论农村信用社的可持续性发展

XCLW118107 论农村信用社的可持续性发展

一、农村信用社的发展历程

二、影响农村信用社发展因素探讨

1、国家的宏观政策

2、地方经济环境

3、信用社管理体制

4、信用社自身局限

三、可持续性发展中急需解决的几个方面

树立信用社可持续性发展观必要性

1、市场定位

2、政策性业务与发展中的信用社的矛盾

3、股权改革

4、综合业务系统开发与资源利用

5、人才储备和教育培训

内容摘要

农村信用社发展大致经历了四个阶段，一是农村信用社组建和发展阶段（ 1951-1959 ），基本保持了合作制的性质。二是反复和停滞阶段（ 1959-1980 ）。农村信用社下放给社队，成为计划经济体制下农村筹资和分配的主要渠道。三是农行代管阶段（ 1980-1996 ）。信用社归农行管理，两套编制，两本账薄。农村基层信用社入股组建县联社，信用社与县联社为两级法人体制。四是 1996 年至今。

农村信用社成立至今经过以上时期，现在处于改革的浪潮时刻，农村信用社要成为一家商业银行的道路还很漫长，与其它商业银行相比还有许多方面的不足，农村信用社的发展还有很多方面有待完善，因此仅从以下方面抛砖引玉，谨请指正。

一、信用社的发展历程

二、影响农村信用社发展的因素探讨

1、国家的宏观政策

2、地方经济环境

3、信用社管理体制

4、信用社自身局限

三、可持续性发展中急需解决的几个方面

树立信用社可持续性发展观必要性

1、市场定位

2、政策性业务与发展中的信用社的矛盾

3、股权改革

4、综合业务系统开发与资源利用

5、人才储备和教育培训

论农村信用社的可持续性发展

农村信用社成立至今经过五十八年，现在处于改革的浪潮时刻，农村信用社要成为一家商业银行的道路还很漫长，与其它商业银行相比还有许多方面的不足，农村信用社的发展还有很多方面有待完善，因此仅从以下方面抛砖引玉，谨请指正。

一、农村信用社的发展历程

二、影响农村信用社发展因素探讨

1、国家的宏观政策

2、地方经济环境

3、信用社管理体制

4、信用社自身局限

三、可持续性发展中急需解决的几个方面

树立信用社可持续性发展观必要性

1、市场定位

2、政策性业务与发展中的信用社的矛盾

3、股权改革

4、综合业务系统开发与资源利用

5、人才储备和教育培训

农村信用社作为中国现代金融环境中不可缺少的一个独立法人机构，虽然经过了五十余年的发展，现在与其他商业银行相比差距还很大，还不能成为真正的“银行”，因此先对农村信用社的发展过程进行一次回顾，在历史的年轮中探讨信用社的持续性发展。

一、农村信用社的发展历程

农村信用社成立于1951年，当时主要是由农民入股，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的地方性金融组织，它的服务对象是农民，服务区域在农村,服务目标是为了促进地方经济的发展和社会的稳定。

农村信用社发展大致经历了四个阶段：

一是农村信用社组建和发展阶段（1951-1959），基本保持了合作制的性质。

二是反复和停滞阶段（1959-1980），农村信用社下放给社队，成为计划经济体制下农村筹资和分配的主要渠道。

三是农行代管阶段（1980-1996），信用社归农行管理，两套编制，两本账薄。农村基层信用社入股组建县联社，信用社与县联社为两级法人体制。

四是 1996 年至今深化农村信用社改阶段。

信用社的改革从1980年开始，又经过了几个阶段性的发展：

1、在改革调整中发展的阶段(1980-1996年8月)，1979年10月，中国农业银行行长会议对信用合作社“官办”体制的弊端进行了剖析。1982年12月，中央政治局讨论通过《当前农村经济政策的若干问题》，重申信用合作社应坚持合作金融组织的性质。1984年8月，国务院批转了中国农业银行总行提交的《关于改革信用合作社管理体制的报告》。报告指出，通过改革恢复和加强信用合作社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性，实行独立经营、独立核算、自负盈亏，充分发挥民间借贷的作用，把信用社真正办成群众性的合作金融组织。在这一阶段，通过清股、扩股，密切了信用社与社员的经济联系，经营管理体制有了明显改善，内部经营机制逐步向自主经营、自负盈亏的方向转变。

