中小企业贷款难的原因分析及解决对策

中小企业贷款难的问题存在

中小企业贷款难的原因分析

中小企业自身方面的原因

政府方面的原因

金融机构方面的原因

解决对策

中小企业方面

政府方面

金融方面

内 容 摘 要

本文首先从中小企业的数量、产值、吸纳就业等情况简述我国中小企业的作用和地位，提出中小企业贷款难的现实问题。然后，从中小企业本身、政府、金融三方面深入浅出地分析造成中小企业贷款难的具体原因。最后，再从中小企业本身、政府、金融三方面提出一些切实可行的解决中小企业贷款难的具体对策措施，以谋求实现银企良性互动。

中小企业贷款难的原因分析及解决对策

根据国家有关统计资料显示，到2004年底，我国经工商行政管理部门登记注册的中小企业占全国企业总数的比例为99.6%，中小企业创造的最终产品和服务价值占GDP的比例为58.5%，吸纳的城镇居民就业人数达75%。由此可见，各种所有制和组织形式下的中小企业已成为我国社会主义市场经济的重要组成部分，在我国国民经济中占有极其重要的地位和作用。如何继续鼓励、引导和加快中小企业的发展，对于调整产业结构、促进我国国民经济的增长、扩大内需、增加就业、繁荣和活跃市场等都具有极其深远和重大的战略意义。

一、中小企业贷款难的问题存在

然而，从目前的情况看，我国中小企业在发展过程中面临的问题还较多，其中贷款难的问题就是困扰中小企业发展的一个较为突出的问题。为了解决中小企业贷款难的问题，尽一切可能支持中小企业的发展，中国人民银行几年来相继出台了《关于进一步改善对中小企业融资服务的意见》、《关于加强和改进对中小企业金融服务的指导意见》、《关于扩大对中小企业贷款利率上浮幅度的通知》等一系列的指导意见，引导各金融机构在有效防范金融风险、提高信贷资产质量的前提下，努力增加对中小企业的信贷投入。但从执行的情况看，效果并不明显，2005年中国人民银行在全国范围对中小企业贷款情况进行抽样调查表明:在所有申请银行贷款的中小企业中, 真正获得金融机构贷款支持的只有30%左右的企业；而在获得贷款支持的企业中，金融机构提供的贷款占企业所需贷款的比例即贷款需求满足率大部分都只是在15%至35%的范围内，有的小企业甚至只有5%。由此可见，中小企业贷款难的问题还仍然存在，而且不同地区的情况也有较大的差异，县域地区的中小企业贷款难的问题更为突出.

中小企业贷款难的原因分析

我国中小企业贷款难的原因较为复杂，有中小企业自身的原因，也有政府方面的原因，同时与我国整体社会信用环境，地方经济的发展状况，金融市场的发育程度以及银行自身定位及信贷管理体制等有着密切联系。

（一）中小企业自身方面的原因

1、担保、抵押不足是大多数中小企业贷款难的主要原因。按照信贷原则，为了使银行的信贷风险控制在最低限度，对于企业贷款，银行一般都采取担保抵押贷款的方式。而中小企业特别是县域中小企业，由于经济实力相对较弱，资产规模较小，很难提供足值的资产作抵押；而要找其他企业帮担保，大多数企业又是各自为阵，没有互帮互助的精神。因此，担保抵押不足已成为大多数中小企业贷款难的主要原因。

2、部分中小企业经营前景不佳，效益日趋下降，高负债率运行，使企业难以得到银行的贷款支持。这部分企业主要是计划经济时期余留下来的国有中小企业。在计划经济年代，我国国有企业生产经营所需的资金，全部由国家和银行无偿调拨，可以说他们都是在国家的一手扶持保护下建立起来的，因此市场经济观念淡薄，产业结构和产品结构没能随市场变化而及时调整，企业生产和市场脱节，产品供过于求的现象时常存在，无法实现“货币——商品——增值货币”这一良性循环，使原有的债务无法归还，负债率越来越高。这些负债率过高的企业不仅影响了其自身的经营效益，而且还将影响银行的信贷资金安全，一旦发生经营风险，便会导致银行信贷资金无法收回。因此，对于这样的一些中小企业，银行只有远离为是，不可能再给予贷款支持。

