浅析农村信用社农户小额信贷

一、农户小额信货的定义

二、农村信用社农户小额信贷，双赢的信贷方式

三、农村信用社小额信贷存在的风险表现

四、农村信用社小额信贷发展的出路

五、总结

内 容 摘 要

农村信用社农户小额信贷在解决贫困农户贷款难、帮助农民脱贫增收和实现农村信用社的增盈等方面发挥着不可替代的作用。近几年来，农村信用社农户小额信贷业务成功运行不仅使其成为农村信用社发展的现实选择，而且成为广大农户脱贫致富的法宝。然而，存在的种种风险仍阻碍着农村信用社农户小额信贷业务的发展壮大。本文认为解决其风险的出路在于建立良好的信息传递机制，以降低信息成本；创建新型银企关系，努力减少信息不对称带来的障碍；改进银行信贷文化，建立有效的信贷激励与约束机制；建立有效的信用等级评价制度以及改善农村信用环境，营造诚实守信的良好氛围。

浅析农村信用社农户小额信贷

农村信用社农户小额信贷在解决贫困农户贷款难、帮助农民脱贫增收和实现农村信用社的增盈等方面发挥着不可替代的作用。近几年来，农村信用社农户小额信贷业务成功运行不仅使其成为农村信用社发展的现实选择，而且成为广大农户脱贫致富的法宝。然而，存在的种种风险仍阻碍着农村信用社农户小额信贷业务的发展壮大。本文认为解决其风险的出路在于建立良好的信息传递机制，以降低信息成本；创建新型银企关系，努力减少信息不对称带来的障碍；改进银行信贷文化，建立有效的信贷激励与约束机制；建立有效的信用等级评价制度以及改善农村信用环境，营造诚实守信的良好氛围。

关键词 农村信用社 农户小额信贷 风险表现 出路

为了优化农户贷款环境，1999、2000年中国人民银行相继制定并颁布了《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》、《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，提出农村信用社要适时开办农户小额信用贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。这标志着中央银行决定在正规金融制度框架内开展过去主要由非政府机构或组织实施的贷款方式，并希望通过金融创新的方式改善缺乏抵押和担保能力的中低收入群体的金融服务。在中央银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动在2002年得到了大发展。据中央银行的统计，到2002年底，全国就有30 710个农村信用社开办了此项目，占农村信用社总数的92.6%；两种小额贷款余额共近1 000亿元，获贷农户5 986万户；评定信用村46 885个，信用乡镇1 736个。农村信用社正以主力军的身份出现在小额信贷的舞台上。

一、农户小额信货的定义

小额信贷是指通过向低收入客户、个体经营者提供金融服务和社会服务等，借以帮助贫困者增加收入、摆脱贫困的活动，其含义具有金融含义和社会含义双重属性。国际社会一般将其视为农村金融服务的一种制度创新，主要目的是增加收入、缓解贫困。

农户小额信用贷款是指信用社根据农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需要抵押、担保的贷款。它适用于主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。

农户小额信用贷款是以农户为贷款对象，农户的信誉为保证，根据农信社的实际情况，在核定的额度和期限内发放的小额信用贷款。农户小额信用贷款实行贷款证管理，一户一证，不得出租、出借或转让。农户小额信贷资金来源是农村信用社依法吸收的存款及中央银行的再贷款，贷款发放及收回的整个过程均由农村信用社办理，并采取“评定等级、核定总额、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理方法。具体如下：首先农户自愿向农村信用社提出申请，再由农村信用社对农户信用受理并调查，对其信用等级进行评定，在信用评定的基础上，根据不同的等级，对农户发放不同信用额度的贷款证，持有贷款证的农民，在需要贷款时，可以凭贷款证及有效的身份证件直接到信用社营业网点办理限额内贷款，无需层层办理手续。

