论农村信用社现状及对策

一、农村信用社经营管理现状………………………………………………………3

（一）经营意识不强，发展能力薄弱…………………………………………………3

（二）筹资工作整体环境不是很好…………………………………………………4

（三）农户贷款与支农服务存在矛盾………………………………………………4

（四）农村信用社经营管理费用大、成本高………………………………………5

（五）信贷资产质量差，隐性风险较大………………………………………………5

（六）高学历人才不足，员工素质偏低………………………………………………5

二、对策与建议………………………………………………………………………5

（一）更新经营理念，确立管理思想………………………………………………6

（二）转换经营机制，开拓发展空间…………………………………………………7

（三）完善内控制度，加强内部管理…………………………………………………9

（四）健全经营管理活动的运行程序，加强经营核算，努力降低经营成本………………………………………………………………………………………9

（五）及时防范和化解信贷的隐性风险，提高资产质量……………………………………………………………………………………10

内 容 摘 要

随着社会主义市场经济的发展，农村信用社体制改革步伐进一步加快，农村信用社自身的发展规模、速度、效益不断加大，但由于农村信用社成立时间长、历史遗留问题多等原因，在县域经济发展过程中，自身在经营管理及业务发展中的不适应性日益显现，其主要原因是农村信用社的经营管理有效与否。本文从目前农村信用社改革出发，通过对信用社的资金组织、管理成本、支农服务和资产质量等方面的种种表现的分析，相应地提出一些针对性的经营管理的建议和对策。

论农村信用社现状及对策

 

 随着社会主义市场经济的发展，特别是党的十六届五中全会提出了构建社会主义新农村的宏伟蓝图以来，为策应新农村建设，农村信用社体制改革步伐进一步加快，农村信用社自身的发展规模、速度、效益不断加大。但是由于农村农村信用社成立时间长、历史遗留问题多等原因，在县域经济发展过程中，自身在经营管理及业务发展中的不适应性日益显现。 农村信用社作为农村金融机构，已是当代农村产业发展的支柱力量，是农村金融的基础。按现行企业制度的经营机制来分，应实行”自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营管理。其经营状况的优劣直接影响地方农村经济、甚至整个地方经济的健康发展和社会秩序的稳定，因此农村信用社的经营管理有效是否是具有非常重要的意义的。

　一、农村信用社经营管理现状 

　当前，农村信用社已进入了改革发展的关键时期，既面临着国家宏观调控政策向农村信用社倾斜等良好机遇，同时也面临着防范风险、金融创新等各个方面的挑战。从目前情况看，存款增幅加快，资金紧张局面根本缓解，贷款投向与结构进一步优化，资产盘活工作不断推进，增收增效迈出实质性步伐，各项业务都保持了良好发展势头。内部管理也得到进一步加强。但是，在当前改革与发展的关键时期，农村信用社面对金融同业的激烈竞争，业务经营、内部管理、员工素质等方面仍然存在一定的不适应性，主要表现在： 

（一）经营意识不强，发展能力薄弱。长期以来，由于受地方经济发展水平和地方政府的行政干预的制约，加上近些年来企业产权制度改革带来的债权逃废现象濒发，导致信贷资产质量较差，抵御金融风险的能力不足。反映在当前的信用社经营管理上，经营意识不强，发展能力薄弱。一方面，少数信用社职工”主人翁”意识淡漠，只注重个人得失，而不关心信用社的发展，工作责任心、紧迫感和危机感欠缺。另一方面，部分职工未能适应市场经济的需要，缺乏营销意识和竞争意识。特别是国有商业银行基层网点的撤并，使其竞争意识更加淡化，甚至盲目乐观，信贷投入和存款组织程度远远不能适应新农村建设的要求，制约了农村信用社的发展。