2、信用合作社独立发展阶段(1996年8月至2003年6月)，1996年8月，国务院《关于农村金融体制改革的决定》出台，农村信用合作社与中国农业银行脱钩，农村信用合作社按照合作制原则重新规范，标志着中国农村信用合作社重新走上了独立发展之路。此次改革的核心是把农村信用社办成由社员入股、社员民主管理、主要为社员服务的真正的农村合作金融组织。改革的步骤是农村信用社和农业银行脱离行政隶属关系，按照合作制的原则进行规范，其业务管理和金融监管分别由农村信用社县联社和中国人民银行承担。1996年的改革启动了农信社以产权明晰为主旨的产权制度调整，初步形成了农村信用社自求发展、自我约束、自主决策的经营机制；基本理顺了农村信用社和人民银行及农业银行的关系。

3、深化改革阶段(2003年6月至今)，2003年6月27日，在江苏省农村信用社改革试点的基础上，国务院出台了《深化农村信用社改革试点方案》，决定扩大试点范围，自此拉开了新一轮农信社改革的序幕。该方案明确指出：按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适度支持、地方政府负责”的总体要求，加快信用社管理体制和产权制度改革，把信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济服务的社区性地方金融机构。2003年以来的试点改革取得了明显成效：资本充足率大幅提高，抗风险能力有了较大变化；不良贷款率下降，资产质量明显改善；初步结束亏损局面，经营效益显著好转，农村信用社出现了转机。

二、影响农村信用社发展因素探讨

农村信用社经过深化改革后，在发展过程中受到很多因素的影响，主要有国家政策、地方经济环境、信用社管理体制、信用社自身局限等。

1、国家政策

在2003年国务院出台了《深化农村信用社改革试点方案》，该方案明确指出：按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适度支持、地方政府负责”的总体要求，加快信用社管理体制和产权制度改革，把信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济服务的社区性地方金融机构。因此将农村信用社定位于区域性的地方金融机构，同时将家农村信用社交由地方政府管理。

这样，农村信用社同时受到人民银行、银监会、地方政府三重领导，与其他商业银行相比多了一个地方政府管理机构。这样的管理模式在分业经营的金融环境中少见，又为信用社增加了“官办”色彩。

在国家的改革方案中，农村信用社的主要服务对象是“三农”。农业是高风险，低收益的产业，我国的农业更是如此，它具有规模小，零星分散，技术含量低，易受环境及市场因素的影响，特别是自然灾害对农业生产的影响极大，因此极不稳定，相应的也使农村信用社的经营风险远高于其他金融机构。农村信用社承担了支持“三农”业务，因此对信用社的市场首先应着力解决“三农”业务发展所需资金，其资金的投放受到很大的局限。

农村信用社采取的模式是采成立农村商业银行、成立农村合作银行、以县市为单位统一法人三种模式，因此各地农村信用社发展极其不均衡。

现在的农村金融市场主要有农发行、农行、农村信用社、邮政储蓄银行、村镇银行，因此农村金融市场竞争将愈来愈激励，

2、地方经济环境

中国疆域广阔，各地经济发展极其不平衡，沿海经济与内陆经济炯异，城市与农村经济各有不同，因此农村信用社受到地方经济环境影响也发展不同，在同一城市的农村信用社因所处的地理位置不同也各有不同，其信用社资金支持的主体也不同，因此地方经济环境也是影响农村信用社发展的因素之一，同时在地方政府的影响下，农村信用社的自主经营也受到严重影响。

3、信用社管理体制

农村信用社由原来乡、县两级法人体制，经过改革后，基本上形成了以县为统一法人，由下级联社成立省联社，由人民银行和银监局行业监管、地方政府负责的三重管理，形成新的管理体制，作为行业管理者省联社即是“运动员”又是“裁判员”因此难免会出现管理缺位或逾位现象。