3、企业正在改制，产权未清，银行难于发放贷款。近几年来，我国为了搞活原有的国有企业，特别是国有中小企业，大量进行企业改制，以通过转让、承包、出租等方式进一步搞活企业，使企业扭亏为盈。在改制过程中，由于种种原因，一些企业往往存在不同程度产权未清的问题。由于产权未清，抵押担保的问题难以落实，银行无法给予贷款支持。

4、部分中小企业财务制度不健全或企业信息不充分、不透明也是造成企业贷款难的一个原因。这部分企业主要是一些私营中小企业，它们虽然有较好的经营前景，但由于企业老板自以为企业是自己的，资金掌握在自己的手中，收入、支出可建帐也可不建帐，家庭式管理情况严重；有的企业虽然建帐，但对自己企业的经营状况、资金走向视为绝密，基本上不对外公开，就算是对外提供的信息也是经过处理的、或是符合信息需要方的要求的，在很大定程度上存在着失真或伪造。对于这些不能提供准确完整的财务资料或财务信息不充分、不透明，有失真的中小企业，银行很难掌握其真实的生产经营和资金运用情况，即使银行想给予贷款支持也得谨慎行之。

5、一些中小企业不符合国家产业结构调整政策或环保措施不落实，银行难于发放贷款。如一些小轧钢、小煤矿、小造纸等等，虽然在地方政府等的保护下能维持生产，而且效益不错，但由于不符合国家产业结构调整政策的要求，环境污染又较大，银行是不能给于贷款支持的。

6、中小企业逃废债行为严重，银行产生了恐惧心理，不敢再给予贷款支持。特别是近几年，国有中小企业普遍实行产权改制，借改制之机，逃废银行债务比较严重。如有的借破产、兼并、重组之名，行逃废银行债务之实；有的借新旧领导更替之机，新官不认旧帐；有的干脆更名换姓，对银行债务来个金蝉脱壳等等。面对如此之多的逃废债务行为，银行有时确实难以应付；加上，由于制裁逃废债行为的法律法规不健全，地方政府的干预，企业逃废债行为给银行造成了巨大的损失。沉重的经验教训使银行对如此的中小企业产生了恐惧的心理，即使这些中小企业有一些项目有前景有效益，可支持，银行还是不敢再投入。

（二）政府方面的原因

1、地方政府对中小企业关心不够，一些地方中小企业普遍都受到地方政府职能部门乱收费、乱摊派、乱罚款和带有强制性乱集资的侵扰，加大了企业的负担，没有给企业营造一个宽松的经营环境。

2、地方政府对银行清收中小企业不良贷款支持不够，有支持企业逃废债的现象。这种情况在国有中小企业中较为突出，由于其与地方政府的利益息息相关，拖欠的不良贷款也往往较多，银行通过多年崔收无效的情况下，最后只能通过依法清收，但在法院对企业的财产进行拍买或查封时，往往会受到地方政府干预，致使银行的不良贷款难于清收；有的地方政府在对国有中小企业进行改制、承包的过程中，也不按规定通知债权银行，更不按规定落实好债务，人为的使银行债务落空。由于银行在这方面受到的打击太多，对地方中小企业的支持力度，也只能逐年减小，甚至只收不贷。

 3、地方政府职能部门办理抵押等环节多、手续繁、收费高。如土地抵押评估和登记手续中，评估包括申请、实地勘测、限价评估等，手续很繁琐，而且时间长、收费高，增加了中小企业申请贷款的难度 。 

金融机构方面的原因

1、四大国有商业银行管理体制的改革，授权授信制度的建立，权力上收，使基层国有商业银行对中小企业的信贷支持受到了一定的限制。过去国有独资商业银行虽然是条条管理，但分解下放权力，基层分支行机构对资金运用具有较大的自主权，大部分吸储的资金都是用于支持地方的企业，使符合条件的有发展前景的中小企业得到了较充足的信贷支持。随着国有独资商业银行股份制的改革以及现代化经营体制的建立，宏观管理的加强，授权授信制度的建立，分支机构的权力逐渐收缩，对中小企业的信贷支持自然也受到了一定的限制。特别是金融机构效益较差地方，情况就更为明显，其上级行为防范风险，采取了特殊的控制手段，信贷管理方面只收不贷，使当地一些本来就有发展潜力的中小企业也很难得到银行的贷款支持。

2、商业银行信贷结构的过度强化调整，使大多数中小企业的贷款也受到了一定的限制。近几年来，一些国有独资商业银行为了提高信贷资产质量，不断总结经验，根据宏观经济发展的情况，调整优化信贷结构，改变信贷投向，将贷款的重点转向大中城市、优质大企业、垄断性企业，使大部分的中小企业特别是资信等级不是很高的中小企业成为了商业银行遗忘的角落。