（二）筹资工作整体环境不是很好。

 第一 组织存款难度较大。从今年一至十月份来看，存款有所回落，特别是城区的网点一直处下降趋势，影响了农村信用社市场竞争力和支农后劲。主要是：（1）存在不正当竞争和信用社硬件设施跟不上国有商业银行和邮政储蓄银行，造成农村资金的外流也愈演愈烈（2）结算渠道不畅，结算方式单一。目前农村信用社的结算渠道没有自成体系，大部分农村信用社仍然是使用传统的结算方式。主要表现在结算手段落后，汇路不畅，环节多，速度慢，电子化建设滞后，难以满足现实社会经济快速发展及农村经济和农民消费不断增长的需要。（3）信用社网点设置不合理，形成了点多、人多的局面，一方面造成信用社相互竞争产生的内耗，另一方面造成了人浮于事、工作效率低、服务质量差，还有营业环境设施落后。（4）政府的帮扶措施得不到见效的落实，涉农部门的开户还不能得以到位等原因影响资金组织。

 第二 农民对增资扩股反应冷淡，股金筹集存在隐患。由于历史因素的影响和制度的不健全，信用社在农民中的信誉度不高，总认为信用社没有国家银行那么正规化，加上历年来信用社经营效益不明显，入股分红难于实现，对信用社入股持观望态度。

（三）农户贷款与支农服务存在矛盾。 农村贷款与支农服务存在着一种矛盾，就是有偿还能力的多数农户不需要贷款，而需要资金的往往偿还能力较差，而且在落后地区，存款往往远远大于贷款，经济发达的地方农贷满足不了地方需求。一是贷款涉及面窄、辐射面小。为控制贷款风险，各信用社针对农户建立信用档案，实行信用户管理，信用社的贷款主要面向信用户，但信用户只是广大农户的很少一部分，大部分农户很难贷到款。二是信用户贷款难。信用社在“保放、保收、保效益”的指导思想下，大多惜贷、怕贷，许多满足贷款条件的信用户也很难贷到款。三是商业银行信贷权限的上收，信贷审批权集中到省行一级，商业银行在农村的分支机构，基本上变成了农村资金的“抽取器”，而邮政储蓄的只存不贷，更是抽取了大量农村资金。造成农村信用社资金紧张，矛盾较大。四是信用社贷款种类单一，农民发展副业所需资金贷款难。信用社针对农民的主要是小额贷款，这种小额贷款的期限大多为1年，贷款额度各社不尽相同，但这些小额贷款只能用于农民的生活或现有农业生产的周转资金，一些大额的，期限较长的贷款很难办理。

（四）农村信用社经营管理费用大、成本高。一是农村信用社机构设置点多面广线长，业务规模小。由于农村企业数量少、规模小，农村信用社所吸收的资金主要是农村群众的零星存款，融资渠道单一的。各项存款中定期存款占60%以上，1年期以上的中长期高成本存款占比最高，资金成本较高；而贷款结构中，又以一年以下的短期贷款为主，这种资产、负债结构配置的失调必然导致经营成本的相对升高，经营效益相对低下。二是农村信用社贷款以小额贷款为主，分散到千家万户，经营管理费用大，其库存现金占压，运销费用开支、资金结算及各项营运成本等均高于其他金融机构；农村信用社众多法人分散弱小，增资扩股渠道单一、狭窄，资本金严重不足，抗风险能力较弱。

（五）信贷资产质量差，隐性风险较大。一是信贷管理偏松，风险防范制约措施不健全，粗放经营，发放贷款不坚持“三查”制度，发放贷款垒大户仍占有一大部分，还有一部分信贷员仍是“老马识途，轻车熟路”，凭传统办法办事，以老经验，凭感觉办事，不按规范的程序操作，不接受新事物，不研究新知识，整日应付了事，造成放款“先天不足”形成风险。二是贷款保障制度不落实，约束力不强，依法管贷意识淡薄，订立借款合同要素不全，抵押担保贷款流于形式，失去法律时效。三是信贷人员整体业务素质低，不思进取，不钻业务，不适应新时期贷款管理的要求，不能实事求是做好市场预测和项目评估考察论证，信贷决策失误，重放轻管，人为的给信用社造成经营损失。

（六）高学历人才不足，员工素质偏低。一方面，由于历史的原因和用工制度因素，农村信用社整体人员素质偏低，这主要是由于现有职工大部分是农业银行代管时期招收的初中、高中毕业生，而且这批人员大都是信用社职工子弟，缺乏系统的金融专业知识。另一方面，由于现行农村信用社工资制度中增设学历、职称津贴，加之成人高等教育逐步向社会开放，致使部分员工片面追求高学历、高职称，而忽视了高学识、高技能，由此形成学历、职称”满天飞”，而实际业务技能低下的局面。据统计，广西灵山县农村信用社大专以上学历职工占比为31.2%，助师以上技术职称占比。近年来，虽然也不断招聘大学生，吸纳了部分优秀人才，人才结构得到一定的改善，但是由于新系统、新设备的投入使用，员工队伍整体素质与农村信用社快速发展的不适应性矛盾日益突出。无论在知识水平上，还是在思想观念上，都亟待提高和转变。

