论农村信用社—如何扭亏为盈

内 容 摘 要2

一、农村信用社改革现状3

三、组织资金壮实力4

四、优化信贷经营促发展5

4.1 行政清收6

4.1.1 清收涉政部门及集体企业借款6

4.1.2 清收涉政个人借款6

4.2 依法清收7

五、严格财务管理，努力增收节支7

六、开办新业务，拓宽生财渠道7

6.1 加大科技投入，加快金融电子化建设的进程8

6.2 适时开发新的金融产品8

七、树立支农出效益观念，提高金融服务水平9

内 容 摘 要

目前，全国各级农村信用社、地方政府、银监会、人民银行、税务部门等都以极大的热情和精力投入到农村信用社改革中去。乘着这次“国家花钱买机制”的东风，农村信用社应该主动抓住这次难得的机遇，积极主动配合，大打经营翻身仗，努力提高自身效益，力增扭亏为盈。

关键词: 改革、扭亏为盈

论农村信用社—如何扭亏为盈

一、农村信用社改革现状

农村信用社自1996年与农业银行脱钩后，现今得到了国家的大力支持，终于迎来了全面的深化改革。此项改革事关农民增收、农业发展和农村稳定的大局。目前，全国各级农村信用社、地方政府、银监会、人民银行、税务部门等都以极大的热情和精力投入到农村信用社改革中去。乘着这次“国家花钱买机制”的东风，农村信用社应该主动抓住这次难得的机遇，积极主动配合，大打经营翻身仗，努力提高自身效益，力增扭亏为盈。

二、 以人为本，增强经营活力

农村信用社的普遍现状是：在用工上，冗员多，素质差，领导层又不愿意得罪人去主动裁员；在分配上，平均主义，吃大锅饭；在财务费用上，许多社是一边高额亏损，同时又是高费用、高收入；在经营上，服务手段落后竞争力不足，信誉差。要扭转这个被动局面，就必须把人事改革作为各项工作的基本点，落实经营责任制、严格奖惩，建立广泛、深入的激励机制。一是改革劳动用工制度。大力推行以“定编制、定岗位、定人员”为主要内容的“三定”工作。通过“三定”人事制度改革清退或待岗培训临时工、职工。二是改革工资分配制度。为了充分调动全体员工的工作积极、主动性，建立“工效持钩”的分配制度，将工资分为出勤工资和效益工资两部分，签订岗位目标责任书，按月考核兑现。达到真正拉开员工收入差别，充分调动员工积极性目的。三是抓好各级班子建设。在各级领导班子任用上，始终坚持“选贤任能，唯才是举”的原则，建立“能者上、平者让、庸者下”的用人机制。选拔综合素质高，经营管理能力强的中坚力量充实主要领导岗位，让真正懂事管理的人来管理信用社。四是建立健全岗位目标责任制。为了使每一位干部、员工都能够尽职尽责地干好本职工作，必须建立“层级”岗位目标责任制度。年初签订层级岗位目标责任书，制定相应的奖惩措施。同时，根据全年总体规划，结合实际情况，细化分解任务指标，在年初把指标和考核办法分解到各信用社。年度终了，根据完成任务的情况，严格考核，有效地激发全员经营的积极性。

三、组织资金壮实力

广泛吸收存款、积极优化存款结构是信用社生存、壮大的基础。只有不断改进服务水平，优化网点建设，发扬信合精神，塑造企业文化，积极组织资金，向低成本存款要效益，从根本上壮大自身的经济实力。一是提高服务水平，广泛吸收存款。首先加强柜台服务。要求内勤人员严格按制度规定，热情对待每一位储户。其次加强对外吸储的服务。信用社的每位信贷员，不仅要做好贷款的发放和收回工作，还要充当“揽储人员”，把吸收存款的工作延伸到柜台之外，积极地走到社会、企业和家庭中去，利用信用社计算机网络已开通全省通存通取的业务，扩宽存款来源。第三是开办代发工资、代收水电费等中间业务，不断完善服务品种，扩大资金来源。二是加大宣传力度，塑造企业形象。在做好内部建设的同时，还要注重外部形象建设，要趁着这次改革的大好时机充分利用各种媒体宣传信用社的实力、信誉和服务方式，使广大群众更好地认识信用社，提高社会知名度。三是建立考核机制，调动职工吸收存款的工作积极性。通过制定有效措施办法，把组织存款纳入业绩考核中，与业务人员工资的分配挂钩，落实奖惩制度，充分调动业务人员吸收存款的积极性。四是优化存款结构，向低成本存款要效益。降低资金成本是信用社提高经济效益的有效途径。为此要把吸收个人、集体和企业的活期存款作为吸收资金的重点工作去抓，开拓低成本投资领域。