二、农村信用社农户小额信贷，双赢的信贷方式

（一）农户小额信贷——农村信用社发展的现实选择

从市场营销的一般原理看，农村信用社农户小额信贷是农信社积极开展贷款营销活动的有效途径。市场营销学理论认为，要实现某一机构目标，关键在于确定目标市场的需求情况，能比竞争者更有效率地更快捷地为消费者提供其所需要的产品和服务。就农村信用社而言，贷款业务是其最主要的盈利来源，农村应该是其最主要的市场，因此能否抓住并赢得一般农户关系着各家农村信用社今后业务发展与竞争成败。农村市场主体——农民大多数以家庭为作业单位，进行小规模经营，资金需求额度较小，又无有效抵押物作担保品。因而，改变了过去金融机构追求抵押、担保，寻找大户的贷款方式，采取了分散、小额贷款形式，按照农户信用等级或采取联保方式发放的小额贷款是农村信用社为农村市场提供的最适合产品。若要不顾自身经营能力、经济实力和公共关系盲目去抢占城市市场，无异于舍本逐末，得不偿失。

从农户小额信贷的实施效果看，农村信用社农户小额信贷促进了农村信用社资产的优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村信用社已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因此，如果农村信用社开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会退出小额信贷市场。但是从现实的情况来看，农村信用社开展农户小额信贷的热情不断高涨，这无疑源于农户小额信贷业务的成功实践。2002年，全国农村信用社各项存款比年初增加2 589亿元，各项贷款增加1 951亿元，不良贷款比例下降7个百分点，实现增盈减亏33.86亿元。通过对湖北省某市农村信用合作社开展小额信用贷款与企业贷款的风险与收益进行实证分析得出的结论更是证明了这一点，其结论为：从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损失这一风险成本因素在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率高10.643个百分点。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村信用社开展农户小额信贷业务不仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身新的金融业务点和盈利点的需要。

（二）农户小额信贷——农户脱贫致富的法宝

首先，农信社小额信贷极大地改善了农户贷款环境，而且有效降低了交易成本。由于村委会成员对本村村民的具体情况比较了解，农村信用社小额信用贷款业务采取与村委会成员合作组成信用评定小组 (有些地区信用社还建立了村信贷协管员制度)对农户进行全面的信用等级评定的方式，并采用“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款方式使农户在规定的信用额度范围内随时可以获得贷款。这种贷款方式对于农户来说，简化了贷款手续，免除了传统商业贷款活动中借款可能发生的公证费、资产评估费、招待费等，也不需要承担国际经典小额贷款模式所涉及的强制储蓄成本、缴纳小组基金的成本、频繁参加小组会议和频繁还款的交通成本及机会成本等；对于农村信用社来说，避免了因信息不对称而产生的“逆向选择”“道德风险”，克服了金融机构与农户贷款博弈中长期存在的问题，极大地提高了农户获取贷款的可能性。

其次，实践证明，农村信用社开展的小额信贷业务，在有效缓解农村金融抑制，促进农村产业结构调整，增加农民收入方面起到了支持“三农”中坚金融力量的作用。随着农村经济发展和改革的深入，尤其是中国加入WTO之后，农业发展有了新的要求——中国农业必须进行战略性结构调整。而农村信用社小额信贷无疑为支持农村产业结构调整和农业产业化发展提供了资金保障。山西省临汾市农户自2001年以来，在农村信用社的支持下，通过“公司十农户”的模式，办起了几十个333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和药材基地，建成了果蔬保鲜中心，组建了销售中心。通过企业建基地、小额信用贷款扶植农户进基地、基地带农户的方式，生态农业和特色农业得以发展，农业产业结构得到调整，农户也不会因贷款难而丧失追求农村新的经济增加点的机会，不断增加农民收入。武汉新洲区农信社开展农户小额信贷成效显著。2002年，全区小额信贷累计投向渔业4 000多万元，蔬菜1 400多万元，蘑菇700多万元，蛋鸡680万元，鸡汤420万元，木业220万元。仅大埠水产养殖区投放贷款达850万元，接近40%农户得到了贷款支持，新增精养渔池400hm2，新增黄颡鱼套养面积333.3hm2，促进了养殖业超常规发展，极大地推动了农业支柱产业的建设。通过调查，在当地通过贷款发展渔业的农户，户平收入增加2 000元，人平纯收入达到了3 400元，比上年增加400元。 

