农村信用社在经营发展中存在的问题及其对策

 农村信用社在经营发展

中存在的问题及其对策

西南财经2005级金融 李丽仪

目 录

一、经营中存在的问题 …………………………………………3

二、针对问题采取的对策 ……………………………………3

（一）、缺乏独立的风险管理体系………………………….3

（二）市场定位模糊问题及对策………………………………3

1、以服务“三农”为首要宗旨，坚定支农方向………………4

2、以城镇零星、分散的客户市场为补充………………………6

3、以发掘、发展优质客户为取向………………………………6

（三）、不良资产偏高问题及对策…………………………………6

1、信贷风险防范机制不健全……………………………………….....7

2、不良资产集中管理的必要性和可行性………………………7

3、清收盘活不良资产的方法……………………………………8

（四）、资金运用不足问题及对策…………………………………9

1、坚持以农为先，支持高效农业发展………………………10

2、积极支持中小企业发展………………………………………10

3、努力拓展个人信贷新领域……………………………………10

三、结论 …………………………………………………………11 

四、参考文献 ……………………………………………………12

内 容 摘 要

 随着全国农村信用社改革工作的顺利进行，农村信用社在面临更大发展机遇的同时，也将承受前所未有的竞争与挑战。当前，农村信用社经营过程中存在着三大问题，严重阻碍了其发展壮大。一是市场定位模糊；二是不良贷款居高不下；三是富余资金得不到充分有效的运用。针对以上问题，笔者人为农村信用社应首先确立其服务“三农”、城镇中小客户、优质客户的业务宗旨；同时，应由联社对其不良贷款集中管理，发挥其在职能、地位、人才、信息等方面的优势，以加快不良资产的处置步伐；再者，应从盲目、被动的信贷投放改为主动营销，创新贷款品种，拓展新领域，以解决其富余资金的运用问题。农村信用只要解决好这些问题，就能在支持当地经济发展的同时，又能得到自身的发展壮大。

关键词：农村信用社；市场定位；三农；不良资产；资金运用

农村信用社在经营发展

中存在的问题及其对策

我国农村信用社经50多年的发展，已经拥有10.5万多亿元资产和4万多个独立法人机构，成为我国金融体系不可缺少的重要组成部分，成为了农村金融的主力军和联系农民的最好的金融纽带。不仅对促进我国农业和农村经济的发展、农民收入水平的提高发挥了不可替代的作用，作出了不可磨灭的贡献，而且其自身也在支持和服务当地经济中获得了突飞猛进的发展。

一、经营中存在的问题

农村信用社在经营中存在的问题,是经过多年来各种错综复杂的矛盾积累形成的，既有管理体制、信用环境、行业政策的原因，也有经营方针、内部控制、信贷管理的疏漏，还有领导决策、具体实施、人员素质等方面的失误。其中有四大问题显得较为突出：如缺乏独立的风险管理体系、市场定位模糊、不良资产居高不下、大量富余资金无法得到有效运用等。由于这些问题的存在，严重阻碍了信用社的发展步伐和对农村经济的支持力度，如何解决好这些问题，将关系到信用社是否能稳健发展，关系到国家对农业和农村经济结构性调整是否能顺利进行。

二、针对问题采取的对策

（一）缺乏独立的风险管理体系，

缺乏独立的风险管理体系表现在信用社风险管理职责分散，缺乏专门的管理部门。根据巴塞尔委员会的定义，操作风险由人员、系统、流程和外部事件等四类因素引起，几乎涉及到各个职能部室。人员因素涉及到人力资源部门，系统因素涉及到科技部门，流程因素涉及业务部门及内部审计等部门，而外部事件会涉及安全保卫等部门。但从农村信用社的情况来看，不同类型的操作风险由不同的部门负责，没有一个协调部门。这种分散管理的做法使得农村信用社系统缺乏统一的风险管理战略和政策，高层管理者更是无法清楚了解信用社面临的操作风险整体状况。同时，分散管理还使得有些操作风险因无人管理而陷入真空状态。

