论当前我国银行业风险防范与化解

一、我国银行风险的表现形式及特点

二、银行风险产生的原因

行业特殊性决定银行风险存在机制上的根源性

体制上的原因——既有整个经济体制的原因又有银行体制上的原因

国民经济中系统性风险的存在

银行自身工作中的问题与失误也造成一定风险

三、银行风险的防范与化解

（一）促进银行内部改革，提高银行自身抗风险能力

（二）改善外部经济环境，促进银行稳健发展

（三）提高监管能力，加强银行监管

内 容 摘 要

随着我国社会主义市场经济的不断深入发展，银行在国民经济运行中已处于举足轻重的地位，银行业安全、有序的运作已关系到整个国民经济。国有商业银行的股份制改革使我国的银行业逐步发展壮大，由于银行经营的特殊性，随着改革的深入，近年来积聚起来的银行风险正逐步暴露出来，不仅制约着银行业的健康发展，而且有可能危及经济发展和社会稳定的全局，成为亟待解决的重大经济问题之一。本文首先阐述防范与化解银行风险的重要性及其意义，接着分析了当前银行风险的表现形式、特点及产生的原因，最后着重对当前银行风险的防范提出了几点对策。

论当前我国银行业风险防范与化解

 

建国以来，我国的银行业已经逐步建立起以国有商业银行为主，政策性银行、股份制银行、外资银行、城市商业银行及广大农村信用社为辅的较为完善的银行机构体系。随着我国社会主义市场经济的不断深入发展，银行在国民经济运行中已处于举足轻重的地位。国有商业银行的股份制改革使我国的银行业逐步发展壮大，由于银行经营的特殊性，近年来积聚起来的银行风险正逐步暴露出来，不仅制约着银行业的健康发展，而且有可能危及经济发展和社会稳定的全局，成为亟待解决的重大经济问题之一。我们应根据《巴塞尔新资本协议》对当前银行业存在的风险进行全面分析，正确对待目前出现的新情况，充分借鉴国际先进经验，建立起适合我国国情的风险预警系统和风险控制体系。

一、国银行风险的表现形式及特点

风险管理是现代银行业经营的核心内容。通过对银行风险的分析，可以使我们更客观、清醒地认识风险，有利于我们针对风险研究防范对策，防患于未然，把风险控制在风险发生之前，及早消除隐患，使我国银行业能够健康平稳运行。目前我国银行业主要面临以下几种风险：

１．信用风险。信用风险是指银行的交易对象由于各种原因未能按合同约定履约的风险。信用风险是银行开展业务首先面临的风险，也是各国银行业面临的主要风险。它不仅存在于贷款中，也存在于其他表内和表外业务，如担保、承兑和证券投资业务中。目前国有商业银行的不良贷款率仍属较高，国家虽成立了资产管理中心，对国有商业银行历史存在的不良贷款进行处置，但其不良贷款率仍无法与一些国际大银行相比。至2006年底，国有商业银行的整体不良贷款率平均在9%左右，已上市的股份制商业银行不良贷款率明显低于其他国有商业银行，但是和一些外资银行相比，还有明显的差距。据调查，由于当前我国商业银行的风险管控能力不足，所以信用风险仍是我国银行业所有风险中的主要风险 。

2．市场风险。主要是由于银行市场价格波动及秩序混乱引发的种种风险。2006年，银监会主席刘明康在《全面提高我国银行业市场风险管控能力》的讲话中，以巴林银行和“中航油”等事件明确告诉金融界：如果不重视市场风险管理且采取有效措施对风险进行有效管理，即使是百年老店也可能遭受灭顶之灾。作为银行风险管理中最重要的部分，市场风险目前是国内银行面临的最严重的问题之一。银行商业化进程中，银行贷款的自主权使得银行贷款方向会因国家的产业政策的调整而带来风险，比如目前银行对房地产业的贷款就有发生损失的可能，另一方面因企业的违规经营，也会使企业因市场变动存在的经营风险通过贷款转化为银行风险。国际金融市场汇率变动频繁，直接影响外汇资产及负债的市场价值，使拥有大量外汇资产和经营外汇业务的国有商业银行面临高汇率风险。在金融市场开放程度较高的国家，市场风险的影响不可低估。随着我国利率市场化推进、资本项目逐步开放，特别是人民币汇改之后，银行业面临的市场风险明显增大，加强市场风险管理和监督变得十分重要，因为我国银行业还缺乏防范此类风险的经验。