二、对策与建议

金融业是高风险行业。当前农村信用社在经营管理和业务发展中又存在着这样那样的问题和不足，导致在内部管理范畴中操作性风险、利率风险、结算风险，业务发展中则更容易出现的流动风险、市场风险、信用风险等。因而，尽快建立科学的风险管理体系，健全信贷风险防范机制，加强内部管理，培育高素质人才队伍，营造良好的经营发展环境，都是农村信用社加快发展过程必须要解决的问题。

（一）更新经营理念，确立管理思想

长期以来，由于农村信用社传统业务品种单一，操作简单，事实上这些老面孔的金融产品和呆板机械的服务手段难以带动与客户感情上的沟通，这种卖方市场决定其缺乏发展后劲。农村信用社自主权力大了，这就明确提出了新时期农村信用社要彻底改变经营理念，要确立自我管理的思想，找准市场定位。新农村建设带来的农民金融需求的变化，对农村信用社而言，既是一次难得的机遇，更是一次严峻的挑战。农村信用社要本着“立足农村，服务三农”的经营理念，及时转换思路、调整战略。一是要增强营销观念。农村信用社特别是城区信用社必须从战略的高度重视市场营销的作用，把营销观念贯穿于信用社的一切经营活动之中，坚持以市场为导向、以客户需求为中心、以效益为目标的指导思想，积极地深入市场、拓展市场，主动打出营销牌，去争取市场，争取客户。改变过去只注重传统业务市场，忽视金融产品开发和金融服务手段创新的思想，要把以客户为中心的产品开发和服务质量提高作为引导客户消费的重要举措；二是要增强创新意识。要适应市场经济的发展趋势，根据市场需要，不断开发新兴业务品种和服务项目，通过积极主动的创新来提高市场竞争能力。三是要增强服务观念。企业形象是一种无形资产，这也被众多商家所共识，但以往的树形象仅注重房子建设大、门面装璜华丽、员工统一着装等方面的做法，这种化妆品式的包装只能“欲速而不达”。现实需要农村信用社彻底改变这种误区，要通过建立富有信用社特色的形象系统工程，把对信用社产品形象、服务形象、社会责任形象和员工素质形象贯穿到信用社制度、管理、服务和对外宣传全过程，要真心展示农村信用社在农村经济发展中的主导价值和经营风格，真正让客户识别出这是不可低估的农村信用社。同时，简单的、低层次的金融服务已经不能适应形势发展的要求，应当不断加大代收代付、代理保险等中间业务的开发力度，加快电子化建设步伐，不断开发新型金融服务品种，从软硬件两个方面同时加大投入力度，努力赶超商业银行电子化发展步伐，为广大客户提供方便快捷的服务。

（二）转换经营机制，开拓发展空间。建设社会主义新农村，我们不但要让每一位员工看到信用社蕴藏的潜力和发展的优势，同时要通过对员工进行忧患、竞争、生存意识的灌输和教育，进一步转变干部职工的思想观念，使他们明白信用社必须适应市场经济的需要，牢固树立经商意识，才能争得自己的生存空间，否则将会被市场无情淘汰的道理。