（二）市场定位模糊问题及对策

农村信用名义上的合作制，事实上的“准银行”，造成农村信用社产权制度不明晰、法人治理结构不完善、内控制度难落实，必然导致农村信用社经营方向、管理方法的错位，产生一定的经营风险。我国农村信用社管理体制经历了多次变革，在推进了农村信用社发展的同时，也给经营管理带来许多消极因素和严重后果：一是增加了改革成本；二是造成员工思想不稳定，助长了短期行为，加剧了道德风险；三是阻碍了经营管理水平的提高，制约了业务发展。管理体制的每一次变革都对农村信用社产生了很大的影响，也成为了经营风险的积累过程。管理体制不顺，法人治理结构不完善，是农村信用社经营风险产生的关键因素。

根据农村信用社发展的现状，为进一步发展壮大，应当适应经济结构多元化发展的需要，积极调整经营战略，细分客户市场，找准市场定位，进而拓展目标市场，开发个性化产品，努力扩大市场份额，增加利润，在推动当地经济发展的同时，谋求自身的发展壮大。

1、以服务“三农”①为首要宗旨，坚定支农方向。

（1）、农村信用社与农民有着天然的联系。作为有别于其他金融机构的特殊金融组织，农村信用社在支持农村经济发展中具有得天独厚的优势。从历史沿革看，农村信用社兴起于上个世纪50年代初，在过渡时期总路线和三大合作运动的推动下，信用合作与供销合作、农业生产合作一样，发展得比较顺利。当时的市场定位就是为农民生产生活服务，受到了农民的普遍欢迎。在向人民公社过渡的过程中，信用社逐渐转向支持农村集体经济，变成了“准官办”和“准政府”金融机构。尤其是20世纪80年代，在国家银行的领导管理下，农村信用社围绕着政府的产业政策，将大量资金投向了乡镇企业，为支持经济结构调整，支持农村的工业化进程发挥了至关重要的作用，也在乡镇企业衰退、改制中做出了很大的牺牲。1996年国务院33号文件下发后，在人民银行的引导下，农村信用社实现了向农户、农业和农村经济基础层次金融需求的回归，发放了大量农户贷款，为农民增收做出了贡献。由此可以看出，农村信用社在各个历史时期均对当时的农村经济发挥了重要的支持推动作用。

从农村信用社的自身特点看：农村信用社遍布各乡镇，分社、代办网点深入村庄，离农民最近，服务最便利。信用社的工作人员大多来自农民，服务对象就是农民，天天与农民打交道，有着深厚的感情和天然的联系。农村信用社在长期支农过程中，总结出了一整套适合农村经济特点的行业服务规范和管理经验。农村信用社的资金来自于农村，运用于农村，存款中80%以上是农民的储蓄，70%以上的贷款投向了农民和农业。农村信用社最了解农业、熟悉农民，目前农民的许多经济活动都需要农村信用社的支持，已成为广大农民经济生活中难以割舍的部分。这些特点决定了农村信用社是最适合为“三农”提供服务的金融组织。

（2）、“三农”的金融需求是农村信用社发展的现实经济基础。农业与农村信用社是唇齿相依、荣辱与共的鱼水关系，随着市场经济不断完善，国家一系列保护和支持农业政策措施的落实，我国农业生产的商品化程度迅速提高，特别是科学技术应用，推动了优质高效农业生产的发展，农业生产的投入产出比、经济效益稳步提高，这为农村信用社的发展提供了广阔的市场空间。农村信用社的金融服务对象是广大农民，其家庭经营的特点使得经济责任关系明确，聚族而居的社区道德约束力量强大，农民虽然资产信用有限，但其道德信用程度很高，是目前我国经济生活中最诚实守信的群体。这使得农村信用社能够与农户建立良好的信用关系，能够在农民收入增长中获得自身效益的提高。

实践经验告诉我们，支农是可以促进农村信用社健康发展的。1996年以前，农村信用社将资金大量投向非农产业，造成了资产质量低下，金融风险严重的恶果。1997年农村信用社管理体制改革以来，在人民银行的指导下，农村信用社及时调整市场定位，坚持以农为本、为农服务，农村信用社的各项业务也得到了迅速增长，经济效益明显提高，历史积累的风险逐步得以化解。到2006年底，农村信用社各项存款25263亿元，比2005年增加8469亿元，增长96%，年均递增15%；各项贷款17971亿元，比2002年增加5681亿元，年均递增14%。农村信用社转向支农的5年，是农村信用发展史上业务增长速度最快的时期，也是优质资产增加最快、效益提升最大、风险化解成效最显著的5年。