3．操作风险。是指由于不完善或有问题的内部程序或规章制度、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，风险产生的主要原因是银行工作人员在业务处理过程中没有严格执行规章制度或故意违规或是由于管理系统的失误造成的。通过分析近年国内外发生的银行大要案，十案九违章，当事人违规操作是导致案件发生的关键。虽然国内银行在防范操作风险方面作了大量的工作，但由于受认识上的误区，发展滞后等因素的影响，目前国内银行在操作风险的控制上仍存在一定的缺陷，直接制约着操作风险管理机制的建立和完善。银行改革过程中对高级管理人员权力缺乏有效的约束机制，高级管理人员权力过大，一些员工为了迎合和巴结领导，或明知违规但迫于压力等形成的风险，又如一些员工风险意识不强，因赌博、炒股等欠下巨债等形成的操作风险正成为我国银行业当前急待控制的风险。

4．利率风险。银行因存贷款利率变动带来的减少利润风险是经常存在的，这种风险不仅影响到银行的盈利水平，也影响到银行的资产、负债和表外金融工具的经济价值。利差收入占我国银行业务总收入的比率较高，我国利率管理一旦市场化，就会影响我国银行业务收入的稳定性，收入的不确定性加大，从而影响我国银行业的整体抗风险能力，因此我们应对此有充分的认识，及早谋划，及早应对。

5．流动性风险。银行流动性风险可在两种情况出现，一是银行确实没有足够的资金来满足存款人的日常取款需要；另一种情况是银行的资产管理不善，银行一时没足够的能力将投放到其他项目中的资金周围过来，暂时出现了流动性的困难。主要体现在银行业、非银行业对客户提取现金的支付能力不足。目前国有商业银行的流动性风险虽未显现，但潜在的支付困难因素日益增多，当前主要集中在中小银行机构上，一些城乡信用社因管理不善，不良贷款率高，随时都会出现支付困难。一些地区的农村信用社存贷款比例高，不良贷款率高，备付金率低，要不是县联社统一调度资金，这些信用社早已出现挤兑风波和支付危机。目前我国国民经济稳定，银行的国民信赖度高，但庞大的储蓄存款余额是一只笼中虎，一旦出现挤兑风波就会造成银行资金周转不灵，形成流动性风险。

当前我国的银行风险具有以下三个特点：

一是风险的普遍性。银行是通过风险管理而实现收益的金融企业，银行的这一业务性质决定银行在经营过程中不可能无风险运行，必须有充分的思想准备和正确的风险意识面对风险，加强对存在风险的管理，在有效控制风险的情况下实现收益最大化。

二是存在的隐蔽性。在西方国家，商业银行若经营不善，就会面临破产或被兼并的风险，我国商业银行破产、兼并机制还没有建立健全起来，各种银行风险以隐蔽的形式潜藏着。特别是具有庞大体系的四家国有银行，其基层银行的经营不善并不会危及生存，各种风险和损失都向上级行层层转嫁，最后都会聚集到总行。近期暴露的几起大案多起是长期隐蔽的案件近期因国家加大监管力度和银行进行专项整治活动才得以发现的。

三是影响的社会性。我国处于社会主义市场经济的发展期，各方面风险意识还很淡薄。社会各方面都想办银行，都要高回报，但很少考虑可能发生的损失和后果，加上一些领导的政绩观不健全，重业务发展，轻风险控制，使风险存在的可能性加大。一旦这些银行风险暴露，就会使银行体系崩溃，使整个国民经济瘫痪，甚至波及国际经济形势，每一次的世界金融危机都是因一个国家产生危机而导致的。

行风险产生的原因

    通过对目前银行风险产生的原因进行剖析，可以使我们对风险有一个准确的认识，对照存在的原因找出防范与化解风险的措施，目前我国银行风险产生的原因很复杂，主要有：

（一）行业特殊性决定银行风险存在机制上的根源性。银行具有很高的负债比率，存款是我国银行赖以生存的基础，在资本充足率不足的我国银行业，营运资金依靠外部资金来源。必须随时满足客户提款和支付的需要，其正常运转高度依赖公众的信任。银行是通过对风险的管理实现收入的金融企业，这一性质也决定银行在经营过程中必须承担风险。