四、优化信贷经营促发展

信贷管理是信用社防范风险、追求效益的关键。必须要以防范化解风险为重点、谋求效益最大化为目标。一方面抓增量的优化工作，一方面抓存量的盘活工作，完善制度建设、强化监督作用。一是抓好信贷资金增量工作，把好出口关。首先制定贷款管理实施细则，从严规范贷款发放行为。必须建立贷款审批委员会，实行审贷分离，建立严格的贷款审批制度。其次制定贷款责任追究制度，落实谁发放谁清收的“包放、包收、包效益”的三包责任制，建立与工资挂钩的考核办法，确保新增贷款的质量。第三是实行贷款风险控制制度。除对农户小额贷款发放信用贷款外，对发放的大额贷款一律实行保证、抵押和质押的方式，增强贷款的安全性。二是加强信贷资金使用的效益管理，防范和化解风险。优化资产质量。要严格控制最大单户超比例贷款，坚决制止贷款“垒大户”现象，对原有的大额贷款采取逐步压宿的手段，防范风险。调整贷款结构，大力支持农业发展。按照市场定位原则，将资金投放到优质、高效的特色农业发展项目上，支持农村种养业向规模经营转变。三是在盘活存量上做文章，认真开展清收不良贷款工作。对不良贷款区别不同情况采取盘活、清收相应措施，对大额的重在盘活收息，对小额不良贷款重在收回本息。制定清收贷款责任制，采取一切可行措施办法清收不良贷款及利息。这次深化农村信用社改革，根据国务院有关文件精神，信用社交由省政府管理。为了确保这次信用社改革的成功，省政府出台了协助农村信用社清收不良贷款的专项文件（粤府办[2005]25号《关于加大力度支持农村信用社清收处置不良资产确保改革试点工作顺利进行的通知》）。信用社应充分利用现有的大好局面，良好政治氛围，政府派员参与信用社全员动手浩浩荡荡地打一场以行政清收为主，依法清收为辅的清收不良贷款攻坚战。

4.1 行政清收

4.1.1 清收涉政部门及集体企业借款

对政府部门、集体企业部分借款的清收。应由县清收不良贷款工作领导小组召集欠贷单位召开专题还贷会议，根据“有利于保全信用社资产，有利于降低风险和减少损失，有利于提高贷款本息收回率”的要求，期限内做好可行还款计划，还款计划交由信用社审定，然后信用社根据不同的情况区别对待。（1）凡有经济能力按时缴交贷款利息的，符合借新还旧条件的，应给予办理借新还旧。（2）对不能按时缴交贷款利息的，已濒临关停、倒闭的，应迅速处理其财产变现优先偿还信用社贷款，无法归还部分贷款则由其上级主管部门或政府统一以有效资产抵债，如可用政府土地、政府属下企业闲置的厂房等。

4.1.2 清收涉政个人借款

对拖欠信用社借款的或为他人借款作担保的党政机关、企事业单位人员，应充分利用行政手段强制清收。可借用以往一贯的做法，将欠款人员清单分类、分期、分批上电视台曝光，并限期归还。对逾期不还的，实行“停薪、停职、停岗”政策，督促其还款。必要时可选准典型事例上电视曝光，以达到收回一户，教育一片的效果。

4.2 依法清收

充分运用公安、检察、法院部门力量多法并举实行依法清收。

（1）集体企业部分。鉴于以往部分亏损严重、管理混乱的集体企业，基本上都存在着“富了和尚穷了庙”的现象。适当时，可利用公安局经侦大队、检察院反贪局进行侦查、调查取证，证据充足后再提交法院起诉等交叉力量清收，达到收回贷款目的。