（3）、我国农村经济有着广阔的前景，农村信用社市场定位于“三农”，不但不会限制其生存，而且是提供了更大的发展空间。农业、农民和农村经济统称为“三农”，是一个广泛的概念。农业属产业范畴；农民是对象群体概念；农村经济是对地域范围内经济活动的总称。这三个概念的并集，其涉及面十分庞大。由于农村经济成分多元化，其对金融的需求也呈现多层次、立体化、全方位的特点，农村信用社不可能包打天下。所以在市场的定位问题上，还应该有一个更加明确、清晰的概念：总体上要立足于“三农”，但在具体策略上，服务农民要定位于从事家庭经营的个体农户；服务农业要定位于农业生产链条中的初级层次和初始环节；服务农村经济要定位于农村经济中的基础成分，包括个体民营经济、产业化经营、社区性服务等经济组织。在此基础上，逐步提升服务能力与水平，向为农村经济的更高层次提供服务拓展。

综上所述，我国农村信用社是最适合服务于农村经济的金融主体，其主力军的地位，不是行政的硬性规定，而是有着其自身发展的历史渊源，农村信用社支农是农村经济发展、金融体制改革、自身生存发展、国家政治稳定等多方面因素共同作用的结果，更是“三个代表”大背景下，增加农民收入、代表最大多数人民利益的时代选择。农村信用社的农村金融主力军地位是无可替代的，支农也能为其自身的稳定健康发展提供广阔的空间。

2、以城镇零星、分散的客户市场为补充。

随着农村的城市化和城市的扩大化，相当一部分农民和农村资金流向城镇，加之本身城镇居民人口众多，金融服务琐碎，频繁，商业银行的经营模式决定了他们不能有效满足广大城镇居民、个体工商户分散的金融服务需求。农村信用社作为典型的“零售银行”，在满足了“三农”的支持需要后，应利用自身人多、地熟的优势，提供及时、快捷、便利的社区服务，积极拓展客户服务群体，抢占这一前景光明、发展空间巨大的市场。

3、以发掘、发展优质客户为取向。

有人曾统计，银行80%的收益，来源于20%的优质客户。信用社虽不能等同于其他商业银行，点多、面广是其经营特点，其绝大部分收益不可能仅来源于小部分的客户，但优质的客户对于信用社来说同样是重要的，只有维系好优质客户的服务群，才能为信用社带来更大的收益，信用社的资金动作才会更安全，才会有更高效的资金运用率，因而形成一种良性的资金运营环境。所以在选择扶持对象时，应重点扶持信用观念强，风险小，科技含量高以及利用当地资源，走产业化发展道路的客户。

（三）、不良资产偏高问题及对策

1、信贷风险防范机制不健全

主要表现：一是贷款“三查”制度流于形式，贷前调查缺乏科学全面的调查论证，信贷人员有时单凭贷款人口头陈述就草率做出决定，贷时审查，有的其实就是社领导、集体说了算，审批成为其它人察言观色，见机行事，贷后检查则是走马观花，有的贷款放了以后，就再也无人过问。二是贷款担保抵押徒有虚名，近年来，信用社为了降低贷款风险，对一些贷款实行担保、抵押，但在贷款发放上，只注重对贷款方资信的审查，却疏于对担保方资格的审查，造成担保不实，对抵押贷款，有些抵押品一不经评估，二不登记，且变现能力差，造成多头重复抵押，形成不应有的信贷风险。

2、不良资产集中管理的必要性和可行性。

通过调查分析，笔者认为，应由联社对这些不良资产进行集中管理，才是解决这一问题的有效途径和方法，这不但是必要的，而且是可行的，主要表现在如下几方面：

（1）、职能优势。农村信用社区（县）联社负担着对辖区内信用社的领导、管理、协调和服务职能，这一地位决定了联社完全有能力统一抽调全辖信用社的人力、物力，设立专门机构，建立专门机制，来集中管理和清收辖内的不良资产。