（二）体制上的原因——既有整个经济体制的原因又有银行体制上的原因。由于历史原因，银行在改革和商业化以前，财政性任务和政府部门的行政干预（主要体现在四大国有商业银行身上）较多，使得一部分信贷资金财政化，也影响了贷款质量。目前银行特别是未体制改革的国有银行商业化困难重重，种种因素制约着国有商业银行不能按照市场经济的规律自主经营，影响着国有商业银行经营机制的转变和经营状况的改善。

（三）国民经济中系统性风险的存在。银行作为国民经济的主体之一，由于是经济运行的枢纽，经济运行中每一个环节的风险都有可能通过资金链波及到银行。同时宏观经济的走势、市场资金的供求状况、政治局势、技术和资源条件等一些不可预测的变化都导致银行风险。

（四）银行自身工作中的问题与失误也造成一定风险。商业银行自身管理体制不完善，基本制度执行不力、内控制度不落实和对基层机构特别是对机构负责人管控不到位造成的风险日渐暴露。近几年来，随着银行体制改革的进行，我国银行界也吸取一些西方国家银行业的经营方法，但相应的管理监督机制和稽核方式并没有跟上来，从而形成具有自身特点的违规经营，埋下了风险隐患。此外，银行创新以及相应带来的高科技犯罪也使银行风险增加。

银行风险防范与化解

我国当前存在着较大的银行风险，并不会马上引发象东南亚那样的金融危机，但存在和面临的风险确实是严重的、不容忽视的。仅以我国银行界资本充足率普遍不足、不良资产率偏高、大量短期资金被长期占用的情况来看，其潜在风险就足以带来灾难性的后果。因此，我们应当正确对待我国银行存在的风险，并想办法防范和化解风险，使我国银行业快速、健康发展。

（一）进银行内部改革，提高银行自身抗风险能力

银行风险防范与化解的关键是通过改革促进银行提高自身免疫力，从而提高银行的整体抗风险能力。因此，通过市场经济行为和一定的国家政策促进银行自身进行改革，从而适应银行规律和银行全球化趋势，这是防范和化解银行风险的前提。

1、精减营业机构。银行商业化以前，银行营业机构的设置是按行政区划来设置，没有按经济区划、业务需要和效益原则等市场经济规律来设置分支机构，这一情况主要集中在四大国有业银行，一味追求规模而忽视效益因素造成沉重的机构负担。因此我国银行业主要是四大国有银行必须对低效的营业机构，采取撤销、合并、重组、脱钩等办法进行精减，使我国商业银行能“轻装上阵”。

2、落实银行经营自主权。这是目前银行机构改革的重点。现在，上市的股份制商业银行已逐步落实自主经营，但其他的商业银行，如：城市商业银行，其领导权在地方政府，其运营必然要受到政府的干预，要彻底改变地方政府办银行、干预银行的做法，使城市商业银行和城乡信用社具有独立的市场经济主体的地位，使我国银行业能完全依据市场经济规律运营。

3、规范银行业务运行。银行业务的规范运行是防范风险的第一道防线，目前操作风险引发案件的暴露是给我们中国一些重业务发展、轻风险防范的银行家敲响警钟。银行机构应根据市场和银行规律，依法合规开展经营活动。银行机构本身也要逐步淡化任务等硬性指标，防止资金掮客利用银行从业人员的软肋从中兴风作浪。

4、提高员工整体素质。高素质的员工队伍，是银行机构内部防范和化解风险的前提。因此，必须高度重视队伍建设，全面提高员工的整体素质。通过做好职工的思想政治、职业道德和纪律法制教育，提高思想觉悟、道德水准，增强纪律、法制观念；通过业务培训，使广大员工学业务、学技术，提高员工的操作、管理水平；同时通过良好的激励机制提高员工向心力和凝聚力，消除内部风险隐患。

5、加强反腐倡廉工作。2004年，工、农、中、建、交5家银行共发生和发现各类案件354件，因赌博、炒股、经商等原因诱发的案件占比较大，354件案件中，因此而诱发的案件有119件，占总数的33.62% ，高管人员腐败也是产生银行风险的一个重要原因，所以，要健全有关制度和监督制约机制，避免“人祸”发生。