将农村信用社管理权下放到省政府，与市场化的方向不符，为地方政府控制农村信用社、控制金融资源提供了机遇，通过成立金融办公室，并在成立省级联社过程中向省联社派遣理事长等方式管理农村信用社，为农村信用社的发展产生了重要影响。

农村信用社在改革后，相继完成了“三会”制度、形成农村信用社理事会、监事会、经营层（主任）三者之间责权分明、合理分工、各司其职、相互制约为主要内容的改革，但目前农村信用社的股东会、理事会和监事会所形成的治理结构，与规范化的公司治理机制相差太远。

4、农村信用社的自身局限

农村信用社经过五十余年的发展，长期以来深受体制不顺等原因，造成信用社比其他晚成立的商业银行发展缓慢。自身的局限表现在以下几个方面

一是农村信用社员工素质有待提高，由于原来的机制情况造成信用社的员工多数招聘的是关系人，其学历、业务知识均比其他银行相对较低，再加上业务技能的培训又不系统完善，因此造成整体员工素质低于其他银行，而且在众多的信用社中有父子社、兄弟社等情况，参加信用社工作的员工容易受裙带关系影响，其业务拓展受到很大制约。现在农村信用社员工的平均年龄普遍高于其他商业银行，这也由于信用社人事制度的缺陷所致。

二是农村信用社科技化进展缓慢，各地信用社各自为政地开发信用社综合业务系统，不能有效地充分利用资源，达不到资源共享目的；同时业务系统的开发、维护成本较高，极大地浪费了资源。

三是各地的农村信用社按照改革方案相继成立了股东会、理事会、监事会，但实际股东会形同虚设，其本上未召开股东会，信用社仍由实际经理人控制，而理事会只是利益相同者的一个例会，暂时还无法实现现代化企业的治理机制。

四是在省联社的影响下，各县联社基本上是被动的完成各项业务的发展，而省联社是由县联社投资成立的，如果按照现代企业来说是县联社是省联社的股东，那么作为一个现代企业，股东会为最终权力机构，而信用社的组织结构却是企业管理股东，这与现代企业相违背。因此省联社与县联社之间的博奕就开始了，省联社为了控制县联社就通过行政手段进行，县联社为了取得更大的空间必然进行抵制，这样内耗下去，对信用社的发展产生消极作用。

五是信用社的市场定位于“三农”，对信用社的业务拓展局限了信用社的发展。由于“三农”业务的成本高、风险高、收益低的特点，如果信用社将资金放在一个笼子里，不能够达风险分散的控制目标，对于信用社的抗风险能力又将时是一严峻考验，若产生恶性循环，对信用社的发展将是致命的打击。

三、可持续性发展中急需解决的几个方面

评价企业的优劣应以健全的公司治理机制、良好稳健的财务表现、可持续的发展能力、优良的客户服务与品牌作为评价标准，农村信用社同样也适合该标准。

健全的公司治理机制，不仅限于“三会”制度建立健全，还在于各部门之间的分工与配合，各部门的业务边界是否明确、部门的业务有无交叉重复、各个部门相互配合、相互制约机制的完善等；在业务的各项操作规程逐渐完善的情况下，更应加强对各项业务的考核评价，因此建立健全一套相对完善的考核评价体系尤其重要，在这近几年里，信用社虽逐步完善各项规章制度，并化大力气进行了监查考核，但是，对信用社的各项业务工作系统地进行考评机制相对地较为欠缺，对信用社可持续性地发展进行考评尤其欠缺，例如现在员工的考核机制一年一定、业务的发展与当地经济发展水平不配比等方面。在完善的法人治理机制中更应包括系统地、可持续性的考评机制。

