，全面实行内涵型的集约化经营。

集约经营——国有独资商业银行经营管理目标

一、国有商业银行经营存在的主要问题

1.国有商业银行资产结构单一，存量僵化。长期以来，对国有企业贷款一直是国有商业银行的主要资产形式，约占我国国有商业银行总资产的70%以上，而国外商业银行贷款资产仅占总资产的60%甚至更低。这种单一的资产运用形式对国有商业银行的安全性、流动性和盈利性都有相应的影响。从贷款资产结构上看，信用放款比抵押贷款、担保贷款的比重还要大。当贷款规模膨胀时，银行经营的风险也日益扩大。相反，一些风险小、知识技术含量高、盈利性较好的国际业务、证券、贴现等资产业务所占的比重较小。在这种情况下，既加大了经营风险，又使银行的盈利水平较低。从贷款资产的质量上看，信贷资产质量低，存量僵化，难以盘活。主要表现：不良贷款比重逐年增大。据有关资料统计，由于国有企业经营亏损使国有商业银行的逾期、呆滞、呆账等不良贷款约占总贷款余额的30%。贷款的大量沉淀，使得国有商业银行信贷资金周转速度减慢，资金利用率低。目前，国有商业银行真正能周转的贷款仅占贷款总量的20-30%左右。

2. 国有商业银行负债成本高，规模大。存款是我国国有商业银行的主要负债，支付存款利息及筹资管理费开支是银行的最大成本开支。受国民收入分配格局等各种因素的影响，国有商业银行的负债结构发生了根本性变化。国有商业银行业务经营中的自有资金，过去一直是国家财政拨给和银行每年的利润留成。近十几年，国家财政收支普遍紧张，通过透支和借款等方式抽回了一部分历年拨给银行的信贷资金，现有风险呆滞资产中有相当一部分实际上已经是难以收回的，而国家财政又不再增拨，国有商业银行的资本充足率持续低，低于《巴塞尔协议》中的8%。自有资金的不足，使一些银行不得不走高成本巨额负债经营之路。于是在贷款需求旺盛的前提下，超占汇差、大量拆借、结算压票等现象屡有发生。在同业竞争中，各银行为了争取主动权，使出浑身解数来组织存款，不惜增加营业网点和吸存费用，扩大资金来源。近十几年各银行吸收的存款总量一直呈上升趋势。但从结构上看不尽合理，主要表现为低利率的对公存款和活期储蓄存款增长幅度偏小，而高利率的定期储蓄存款增长幅度大。再从存款规模效益上看，存款规模效益低。前面提到，存款成本是由存款利息支出和筹资费用组成。利息支出与存款总量成正比，而筹资费用与存款总量的增减并没有多大的关系，存款总量的增加也就相应地降低了单位存款的费用。营业网点的扩充使银行固定费用增长速度远远大于存款总量的增长速度，不能形成规模效益，必然导致资产负债结构失衡，盈利水平不断下降。

3. 国有商业银行机构设置不讲科学，效益较低。我国国有商业银行的组织形式主要是采取分支行制，采用“直线—职能制”组织管理模式。具体讲，就是按行政区域设置分支机构（中国银行除外），有一级政府就有一级银行，形成总行、省分行、市中心支行三级管理机构和支行或办事处的一级经营机构，三级管理、一级经营上下一直线的垂直管理模式，过分强化纵向管理而妨碍资金的横向融通，带来了一系列问题。其一，各个商业银行受本部门本单位的利益趋动，往往会追求机构的扩展与人员的增加，岗位分工越来越细，营业网点越来越多，营业办公用房越来越漂亮，设备也越来越先进，存在着人才大量浪费现象。其二，完全按行政区域设置机构，又使银行经营管理缺乏弹性，容易滋长官僚主义，客观上也为各级政府干预银行工作提供了方便。当社会财力一定时，建设和发展投资超出经济实力部分，政府、企业、社会等各方面便纷纷向银行要钱，这种强制性贷款的结果是国有商业银行虚假资产的增加，中央银行被迫多发行货币，国有商业银行资产变相损失。