6、提高风险管理能力。风险管理对于我国银行业来说是一个较为崭新的名词，随着整体风险意识的增强，面对存在的风险我们必须提高风险的识别、计量、监测的控制能力，通过引进国际先进的风险管理方式和管理经验，建立起适合我国特色的风险计量数学模型，通过对风险的准确计量和预测，有效地控制风险。

（二）改善外部经济环境，促进银行稳健发展

金融是依附于商品经济的一种产业，在商品经济的发展过程中产生并随着商品经济的发展而发展。经济发展结构、发展规模的阶段决定了银行的业务结构、总体规模和先进程度，因此，一个平稳、健康的国民经济环境对于防范与化解银行风险显得尤为重要。

优化国民经济结构

根据我国经济发展水平和国民经济结构现状，充分考虑世界科学技术加快发展和国际经济结构加速重组的趋势，我们必须着眼于全面提高国民经济整体素质和效益，增强综合国力和国际竞争力，对经济结构进行战略性调整，减少能源消耗性企业，由劳动密集性企业为主的企业格局逐步调整为劳动密集性和技术密集性企业并重的格局。提高国民经济的持续发展能力，使国民经济处于良性循环状态，要把经济增长方式由粗放型转变为集约型，正确处理经济发展速度与质量和效益的关系，既要保持一定的发展速度，更要注重提高发展质量和社会效益。当前，特别是要深化企业改革，对地方政府所属企业进行改制，提高企业活力，这对消除银行不良资产，防范和化解银行风险有着极其重要的意义和作用。

2、加强国家宏观调控

在保持社会、政治稳定的前提下，国家宏观调控是银行稳健运行的保证。因为宏观调控不仅能够使经济保持总量平衡，而且能够调节银行发展、资金投向和信贷平衡。要减少行政干预，增加间接调控，通过政策的调整来达到调控目的，一是国家要按照世界经济发展的趋势和我国经济发展的目标，确定投资方向，制定投资政策，通过调整产业政策引导银行信贷和外资的投向，以促进国民经济中薄弱的部门、产业和产品的发展，保持国民经济平衡协调发展。二是通过制定调整货币政策，直接调控银行。通过利率、存款准备金制度、再贴现率和公开市场业务等货币政策工具来实现宏观控制目标。三是通过制定适合国情的对外经济政策，理顺国内经济与国际经济的关系，适应经济全球化和金融国际化的发展趋势，充分融入国际经济大环境，减少汇率变动和国际经济波动对我国国民经济的影响。通过引入国际先进管理经验和合理引入外资，促进国民经济健康、快速发展。

3、健全和完善金融市场

金融市场是资金供求双方借助金融工具进行各种货币资金活动的有形、无形的市场，是资金融通各种方式的集合，是资金供求双方运用金融工具进行各种融资活动的总称。金融市场不仅能有效调节资金供求和资金合理配置，而且是连接微观经济和宏观经济的纽带，是国家实施宏观调控的中间环节。银行作为金融市场中的主要成员，在金融市场中的地位举足轻重，金融市场的波动对银行业影响也非常大，金融市场的稳定与否关系到我国银行业的健康发展，因此，进一步发展和完善金融市场，是防范和化解银行风险的重点。主要是健全和完善货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。按这些市场的特点，健全完善，规范运行，充分发挥它们调节、融通资金的作用。随着经济、银行的发展，银行全球化已大势所趋，如果企图采取银行封闭的办法避免银行风险，那只能是自己的差距越拉越大，最终难免发生崩溃性的银行危机。放开银行、资本市场，允许外国银行业进入我国市场，开展银行服务，参与银行竞争。这要从我国的国情和实际出发，有组织、有计划、有步骤地进行，不能太急太快，使放开金融市场与银行管理、监控和经济发展水平相适应，确保我国银行在稳步发展中开放，在开放中稳步发展。

提高监管能力，加强银行监管

银行监管是确保银行稳健运行的关键，银行监管水平的高低是衡量一个国家银行业是否健康发展的重要指标。从９０年代以来世界三次银行危机来看，虽然危机爆发的原因是复杂的，但反映出一个共同的问题，就是这些国家的银行预警、监管水平远不能适应银行发展的需要。银行监管的失控、漏洞和无力，使银行投机活动乘虚而入，成为引发危机的导火索。这从反面证明，伴随银行的快速发展，银行监管越来越重要，已成为防范和化解银行风险的关键所在。我国的银行监管水平，与发达国家相比，历史短暂，监管的手段、方法、法规等都亟待加强和完善。因此，我们更应该重视银行监管工作，装备现代化银行监管工具，尽快与国际银行监管接轨，学习先进国家监管经验，引入国际先进监管方式，提高我国银行监管的整体水平。