3、信贷责任制和目标管理制的实施，也使中小企业的信贷支持受到一定的影响。一些行对信贷人员放款实行终身责任制和追究制，谁放款谁负责，包放包收，终身负责，收不了就追究个人的责任；有的行推出“双百”目标考核制，即收贷收息要求达到100%的目标。由于种种责任制、目标制的实施，使许多商业银行出现了“惧贷”的心理。特别是对风险较大的中小企业，一些地方基本上是只收不放；有些本来是可以发放一些贷款给于支持的，但由于存在“惧贷”的心理，干脆还是不放为好。

4、地方中小金融机构融资能力逐步弱化，难以独立承担支持地方中小企业发展的重任。中小金融机构主要是立足于地方，服务对象主要是地方中小企业。由于体制等方面的原因，其在规模、品牌、硬件建设、先进技术的运用、服务水平等方面与国有商业银行存在着很大的差异。特别是近几年来对城市信用社、信托投资公司的清理整顿以及供销社股金会风波等的影响，给中小金融机构的压力很大，资金筹集工作竞争能力逐渐被削弱，与国有商业银行比较，往往事倍功半，许多地方中小金融机构的存款都出现了负增长的情况。由于中小金融机构融资能力弱化，可用资金减少，很大程度地制约了其对地方中小企业的支持力度。可以说中小金融机构对地方中小企业的支持是“心有余，而力不足”。

三、解决对策

从以上的原因分析看，在目前我国市场经济环境下，要解决中小企业贷款难的问题，最根本应从企业本身去寻找突破；同时，政府、金融方面也应不断探索新的机制，在政策倾斜、扶持和改善中小企业金融服务方面不断创新、完善，以尽量解决中小企业贷款难的问题。

（一）中小企业方面

1、在经营发展战略方面，中小企业要适应市场经济发展的要求，根据自身的特点，灵活发挥自身的优势，不断探索生产既符合国家产业政策要求又适销对路的产品。同时，应不断加强管理，加快技术改造的步伐，降低产品成本，提高产品质量，增强产品和服务的市场竞争力。只有这样，中小企业才能在市场经济的浪潮中站稳脚根，才能不断提高自己的经营实力，扩大资产规模。有了经营实力和资产规模，担保、抵押就不成问题，中小企业贷款难的问题就会从根本上得到解决。

2、在经营管理方面，中小企业应适应形势发展的要求，走出家庭式管理模式，按照现代化企业制度的要求，完善公司治理结构，健全各项规章制度，特别是要注意健全财务制度，建立完善企业账务，增强企业财务信息的真实性和可靠性。只有这样，银行等金融机构才能全面地了解企业的经营状况、资金走向，增强支持中小企业发展的信心和决心。

3、中小企业要注重人才的作用，科学知识是第一生产力，人才可以说是企业的根本之根本。目前，大部分中小企业的人才素质普遍较低，特别是高素质的管理人才比较缺乏，这对企业的管理、决策以及发展都非常不利，银行对如此的企业放款也很不放心。因此，中小企业要注意吸收人才，加强员工培训，不断提高企业人员的整体素质，特别是高层管理人员的素质，以提高企业的经营管理水平，增强银行对企业贷款的信心。

4、信用就是财富，中小企业应注意培育自己的信用意识，消除逃废债行为。只有诚实守信的企业，银行才有可能给予贷款支持。同时，中小企业要加强信用建设，建立健全自己的信用档案，并争取纳入全国征信数据库。因为现代的金融经营对客户的选择不再是以规模来决定，而是以企业的诚信作为首选。银监会颁布的《银行开展小企业贷款业务指导意见》在贷款方式上要求银行应主要以借款人经营活动所形成的现金流量和个人信用为基础来确定发放贷款，而且对信用良好的企业要尽量做到贷款手续简化，审批环节减少，审批时间缩短。因此，中小企业及其业主，要想得到银行的贷款支持，就必须自觉地树立自己的诚信品牌，完善自己企业及个人的诚信档案，并主动争取加入正在建设的全国征信数据库。