上述种种问题危害是严重的。一是中央银行扩大了货币发行，既减弱了中央银行货币政策的调控，也不利于抑制通货膨胀。二是损害了国有商业银行的信誉，削弱了其自我发展能力。三是降低了国有商业银行在调整投资结构、产业结构和产品结构中的杠杆作用。

二、国有商业银行粗放式经营的主要历史原因

1.传统的经济体制下，银行资金国家供给制的影响。多年来，由于受计划经济体制的影响，国有商业银行均为国家组建的，按中央银行划定的经营范围，进行了明确的专业分工，形成了自成体系、高度垄断的中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行和中国银行。这些银行从产生起，本来就不具有商业经济的属性，而是作为国家管理机关参与到国民经济活动中，为组织产品的生产和分配服务，在资金上实行“供给制”，内部管理上吃“大锅饭”，贷款不注重效益，经营不讲求核算，银行的职能和作用就被淡化了。直到80年代中期，随着国营企业的“利改税”，银行系统才开始实行利润留成制度，国有商业银行才开始从国家机关向特殊企业转变，经营目标才开始注重利润、成本、偿还，建立各种形式的经济责任制，银行的高度垄断被打破了。90年代，专业银行企业化，政策性和商业性银行才开始逐渐分离，但在市场经济尚未形成，追求数量型扩张，忽视经济增长质量，经营方式仍存在着缺乏活力、僵化的缺点，在国民经济整体效益较低的情况下，表现得愈加明显。进入21世纪，随着我国入世后，金融市场的开放，金融业面对国外商业银行竞争的挑战，既经营管理不善又面临着新的考验。

2. 自我约束的经营机制尚未确立，资产负债比例管理进展缓慢。国有商业银行从实行专业银行企业化管理开始直至向商业银行转化过渡过程中，由于自我约束机制只是行政上的约束，因此，“自主经营、自负盈亏、自求平衡、自我发展”的经济实体没有真正落到实处。主要表现是：国有商业银行的贷款总量由中央银行指标控制，而从经济效益上对国有商业银行信贷规模约束则非常有限。过多的行政干预使国有商业银行没有贷款自主权，银行贷款效益日益下降。加上国有商业银行负担的税金约占其利润的60%以上，影响了银行本身的积累和自我完善。我国银行业资产负债比例管理起步较晚，1979年改革开放以来到1993年，银行业资产负债管理逐步形成，1994年全面推广资产负债比例管理和资产风险控制。资产负债比例的要求，是具体体现商业银行经营的安全性、流动性和盈利性，使银行的资产和负债组合保持匹配和协调。而在实际操作中，由于我国经济环境的复杂性，很难按预期目标进行操作。主要表现是，企业沉重的债务负担造成的对银行贷款的大量拖欠，不良贷款日益增高；资产规模与资本金的不适应性等。资产负债比例管理很难执行。中央银行仍给各国有商业银行下达贷款总量控制指标，这种规模控制是目前采取的唯一的宏观金融管理形式。因此，实施资产负债比例管理还有待于商业银行经营环境的改善。当企业真正实行自主经营，银行政策性业务与商业性业务彻底分离，利率实现市场化，才能从真正意义上实施资产负债比例管理。

3.银行内部管理滞后，职工经营意识淡漠。由于长期忽视经营管理，信贷资金供给制没有及时改变，国有商业银行往往过于强调外部环境，从思想到业务操作上都存在一定的误区。职工干多干少、干好干坏一个样，没有利益约束机制。表现是：信贷管理的“三查”制度流于形式；财务管理中的一些费用开支多，甚至不计成本；职工创新、竞争意识不强。重发展轻管理、重投入轻产出、重信贷规模轻资产质量、重机构扩张轻内部挖潜、重传统业务轻新业务的开拓，是国有商业银行经济效益日益下降的一个重要原因。