良好稳健的财务，并不简单地意味着信用社的盈利情况、资产收益情况，而是通过各项资产负债业务的相互配比、营运，使用有限的资金创造出最大的财富，从而达到最优的盈利能力，同时分散和降低风险度。在信用社的市场定位中，不能仅局限于政策性业务、小额农户贷款、传统的存贷款业务，应该通过资产业务种类的组合、信贷资金投放到不同行业的组合、负债业务种类的组合、资产业务与负债业务的组合等多种品种、方式的组合、通过揽储吸存、发行债券、募集股本吸收不同的资金组合，从而降低经营风险，获取收益，也才能在立足于传统业务的同时，创造性地发展新业务，同时进行横向发展、纵深发展，创造良好稳健的财务状况，保持强有力的生命力，在竞争市场中立于不败之地。

优良的客户服务与品牌不仅是“微笑”服务，在做好“微笑”服务前提下，创造性地拓展客户所想、所需要的业务种类，以满足不同客户的不同需求，在业务品种上实行横向发展、纵深发展，稳妥地开展信用社从未经办的业务，拓展新的业务品种，从而适应市场经济的发展。

可持续的发展能力应是信用社长期所要考虑的问题，信用社定位于地方性的金融机构，致力于服务地方经济的发展，因此营造适合地方经济特点的可持续性发展的信用社更为重要，在地区性的金融市场中，农村信用社所占的市场份额相对来讲较小，尤其是在信用社金融品种相对单一，产品开发力度与专业银行相比较弱，信用社的竞争优势不突出，只有不断适合市场所需、客户所需的金融产品才能保住市场、占有市场。通过强练“内功”，优化资产结构，将有限的资金创造出最大财富，以实现可持续性发展，而不是简单的今年完成多少存款任务、创造多大的利润，更为重要的是可以创造更大综合效益，可持续性地获取更大的社会效益和单位效益。通过以上分析，农村信用社须树立正确的可持续性发展观，从而达到强身健体，增强市场竞争力和抗风险能力。

因此信用社作为农村金融不可缺少的经济主体，在深化改革的同时应该树立正确地可持性发展观，用现代企业的标准促进自身良性发展。以下几个方面应是信用社急需解决的矛盾。

1、市场定位

农村信用社现在的市场定位为“三农”服务，支持地方经济建设，这体现了地方金融的特色，同时体现了农村金融主力军的作用，如果我们从金融机构在各地区的分布情况来分析，在每一地区均同时存在有工行、建行、农行、农业发展银行、中国银行、城市商业银行、邮政储蓄等多家金融机构，而农村信用社在这市场中能够占有30%已不错，这也是比较理想的市场占有率了，但实际情况往往是达不到30%的市场占有率，同时其他金融机构纷纷向零售客户、中小企业客户加大营销力度，农信社原本不强的市场竞争力更显得薄弱，因此农村信用社的市场定位应当进行适当的调整，可以以社区为根基，循序渐进地拓展中小企业、大型集团企业，才能稳住市场、占有市场，在竞争中立于不败之地。

如果信用社要实现更强更大的企业目标，仅仅是将市场定位于三农，是远远不够的，只有将不同行业、不同企业类型作为营销对象，才能充分的创造信用社的企业价值，实现更多的社会效益，信用社的市场定位于三农又不局限于三农范围，将其他产业创造的利益反哺于三农产业，才能够促进地方经济的发展。

2、政策性业务与发展中的信用社的矛盾

农村信用社与其他国有银行一样承担了一定的国家政策性业务，大家也知道农业产业是风险较大、成本较高、收益较低的行业，虽然国家近几年里颁布了一系列地政策方针，以扶持农业产业，但仍不能根本性地解决问题，同样农村信用社所担负的“三农”业务也是成本高、效益低的项目，仅管如此，信用社在牺牲自身利益的同时，也在增强自己的社会信誉，提升社会知名度，但作为企业，应以效益为中心、以市场为导向，确定自身的经营方针策略，同时应加强成本核算，对单个柜组、单人、单笔业务进行成本核算，合理配置资源（含人力资源），从而达到利润最大化、效益最大化。

今年邮政储蓄银行的成立，其经营的范围包含了小额贷款，对信用社的传统业务也是一个不小的冲击。在此情况下，信用社应抓住新农村建设的契机，着重突出失地农民急需创业的机遇，与政府、保险公司、担保公司达成合作协议，有目的、有重点地营销一批新客户，拓宽自己的业务品种，提供更多更好的产品，以满足广大的市场所需，不能仅仅限于小额信用贷款业务。