三、农村信用社小额信贷存在的风险表现

（一）银行信贷风险的产生，一个重要的原因就是信息不对称。

一、信息不对称原理

信息不对称理论产生于20世纪60—70年代，其内容是指经济交易中，当交易双方获得某一事物的真实信息的程度存在差异或者说当交易一方知道的比另一方多从而影响了信息劣势者做出决策，交易双方就存在非对称信息或者说交易双方的信息是不对称的。信息不对称从发生的时间上看，可能发生在当事人签约之前，也有可能发生在当事人签约之后。金融交易之前和之后的信息不对称直接导致金融市场的逆向选择和道德风险。

二、信息不对称下的逆向选择

在银行信贷中发生的逆向选择主要表现为银行和企业在企业的实际情况和投资项目风险的信息不对称，企业对自己项目的情况掌握更多的信息。目前我国采用由企业提供申请资料给银行的办法，在这种情况下企业为了尽可能多地申请到贷款，就会竭尽所能地粉饰自己，美化自己的不良资产或是提供不完整的信息资料，降低其评估风险，而那些资产状况良好的企业则有可能处于劣势。银行因为无法获取到这些信息，只能将潜在的银行借款人分为有限的几个风险等级，对每一个等级的借款人给予平均的贷款利率。在这种情况下，低风险的借款人由于贷款利率高于其预期的利率水平而退出，而高风险的借款人则会接受贷款条件，从而使银行的风险加大，呆账增加，收益减少。这是一种劣势企业挤压优势企业的“逆向选择”。在我国具体表现为：很多民营、集体中小企业虽然经营业绩良好，但往往申请不到贷款，而实际亏损的国有大中型企业却较容易得到贷款。这样不可避免地会造成贷款效益的低下。

三、信息不对称产生的道德风险

道德风险是指在签约时，当事人双方的信息量是对称的，但在签约之后，银行只能观测到企业的行动结果，而不能观测到行动本身，或者说只能观测到企业的行动，但不能观测到企业的行动效果，或不能准确评价企业的行动效果，从而使企业有机会利用信息优势来损害银行的利益。企业对银行的道德风险和银行自身的道德风险是银行信贷风险中普遍存在的问题。首先，企业对银行的道德风险表现在以下四方面:一是企业利用银行的监督困难，违反贷款合同，私下改变资金的用途，比如企业在取得资金后，不是将资金用于原来的投资项目，而是用于投机性交易，或其它高风险的投资项目。有时甚至出现企业管理人员为了个人私利，贪吞和滥用资金。二是在借入资金的经营过程中，采取不负责任的态度，对资金的使用效益漠不关心，人为地导致经营不善，造成投资不能收回。三是即使资金使用取得了效益，仍采取做假帐、转移利润等方式故意滞留贷款及其收益，使得贷款不能按时归还。四是采取破产、合并、转制等方式转移资产，逃避银行债务。其次，银行自身的道德风险主要因为金融监管当局缺乏银行经营行为的信息，即金融监管当局与银行之间存在着信息的不对称，从而存在银行凭借信息优势从事违规活动而监管当局无法发现的情况。

（二）农村信用社的小额信贷不但具有一般信贷的风险，而且由于其特殊性，具有一般信贷不具备的风险。正是这些风险的存在，使得农村信用合作社产生“惜贷”的行为，这些风险主要表现在以下几个方面。