三、国有商业银行应转变经营方式，实行集约化经营

1. 应转变观念，实施金融创新。首先要摒弃计划经济体制下的旧思想，建立全新的符合市场经济的原则，适应商业银行发展的新观念。依据《商业银行法》，规范自身的经营行为，建立以“效益”为中心的经营机制，树立竞争意识。其次，改变过去存、贷单一的资金运营模式，大力发展中间业务，引进国际上普遍采用的金融工具，如期货、股票、债券、公司基金、银团贷款、租赁、机构投资、按揭贷款等等，正确认识这些新工具的作用。第三，建立现代银行制度，重塑经济运行中的银企关系。中央银行逐步实现由直接调控向间接调控转化，逐步建立和发展金融市场，形成全国性的信息网络。

2. 应加快资产负债比例管理进程，建立负债制约资产运用的新机制。首先按照市场经济原则，推进国有商业银行产权制度改革，强化资本金补充制度，以增强风险防范能力。依靠政府、企业和单位等各方面解决存量中的不良贷款。在此基础上，按资本和负债制约资产总量和结构原则，逐步提高资产质量，调整负债结构，降低成本。从资产管理上看，第一，通过调整资产使用形式，逐步降低贷款资产占用，增加盈利性资产占用，通过扩大债券资产、外币资产，降低一级准备，增加二级准备等多渠道实现。第二，改善贷款资产结构，逐步扩大抵押贷款、担保贷款和票据贴现贷款比重，增加贷款的抗风险能力，减少新的贷款沉淀。从负债管理上看，调动一切积极因素，最大限度地提高资金运营的效益。一方面在保持存款总量的稳定增长情况下，逐步提高对公存款和活期储蓄存款的比例。另一方面，提高资金自给率，减少高利息负债，有效减少费用性支出，降低成本。

3.国有商业银行应改革银行机构设置，建立内部考核机制。首先，本着精干高效的原则，改变过去按行政区域设置银行机构为按经济发展区域和业务量设置营业网点。内部机构设置改变过去机关化、行政化的倾向，由“三级管理、一级经营”变为“一级管理、三级经营”的原则，提高工作效率，增强商业银行的整体功能。即总行为管理行，其余各级机构都从事业务经营，减少管理环节，各行之间、上下级行之间都是资金借贷关系，解决资金使用效率低的问题。对银行机构实行“关、停、并、转”，按现代用供职度实行职工聘任制。其次，强化内部管理，建立资产利润率为核心的经营机制和人均利润为核心的财务管理体制，强化效益指标和质量指标的考核，把资产利润率、负债成本率、应收利息率等指标作为国有商业银行的分配依据。三是树立以人为本的思想，全面提高国有商业银行职工的素质，加大对员工的定期和不定期的培训力度，建立现代企业用工制度，造就一批优秀的经营管理人才。!

参考文献

一、王立军, 《国有商业银行体制改革取向研究（J）》，决策借鉴 2002

二、周小川 , 《开拓进取，强化管理建设具有国际标准的现代商业银行（J）》中国金融， 2000

三、刘鸿儒 , 《中国金融体制改革（M）》北京中国金融出版社， 1999

四、史建平 , 《商业银行管理学（M）》北京中国人民大学出版社， 2003

五、邢天才、高顺芝 , 《商业银行经营管理（J）》大连东北财经大学出版社，2004

参考文献

一、王立军, 《国有商业银行体制改革取向研究（J）》，决策借鉴 2002

二、周小川 ,《开拓进取，强化管理建设具有国际标准的现代商业银行（J）》中国金融， 2000

三、刘鸿儒 , 《中国金融体制改革（M）》北京中国金融出版社， 1999

四、史建平 , 《商业银行管理学（M）》北京中国人民大学出版社， 2003

五、邢天才、高顺芝 , 《商业银行经营管理（J）》大连东北财经大学出版社，2004