（2）、地位优势。联社作为辖内信用社的主管部门，与当地党政部门和企业有信贷、开户、结算等方方面面的关系，由其出面协调解决不良资产问题，比基层社各自为战更有权威和优势。

（3）、信息优势。联社较之基层社而言，获取社会各方面信息更方便、快捷，统一领导和管理，又可使其统筹调度全辖情况，共享各乡镇信息，从而便于及时决策和行动。

（4）、人才优势。联社集中了会计、信贷、计算机、法律等方面的管理人才，而基层社则普遍缺乏高层次人才，由联社统一集中管理，就可利用人才的优势，变被动为主动，尽早处置和解决不良资产这一困扰农村信用社发展的棘手问题。

3、清收盘活不良资产的方法。

具体执行上应根据具体情况采取不同的清收盘活方法：

（1）、连理清收。对不良贷款户，分析其经济情况，理清其经济背景，帮助其收回欠款，以挖掘还款来源，然后通过第三方的还款源进行清收。

（2）、保全清收。这一些确实没有其他还款源的不良贷款户，通过摸清其家底，将一些可作抵（质）押的物品作为还款物品，实行保全措施，限期清收。

（3）、盘活清收。对一些暂无还款能力，但信誉较好，且其经营项目有发展前景的客户，在考虑其还款计划的基础上，适量追加投放一些货款，帮助其搞活经营状况，培植还款源，届时一并清收。

（4）、依法清收。对一些有款不愿还，信誉极差，影响极坏的不良货款户，应坚决通过法律的、经济的手段，强制清收，以达到拨掉一户，教育一片的目的。

同时，对以物抵债收回的资产应尽快处置，以免造成不必要的损失，在选择处置方式上也应有所创新。如华融资产管理公司广州办事处的经验就很值得借鉴：华融广州办将目前拥有的200多亿元不良资产进行分类后，全部进入“资源库”向社会公开，投资者可随意挑选自己中意的资产，华融则为其提供全程服务。把自己变成“资产超市”后，投资者可更容易对资产情况进行了解，选择范围也更大，方式更灵活，可吸引更多的投资者，从而加快不良资产处置步伐。

（四）、资金运用不足问题及对策

目前，农村信用社的经营形势已发生了质的变化，经营资金不足的现象不复存在，扩大存款市场份额、增加存款总量已不再是农村信用社搞活经营的主要矛盾，而不良资产难收，富余资金出路难寻才是其面临的最大难题。如清远市清城区辖内某信用社截至2006年底的存款总量达59000万元，而贷款只有15000万元，存贷比不足30%，加上拆出资金4000万。以及减除必要的准备金存款和备用现金外，仍有数千万资金没有得到充分有效的运用，严重制约了信用社的发展。出现这些情况是因为上世纪90年代以来乡镇企业普遍不景气，信用社被迫从这些市场抽回资金，即使是尚有发展潜力的企业也进行了限贷压贷，信贷资金大量回笼；另一方面，定位于“三农”的信贷市场开发力度远未到位，针对个人的生产、消费等信贷新领域未得到充分开垦，造成一方面信用社“贷款难”，另一方面企业、个人“难贷款”的尴尬局面。调查发现，并不是企业个人不需要贷款，而是我们服务未到位；客户并不是无信用，项目并不是无前景，而是我们未进行择优持扶，找准定位。有鉴于此，应切实转变经营思路，实现由重点抓存款转向重点抓资金运用，并且摒弃原有的坐等客上门和无的放矢的信贷运作方式，变被动投放为主动营销，努力拓展信贷新品种、新领域，将落脚点放在商品生产与消费上，放在带动当地经济全局的支柱产业和优势企业上。

1、坚持以农为先，支持高新农业发展。

高效农业是目前农村经济发展时期最具活力和可持续发展能力最强的项目。农业产业化经营是农业和农村经济发展的大趋势和主旋律，也是农村信用社进行市场定位，加快自身发展的必然选择。在营销贷款中，要将支持高效农业放在首位，优先安排资金支持高产、高值、高效农业以及与城市居民生活密切相关的“菜蓝子”工程，这既是农村信用社办社宗旨的要求，也是其经营优势所在。