一是经营管理坚持“以人为本”，造就“敬岗爱业”队伍。市场经济的竞争也就是人的竞争，要使农村信用社实行自我管理，自谋发展的机制，归根到底，就是要用好人、管好人，长期竞争和发展的实践也表明，信用社自身人才队伍的拓新精神与经营管理能力，高级科技应用等能否坚实有力决定着信用社竞争是否能取胜。因此，在信用社自我管理过程中，要注重人的管理　。一是要将现有的在职人员“洗一洗脑”，广大从业人员要具备较高的思想理论水平，业务技术技能，根据不同的发展趋势具备才能较高的管理能力；二是要积极培养管理型人才。“一头狮子带领一群羊肯定能打败一只羊带领的一群狮子”，农村信用社应不拘一格选人才，领导要有善于懂经营、会管理、勇于开拓的能力，要有敢为人先的拼搏意识，才能为信用社自我管理工作献智献计，身先士卒的定好位子、树好靶子、压好担子、搭好台子、树好碑子；三是要有培养公关型人才意识。实践证明，大多数已争取过来的垄断性行业、黄金客户都是靠公关而战，因此，农村信用社要着力组建一支精明能干的客户经理队伍，通过有计划的培训教育，形成专业性的公关队伍，用其所长，专司其职，引导他们把公关的触角延伸到各行各业，拓展农村信用社的业务，目前我辖农村信用社即将面临的就是人力资源的改革，那么，就该从这方面去从长计议，打管理者基础。

二是要调整和完善收入分配机制。要进一步深化劳动用工制度改革，建立一套适应农村信用社特点的工效挂钩考核办法，真正实行“保底工资保吃饭，效益工资凭实干，奖励工资靠贡献”的考核分配办法，推进农村信用社的快速、健康发展。

三是真正建立效益优先的业务发展机制。

 第一、健全激励机制，借用员工集体力量，加大组织资金。组织资金是农村信用社业务工作的源头，是兴社强社的基础和前提，组织资金工作必须抓紧抓实。农村信用社广大员工要把思想和精力着重用于揽储，切实做大做强第一业务，决不能错过和放弃筹资良机。建立健全社内劳动报酬制度，充分调动广大员工积极性，推动组织资金工作前进。同时要调整思路和策略，在发扬”挎包银行”传统，勤走村串户问存收储的同时，认真实践“三个代表”，牢固树立服务意识，发挥人文经济环境优势，实施“内助外援，自我拼搏”战略。

     第二、打造网络工程，推进业务营销，吸引资金流入。农村信用社要在巩固传统业务的基础上，积极探索和大力创新业务品种，不断改进服务方式，拓展具有农村信用社特点的金融服务领域。一要创新金融服务引存，搞好对企、事业单位和民营经济户的“支、帮、促”活动，不断增加开设对公存款帐户，争揽代理业务，盘活派生存款，量化再生存款，积极支持和引导工商户开立活期储蓄帐号，变通活化电子汇兑结算渠道，开发组织资金领域和阵地，开拓和用巧存款市场，最大限度地增长存款总量，把组织资金工作落到最佳实处。二要充分发挥我县农村信用社点多线长面广的优势，加强与单位之间、部门之间的协调协作，大力拓展中间业务，如代收水电费、电话费、养老金业务，大力拓展代付烟草、粮油、水果等主要农产品交易款项业务，大力拓展代理保险、税款、代理国债发行业务等，有条件的信用社还可以借鉴兄弟农村信用社的先进经验，进军金融票据市场，发展票据贴现业务，增加代理、中介业务吸收存款。为此，中间业务与资产业务、负债业务一样，都是银行业不可缺少的业务，而且发展中间业务既是展业增效的现实需要，更是完善服务功能、拓展赢利空间、降低经营风险、提高竞争能力的战略选择。近年来，中间业务虽然已经在信用社有所发展，但由于受经营能力、服务对象等因素的制约，农村信用社的中间业务量还很小。为此，必须要建立中间业务与传统业务同计划、同营销、同考核的“三同”发展机制。并通过不断完善这样的业务发展机制，有效调动广大员工拓展中间业务的积极性，从而推进农村信用社服务方式和效益增长方式的转变。

第三、努力发送经营环境，提高服务质量，树立良好形象。一是要借各级政府创建金融安全区、整顿社会信用环境的东风，大力开展创建农村”信用工程”活动，对不同信息等级的农户、村组、乡镇授予不同的信用额度，实行不同得率优惠和服务内容的信贷管理模式。二是加强企业文化建设。对外重点宣传农村信用社的办法宗旨，经营原则和社会作用；对内弘扬”三铁”精神，营造团队意识，倡导热爱集体、追求进步、完善自我的风气。三是树立新的资源观，重塑农村信用社形象。实行”精品网点、亮点工程”活动，统一标识、统一着装、统一文明言行。在培养优势产品、开展特色服务上下功夫，最终创造出知名品牌，并使之深植于社会公众心中，全面提升农村信用社的社会形象，争取赢得广泛的支持。