（2）超诉讼时效部分。趁着这次大好的有利时机，尽力挽救超诉讼时效部分贷款。充分利用好公安、检察的侦查力量，因为侦查案件并不受诉讼时效限制。

五、严格财务管理，努力增收节支

要把财务管理作为实现效益的基础工作去抓，贯彻成本

管理观念，严格控制各项费用开支。同时，积极扩展资金运用渠道，寻求新的经济增长点，实现自身效益的稳步提高。首先严格费用管理，努力增收节支。坚持开源节流、核算经营。其次是提高收息率、降低资金成本、控制费用成本、压缩非盈利性资金占用，制定年度收息计划、利润计划。第三是轧好头寸，灵活调度资金，把增量资金用足用活，减少无息和低息资金占用，增加生息资金比重。大力开展增收节支活动，不断提高经营效益。

六、开办新业务，拓宽生财渠道

一是合理有效运用资金。在依法合规经营、保障资金安全前提下，资金有余可以购买国库券金融债券，参与同业拆借银行间货币市场融资方式有效运用资金，实现资产多元化。二是开办中间业务，增加新的效益增长点。开办中间业务是“零”成本增加收入的有效方式。信用社在做好传统的存、放、汇业务基础上，根据自身的资金能力和管理水平，因地制宜地开办新的金融业务种类，实现多渠道增加收入。

6.1 加大科技投入，加快金融电子化建设的进程

加大科技投入，加快金融电子化建设的进程，高科技手段是中间业务创新和发展的关键，是中间业务竞争实力的核心。如何借助网络等高科技手段，加快中间业务新步伐，适应瞬息万变的市场需求；如何利用高科技手段提高中间业务的技术含量，提高中间业务的竞争实力，形成自身独特优势和品牌效益；如何利用高科技手段提高中间业务的工作效率，实现规模经营，提高中间业务的经济效益，这些都是各信用社重要的战略选择。

6.2 适时开发新的金融产品 

产品开发和营销，针对农村信用社金融服务产品过分单一的现状，结合农村信用社自身的客户群体和经营特点，适时开发新的金融产品是当务之急。产品开发要坚持市场有需求、农村信用社有能力、业务有效益的原则，要善于发现和挖掘社会经济生活中各种经济主体和社会公众对金融服务的需求，充分考虑农村信用社在机构网络、技术管理、人才信息等方面的条件，选择那些适合市场需要、发展潜力较大、风险小、成本低、收益高的中间业务品种，集中力量抓好研究开发工作。推出的中间业务只有真正能够满足特定客户群的要求，又能增加收益，这样的中间业务才能存在和发展。目前，要对农村信用社现有业务进行改进、完善、细化，对未开发新业务的社要积极进行前期探讨和实践，力求向居民个人提供全方位的个人金融产品。如农村信用社尚未涉足或刚入门的基金业务、投资咨询业务、代理外汇交易、代理证券业务、代理保险业务等，要力争在深度和广度上加以拓展。个人理财业务面对的是众多不同背景的个人客户及其不同需求，设计开发新产品时应站在个人客户的立场上对市场进行细分，针对不同的对象设计具有个性化的个人金融产品。同时要摆正农村信用社在市场经济中的位置，努力改善服务水平，提高服务质量，运用多种营销手段，不断扩大影响，树立良好形象，培育和发展新的客户群体，实现中间业务的良性运营。

七、树立支农出效益观念，提高金融服务水平

加强为“三农”服务，是信用社改善经营状况，防范化解风险的需要，也是信用社办社的宗旨。信用社要以“三农”为己任因地制宜，改进贷款方式，简化贷款手续，主动上门服务，提高农户贷款面。支持农村个体私营经济和农业产业化经营，适时拓宽信贷服务领域，为农村经济发展全方位、多样化的金融服务。农村经济发展了，信用社经营也就提高了。

参 考 文 献

朱学峰、刘彦瑞、冯军来.《对农村信用社开展中间业务的建议》.《中国农村金融》2003第2期

郭宏伟、刘瑞霞、赵长一等.《风险管理》.中国金融出版社.2007

穆争社. 《 农村信用社改革政策设计理念》.中国金融出版社.2006