1、完善国家银行监管，做好银行监管工作

中国银行业监督管理委员会是代表国家行使监管职能的宏观监管主体。其监管的内容是多方面的，但主要是制定健全的银行法规和银行监管标准化、系统化的指标体系和准则，采取非现场监控（即建立健全现代化的银行风险预警、信息彼露系统与机制）和现场稽核检查相结合的方式方法，对银行机构实行全程监管。我国银行的市场准入制度已日趋完善，因此日常监管和银行业务创新的监管是当前的主要监管内容。日常监管要坚持经常有力的原则，银行机构准入以后的全部营运过程，都属于日常监管范围。通过制度化和经常化，提高监管效率和质量，达到提早预见、及时控制、监管有力、切实有效的监管目的。在银行业竞争激烈、业务及产品创新层出不穷的今天，要监管及时、到位，防止形成监管盲区。如我国银行业开展汽车消费贷款，由于未及时进行监管，加上银行对创新业务的风险认识不足，已给贷款银行形成一定量的新增不良贷款。我国监管当局应适应经济全球化、金融一体化发展的客观要求，加强与世界各国监管部门的联系与合作，提高监管机构的国际协作能力。同时要按照巴塞尔银行监管委员会2004年6月颁布的《巴塞尔新资本协议》的监管原则和标准，大幅度进行监管的规范化、法制化和国际化，以适应新形势下我国银行业发展的监管要求。

2、加强银行内部控制，提高内部监督水平

内部控制是防范化解银行风险的根本。在目前操作风险突现的情况下，强化内部控制是银行业自身采取的必要防范措施。一是在完全识别风险的条件下，根据业务处理过程的风险环节建立系统完善的内部控制制度，建立起制度防线。二是建立从上而下且相对独立的内部控制机构，使其能完全行使监督权力，以达到必要的监督效果。三是加强对违规行为的处罚，达到处分一人、警示一片的效果。四是加强后续检查，把日常业务操作和日常业务监督纳入检查范围，使检查制度化、经常化。通过以上措施提高内部监督水平。

3、引入社会监督机制，增加银行监督主体

引入社会监督是强化银行监管的一个重要方面，我们应学习国际先进经验，引入社会监督机制，增加银行监督主体，形成立体监督。我们目前对银行的监督检查主要是由银行自身和国家银行业监督管理委员会及各地的分支机构组织并实施的，没有把社会监督纳入到银行的监督主体中来。因此，我们应转变思想观念，改变传统做法，通过以下途径和渠道引入社会监督：一是进行政府监督。政府的专业审计部门应定期对银行进行审计，并报告公布审计结果；二是实施执法监督。司法机关对银行机构进行执法、安全检查，发现问题，及时堵塞漏洞，打击非法银行活动，减少银行的犯罪风险；三是顾主监督。企业、个人作为银行的顾主应从自身资金安全角度出发，通过对银行机构信誉及支付能力的评价进行监督；四是舆论监督。通过报纸、广播、电视等舆论工具，提高银行经营等信息的透明度，达到规范银行经营行为的目的。

我国银行业的健康平稳发展已成为保证国民经济持续稳定发展的重要前提条件。因此我们要结合中国经济的自身特点，借鉴国际先进经验，采取有效措施，切实有效防范和化解银行风险，保障我国银行业的平稳、健康发展。

参 考 文 献

1、 唐旭、成家军，《现代商业银行业务与管理》，2002，中央广播电视大学出版社。    2、 张月飞，《现代商业银行与经营》，2001，浙江大学出版社。    3、 孔祥毅，《中央银行通论》，2002，中国金融出版社。    4、 唐旭等，《金融理论前沿课题》，1999，中国金融出版社。    5、 姚遂、李健，《货币银行学》，1999，中国金融出版社rvice Unavailable

 6、刘明康，《全面提高我国银行业市场风险管控能力》，2006年6月23日。