（三）完善内控制度，加强内部管理。经营过程中的操作性风险是容易被人忽视的风险。防范操作性风险，农村信用社应当不断完善各项规章制度，整合业务操作流程，严格职业操守，规范经营行为。一是要对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理，查遗补缺，充实完善。二是要建立健全严格的处罚办法，维护规章制度的严肃性，严格落实责任追究制度，使每项业务环节都纳入监控范围。三是要全面推行会计主管人员委派制，解决过去内勤主任难管理和管理难的问题，切实强化内部管理，规范各项经营活动。四是要强化资产质量管理。不仅要加强对贷款的调查，建立信贷员跟踪监督制度和贷款的动态分析机制。而且要多方努力盘活不良资产，同时要积极争取地方政府的支持，努力减少行政干预带来的压力，争取自主经营和自主管理的主动权。

   （四）健全经营管理活动的运行程序，加强经营核算，努力降低经营成本。

    一是要对从事各种业务活动和提供各种服务按岗位制定出明确而清晰的顺序、内容、标准和方法，对每个部门或岗位的活动做出具体要求，说明应该做什么，怎么做，由谁做，保证各项经营活动按照既定的目标有组织进行，对各项工作和业务的实施有效控制、堵塞漏洞，防范经营风险。二是要建立科学的考核制度，各信用社内部状况作为重要的考核内容，督促信用社主任狠抓内控建设，提高内部管理水平，将制度落实到每个岗位、每个环节、每项操作中。三是要扩大收入来源。逐步实现资产多元化，积极开展投资业务，利用参加同业拆借优势，进行资金市场化运作。鼓励有条件的社在巩固、发展主营业务的同时，充分利用农村信用社点多线长面广的特点，积极开办代收、代付、代理等中间业务，努力开展多种经营，寻找新的利润增长点。四是要压缩费用支出，降低经营成本。农村信用社要试行“先保盈余，后保工资，再保费用”的财务管理方针，切实按照“以收定支、量力而行”的原则，严格执行综合费用率控制下的比例和额度管理。要试行“各社费用由联社代管”的准一级法人管理机制，会计出纳要忠于职守，严把费用支出关。社主任要坚持勤俭办社，厉行节约原则，对费用开支要从紧、从严掌握，真正把费用用在“刀刃”上，要实行费用公开、阳光操作。杜绝盲目攀比、滥发钱物等现象，严禁用公款大吃大喝，一经发现，应对相关人员从严从重处罚并追究责任，力争费用额有所减少，费用率有所下降。

     （五）及时防范和化解信贷的隐性风险，提高资产质量。

     一是增强自求平衡，自担风险，在市场经济中生存发展的危机感和紧迫感，牢固确立信贷资产质量是信用社业务经营生命线的主导意识，将信贷资产的风险防范和化解工作做为重要议事日程常抓不懈。 二是要对现有信贷资产进行清理，实事求是反映资产占有形态，落实债务，补办补齐有关贷款手续，特别是要加强对一逾双呆贷款的监控和管理，力争使现有的存量贷款都具有法律时效，最大限度地保全信贷资产。三是要制定严格的清收措施，抓住有利时机，采取多种有效形式，加大对非正常贷款的清收力度。 四是从严把好贷款投向投量关，从源头上保证贷款不出风险，要严格执行政策和金融法律，堵塞各种漏洞。五是要实施审贷分离和风险度管理制度，建立健全信贷风险防范转换和补偿机制，实行信贷人员轮岗制和异地轮换制，及时曝露信贷隐性风险。六是要完善贷款抵押担保制度，凡抵押和担保贷款要严格审查担保人的担保资格和抵押物的实现能力，严格抵（质）押物的法律评估，确保抵（质）押物的真实可靠和合法有效。

参 考 文 献

1、国家信息中心  深化农村信用社改革改进农村金融服务

2、中国人民银行银发（1997）390号文件 《农村信用合作社管理规定》

3、周建初、何明生  如何将农信社改革推向纵深？

4、杨艳芳 《关于我国农村金融发展理论与实证研究的综述》，金融参考2006第4期