3、股权改革

农村信用社伴随工农中建四大国有银行金融改革、股票上市，也进行了体制改革，如与农行脱钩、以县为统一核算单位、以省（市、地区）成立省级联社，同时进行了增资扩股，而这种股权改革却与公司的股权改革不同。

按照《公司法》中的规定，股东只有普通股和优先股的区分，但在信用社的改革中，股东则另付以新的意义，将股票分为资格股和投资股，这也是具有中国特色的信用社改革。无论如何作为一名股东，其入股的目的不外乎两种，一是获取利益最大化，二是取得企业经营管理权。信用社的股东中，资格股又不能参与信用社的经营管理，投资股又不能象优先股那样获取丰厚的利益，因此，在信用社的增资入股、业务经营等各项工作中，应将股东的权益放在首位，更好地维护股东的权益，促进信用社良好地可持续性发展。

在股东和权利、义务明确地情况下，作为资格股的股东，其入股的动机则是参与信用社的管理，而其参与信用社的管理则体现在股东会上，因此信用社迫切需要建立健全股东会机制，加大股东的监督力度，让信用社的各项业务工作在股东会的监督下良性地发展。

4、综合业务系统开发与资源利用

农村信用社各项业务的发展与综合业务系统的开发利用程度成配比关系，如果业务系统的开发利用不能满足于业务发展的需要，必然导致各项业务发展停滞不前，如果各项业务发展不能充分利用综合业务系统的优势，同样也会造成资源的浪费，但从近几年信用社各项业务的发展势态来看，综合业务系统跟不上各项业务的发展，因此对综合业务系统的开发应加大力度，如全国信用社系统的通存通兑；也就是说一折（卡）通的范围与深度的拓展，这个问题一直地困绕着客户是否选择在信用社办理业务，与其他银行相比，客户只会选择功能全、结算方便及时的银行，哪怕是在柜台多等待一些时间，也会选择其他银行，不会选择信用社；另外中间业务、理财业务、网上银行等业务的拓展，综合业务系统也不能适应需求，这也是信用社流失客户的主要原因之一。

另外农村信用社网点数是全国第一，但是却无法与其他商业银行相竞争，主要的原因是各地区信用社各自开发综合业务系统，相互之间不能充分利用网点数最多的优势，如果能够利用信用社的在这方面的优势将农村信用社将得到更好的发展。因此，加大综合业务系统的开发升级是刻不容缓需要解决的问题。

5、人才储备和教育培训

信用社营销的人员素质是影响信用社是否良性发展的至关重要的因素，但信用社的员工素质是一直以来困挠着信用社的发展，员工的在职教育也是信用社的软胁，其他商业银行人员人均教育培训经费高达万余元每年，其培训的目的是以专业化、系统化、详细化为目标，而信用社培训经费不足千元每年，大部份培训均是以会代训，主要是为了处理当前紧急事务而进行培训，对员工的整体素质提高没有多大的实质性进展。

信用社营销工作也不完全应是客户经理所负责的事，一线临柜人员也应是营销工作的重点，如果临柜人员中素质不高，服务质量不优质，同样道理是把客户已拉到了信用社的门内，最终却不能向客户成功的营销信用社产品，从而丧失客户，流失客户。

因此建议对信用社的员工整体素质的提高不仅仅通过培训的方式，对有些不能适应现在工作岗位的员工进行调整，调整后仍然不能适应工作的，应当进行提前退休、下岗、买断工龄等方式进行清退，妥善解决好部份员工的养老等问题，避免由于员工素质不高而造成客户的流失，减少不必要的经营风险。

在职后续培训中，应突出系统化、专业化，借鉴其他商业银行的培训方式方法，有目的、有重点的培训，对专业知识更应突出深度和广度，不能仅仅停留在应知的层面上，要让员工培训成为员工工作的动力之一、解决实际工作中出现的困难的主要办法之一。

参考文献

1、农村信用社改革30年作者:王曙光