（二）政府方面

1、政府方面首先应该从意识上提高对中小企业重要性的认识。只有有了正确的认识，各级政府及政府部门才会自觉地关心和支持中小企业的发展，给企业营造一个宽松的经营环境。目前，大企业及集团公司虽然各方面都占优势，但企业的数量较少，而且大多数都是在走高科技含量的发展之路，其结果必然是“机器排挤工人”，因此，对于有13亿人口的中国来说，政府如何去关心和支持能解决大量劳动力就业的中小企业的发展是非常重要的。

2、政府及政府部门要以实际行动，利用管理调控优势，在缓解中小企业贷款难的问题上发挥“四两拨千斤”的作用。首先，要重视金融生态环境建设和信贷潜力的挖掘，积极协助银行打击逃废债行为，将金融生态环境纳入投资环境建设日程，以吸引更多的银行资金投入中小企业。其次，要借鉴招商引资的做法，不但要禁止向中小企业乱收费、乱摊派、乱罚款，给企业营造一个宽松的经营环境。同时，还要在法律法规允许的范围内适当减免各项抵押评估、登记和公证收费，并做到手续简化，以切实减轻贷款企业的负担。再次，是要建立财政补偿机制和税收优惠制度，对一些为地方及社会有特殊贡献的中小企业或中小企业经营的项目，只要金融机构给予贷款支持，政府就给予适当的补偿（如贴息）和税收优惠，以鼓励更多的信贷资金投入支持中小企业的发展。此外，政府还应加快原有国有中小企业的改革步伐，使其产权清晰，以确保抵押担保问题得到落实。

3、各级地方政府应尽快建立地方性的、具有一定规模的担保公司，为中小企业贷款提供担保。众所周知，目前全国的信用环境不是很理想，四大商业银行都处在股改过程中，风险控制优为关健，对中小企业融资的准入门槛条件比较高，因此就算是信誉良好、有发展前景的中小企业也很难从四大国有商业银行贷到款，这是一个致命的瓶颈问题。解决这一问题最快、也是最有效的办法就是政府牵头组建有一定规模的政府独资或股份制的担保公司，并由这些担保公司为信誉好、有发展前景的中小企业作贷款担保，以满足四大国有商业银行的贷款准入门槛条件，使这些企业能够尽可能地从各金融机构得到想要得到的资金。在这一过程中要注意一个问题，那就是不能把这些担保公司变成中小企业发展生产的风险进行转嫁的归宿，否则也就不是市场经济了。

（三）金融方面

1、人民银行、银监部门要继续从政策上向中小企业倾斜，引导、督促各商业银行加强对中小企业的金融服务。同时，要求各商业银行提出对中小企业服务的方案并向社会公布；接受中小企业的拒贷申诉，并及时将情况反馈给有关银行。此外，人民银行、银监部门在商业银行机构设置、新业务审批、再贷款支持等方面可以考虑适当与中小企业发展挂钩等。

2、商业银行要更新观念、探索支持中小企业发展的新路子。第一，商业银行要主动争取上级行的支持，争取开办中小企业的担保贷款的授权。第二，商业银行要根据中小企业的实际情况适当调整现有信用评级准入制度，对中小企业的有效贷款需求，在确保能控制风险的前提下，尽量予以满足。第三，针对当前信贷集中带来银行信贷风险积聚的现状，商业银行要加大对中小企业的信贷营销力度，识别、培育和扶持一批有发展前景的中小企业，促进银企的良性互动。不要因为过去有过挫折，而对中小企业一味的持“恐贷”的态度。第四，为妥善解决中小企业抵押物不足和难于获得信用担保等融资现实问题，商业银行可探索采取其他代替性的担保方式，例如变企业担保为个人担保、群众担保，可以接受自然人提供的以其财产或权利为抵（质）押的担保等。因为中小企业及其经营者往往存在一个关系相对密切的宗族和朋友群体，由这些群体为中小企业提供担保，可以进一步增强担保能力。另外，还可采取其他一些担保措施，如与客户签订储蓄存款协议，要求贷款申请者制定储蓄计划，定期存入一定的现金，并且在贷款未清偿前，不得随意支取，在一定程度上也起到防范风险，督促还贷的作用。

3、目前，由于四大国有商业银行都热忠于集中资金投放大、中城市的大企业、垄断性企业，而以中小企业为主要服务对象的地方性中小金融机构数量有限，融资能力又逐步弱化，难于独立承担起支持地方中小企业发展的重任，建议应加快邮政储蓄银行的组建，并明确其主要服务对象，以增强金融机构服务于地方中小企业的力量。

参 考 文 献

1、《广西金融研究》，2006年第3期

2、《金融统计与分析》，2006年第6期