一、道德风险

与其他贷款不同，小额信贷以其“无需提供贷款抵押”的特点，在一定程度上体现了扶贫功能，降低了抵押过程中所需的各种成本。但其缺陷是农信社对“无需提供贷款抵押”要承担一定的道德风险。道德风险因素主要来自两个方面。从农村信贷机构方面看, 有的农村信贷机构内部管理机制不完善，没有形成对信贷人员行为的管制和激励机制，有的农村信贷机构人员素质低下，不能很好地处理小额信贷资金发放和收回过程中的调查、计划、决策、信息处理和风险管理工作，这是导致道德风险的重要原因。从农户方面看，由于受小额信贷无抵押的影响，农户产生依赖思想。一部分农民习惯性地认为，小额信贷是扶贫贷款，是“救济款”，是不需要偿还的或不要利息的政府贴息贷款，还款意识薄弱，抱着能拖就拖的心理。有少数农户从贷款一开始就无还贷念头，存在恶意拖欠行为。由于居住集中，有些农民会效仿自己的邻居、亲朋好友恶意拖欠贷款，甚至不理解主动还贷的行为。还有个别农户把借来的小额信用贷款转手放高利贷以牟取不法利益。有的借用信用证、身份证，冒名借用小额信用贷款。有的“凑零为整”，最终使贷款集中于一家一户。种种情况说明由农户所引发的道德风险不容忽视。

二、利率因素

国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%-15%左右。在中国，由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，加之贷款的方式也较国外简便，因此，成本可能比国外同类贷款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前农村信用社资金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%-10%左右才能使项目自负盈亏。而从实际执行结果看，我国绝大多数小额信贷项目执行的都是低利率政策，都没有从财务自立和可持续发展的角度制定一个合理的利率水平。在低利率的情况下，借贷者可能不注重贷款使用的效率，从而导致了高违约。另外，如果利率定得太低，虽对农户有利，却易被非农户或其它部门分割抢占，引发各种腐败现象。这样，真正需要低息扶贫贷款的农户却得不到贷款，而那些富裕农户、工商业者和政府干部反而能得到贷款。他们在获得贷款后往往并不运用于生产经营，或者把钱存入银行以获取利息收入，或者只需按市场利率或灰色市场的高利率转手贷出就能获利。结果造成在低利率政策条件下，社会各阶层都会出来争夺这份资源，往往使贷款难以到达真正的贫困者手中，也使借款者难以产生精心经营的压力和动力。

三、信用评定制度不健全

小额信贷理论认为，农信社贷款对象应是具有一定还款能力和还款愿望的中低收入阶层，我国目前对还款能力和还款愿望的评价是以农户信用等级高低为标准的。因此，农户信用等级评定的准确度与真实度成为决定还贷率高低的重要环节。而在实际操作中，由于信用档案资料不够准确及时，评级带有盲目性；信用评价受多方干扰与影响，如村干部照顾关系评级，带有明显的偏向性，虚报数据和信用等级；评级缺乏复审，呈单一性。信用等级不准确，贷款额度核定不科学，甚至可能造成不够条件获得贷款的人也借此获得贷款。政府、村委会在协助农信社工作的过程中，认为信用的评定是一件有责无利的份外之事，还有些地方为了获得“信用村（镇）”的荣誉称号，在信用评定工作中不严格把关，这给小额信贷埋下了极大的风险隐患。

四、农村信用社小额信贷发展的出路

（一）建立良好的信息传递机制，以降低信息成本

首先，健全企业信息披露制度。企业方面，在企业会计信息处理方面要以国家相关的法律为准绳，严格规范企业的财务会计信息，使之处理标准化；银行方面，依据资深审计、会计事务所及相关部门出示的信息告，对企业的财务信息、经营信息进行甄别，以提高企业信息公开程度，从而强化企业信息的社会监督和制约。其次，疏通银行信息渠道。银行不仅要理顺自身融、贷、收信息渠道，而且还要与国家相关部门如税务、发改委及央行的信息渠道相融合，形成一个强而有力的信贷决策支持系统。再次，提高银行信息识别能力。银行要适应市场经济发展的需求，充分利用既有的信贷信息网络优势对信息进行加工、识别和运用，改善风险监测与控制的技术手段。最后、建立长期可靠的信息互递。银行获得借款企业信息的一条重要途径就是同企业建立长期联系。