2、积极支持中小企业发展。

目前，中小企业③在我国国民经济中的地位和作用日益突出，中小企业迅猛发展对金融支持提出了迫切的要求。银监会主席刘明康在近期召开的金融高层论坛上也说要“深化金融改革，支持中小企业发展”。但从当前情况看，由于中小企业资金需求规模较小，企业透明度相对比较低，一般难以满足商业银行的贷款要求，因此商业银行对中小企业贷款问题上举步不前，中小企业贷款难已成为制约中小企业发展的瓶颈。作为地方中小金融机构的农村信用社，其资金实力，经营模式，人员机构配置等完全可与中小企业信贷支持相匹配，因此可使其成为中小企业信贷支持的主体。在具体实施过程中，应吸取以往无的放矢、盲目投放的教训，及时从衰退产业、夕阳产业、劣势企业、市场萎缩产品和重复建设中退出，而应以市场为导向，以效益为中心，以科技为依托，有的放矢地培育黄金客户，建立可靠的生息基地，并实行适当的倾斜政策：（1）、是向信用观念强，风险小，稳步发展的企业倾斜；（2）、是向走产业化发展道路的企业倾斜；（3）、是向运用科技含量高的企业倾斜；（4）、是向企业中的龙头倾斜。

3、努力拓展个人信贷新领域。

通过对美国信用社的考察④发现，其资金运用的最主要渠道是个人贷款。目前，美国信用社对个人的贷款占其全部贷款的99%，而对企业的贷款仅占1%，其中个人消费贷款是其主要贷款品种，且主要集中在住房和汽车贷款，两项合计占81%的贷款份额，且其信贷风险控制得相当好，其呆、坏帐比例基本保持在1%左右。美国信用社的经营经验表明：与其他商业银行不同，在发达的金融市场中，作为“零售银行”的农村信用社，其主要服务领域在于农民和社区居民的金融服务，信用社相对其它商业银行的一大优势是人多、面广、地缘人情熟识，特别适合于开展需大量人力和精力管理的、灵活多样的个人信贷业务，而农村信用社的机构、人员优势远未得到充分运用。通过借鉴美国信用社的经验，结合自身情况，应大力拓展农户小额信用贷款、助学贷款、大型农机具贷款、住房按揭贷款和汽车贷款等针对个人生产、消费领域的贷款。特别是住房按揭贷款和汽车贷款，从目前来看市场前景相当广阔，我国的商业银行也已经在这些项目上全面出击了，而信用社基本上还未涉足这些领域，因此更应把握时机，分割黄金客户，抢占市场份额，只要我们充分发挥自身优势在这些领域大展拳脚，将可使信用社的富余资金得到有效运用，为信用社的发展带来一个质的飞跃。

三、结论

 综上所述，要解决农村信用社当前存在的问题，克服面临的困难，促其健康发展，需要中央与地方、经济与金融、管理与党建、组织措施与政策支持的协调配合，才能收到好的效果。农村信用社要正确处理好政府支持与自身发展的关系，积极主动地向当地党委政府汇报工作，争取各部门的支持、配合和帮助，为农村信用社的发展争取良好的运营环境。有关方面要统一认识，加强对农村信用社的正面宣传，出台对农村信用社的优惠政策，把农村信用社保支付、防风险工作纳入地方社会稳定的大局来考虑。由地方政府牵头，人民银行积极配合，制定切实可行措施，各方共同参与，创建良好信用环境，维护金融秩序的稳定。

注释：

①三农：指农业、农民、农村经济。

②两呆贷款：指呆账贷款、呆滞贷款。

③中小企业：这里指国有中小企业、乡镇中小企业、民营中小企业。

④应美国信用合作保险集团的邀请，2006年6月10日至19日，合作司李均锋副司长率北京、深圳、上海、广州等农村信用联社业务主管人员，赴美就信用社消费信贷业务情况进行考察和培训。

参 考 文 献

农村信用社在经营发展

中存在的问题及其对策

参考文献：

人总行合作金融监管司赴美考察团，美国信用社消费信贷业务

考察报告，《中国农村信用合作》2005年第12期。

陈振邦，从拓展信贷市场探寻富余资金出路，《中国农村信用

合作》2006年第6期。

王培芳，把准定位巧经营，《中国农村信用合作》2006年第1

期。