（二）创建新型银企关系，努力减少信息不对称带来的障碍

第一，银企之间要建立良好而持久的合作关系。银行和企业作为信用链的重要节点，只有相互依存，互惠互利，才能巩固各自的长期利益，这一点必须成为双方的共识。银行可以向重要企业的董事会中派驻代表，以更好地了解企业的财务状况、现金来往及管理层对未来经营的判断等，搜集企业全方位信息，为银行决策提供依据。同时，通过提供理财服务，协助客户进行债务的重组、融资的规划，解决客户实际困难，改善与企业的关系，提高企业还款的主动性。第二，要设计信贷合约，形成激励作用。银行应逐渐减少格式文本的使用，而使用框架文本，根据不同风险的客户，与企业谈判确定不同利率和担保条件组合的信贷合约，以激励企业按期还款。第三，要提高监管质量，实现预警功能。充分利用银行信贷登记咨询系统，监控借款人的所有借贷行为，防止出现借款人利用银行间信息传递不畅的缺陷，通过多方借款实现循环质押和循环贷款。密切了解企业经营状况、贷款物质保证及各项指标完成情况，及时发现信贷资产质量转劣的苗头，并有针对性地采取有效措施。

（三）改进银行信贷文化，建立有效的信贷激励与约束机制

银行信贷文化的改变是一个长期的过程，包括银行信贷参与人的意识的转变和一系列信贷制度的完善，其根本落脚点就是建立有效的信贷激励与约束机制。对于银行自身，要将项目的风险程度区分大小，筛选风险低的项目进行放贷，并从每一位借款人那里收集可靠的信息，改善自己在交易中所处的信息劣势地位。对于银行信贷人员，通过强化预算约束和经营约束，使信贷人员的自利行为与减少金融风险的目标相一致。一般来讲，在激励不足、约束过度时，信贷人员会选择消极怠工；而激励过分、约束不足时，则轻易选择挺而走险。因此，对信贷要害部门的员工进行定期轮岗和不定期抽查，使员工的工资与绩效挂钩，真正使内外部风险控制与员工的切身利益相融合。

（四）建立有效的信用等级评价制度

农户信用是信用社发放农户小额信用贷款的依据，也是控制信用社贷款风险的基本要求。可见建立有效地信用等级评价制度的重要性。具体操作来说，第一，制定完善信用评级指标体系，并确保规范操作，进而提高信用评级的层次和质量。第二，充分发挥村委的的作用，由于村“两委”比农信社信贷员更了解本村农户经济状况，因此村委会是信用社与农户之间建立信贷关系的桥梁和纽带，他们参与信用户评定和授信额度核定。能有效防范不知情放贷风险。第三，建立健全信用资料档案，逐项认证审查核实，并确保信用资料要真实、全面、准确地反映农户实际情况。第四，要严格按照评级标准，评定农户信用等级，对所有农户都采用统一的标准，以确保评级客观公正。

（五）改善农村信用环境，营造诚实守信的良好氛围。

一是农信社作为联系农民的“金融纽带”，要严格遵守“一次核定，随用随贷，周转使用”的原则，把贷款用于“三农”上；二是开展形式多样的宣传活动，努力培育“讲信用光荣，无信用可耻”的信用意识，使农民格守“有借有还，再贷不难”的公民信用道德准则；三是进一步加大打击逃废债力度，公检法等部门要支持农信社的依法保全信贷资产，帮助信用社最大限度地挽回资金损失；四是要把推广农户小额信贷与创建信用村紧密强合起来，对“农户小额信贷”推广得较好、地方党政支持、信用社资产质量较高的村、镇，可优先评为信用村（镇），并加大支农投放力度，真正做到褒扬守信，贬抑失信，更好地促进农户小额信用贷款可持续发展。

五 、结语

农户小额信用贷款是充分发挥农村信用社服务“三农”主力军作用，真正体现“三个代表”重要思想的有效途径，也是农村信用社信贷管理方式的一项重大改革。近年来的实践也充分证明，农户小额贷款对有效解决农民贷款难，支持“三农”经济发展及提高农村信用社的经营效益发挥着不可替代的作用，同时也存在多种风险。农村信用社的小额贷款事业正在从起步阶段向成长阶段过渡，如果我们能够正确引导，注意风险的防范，小额贷款必将在我国的扶贫事业中发挥更大的作用，从而进一步推动我国扶贫事业的发展。

参 考 文 献

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