对小额农户信用贷款问题的研究

社辖区农户有8个自然村，46个生产队，6983户，人口28022，农户小额信用贷款366户，余额仅654万元。仅占该社贷款总余额的四十分之一。这当中既有宣传不到位的原因也有操作方面的原因，但与抵押贷款相比，差距确实太大。

（二）认识上的差距限制了发展农户小额信用贷款的积极性

一是片面认为农户贷款额小、涉及面广、工作量大、经营成本高，农村信用社内部设置力量不均衡，开展小额农贷人力不足。北海市西塘信用社编制为12人，承担小额农贷营销任务的外勤人员仅为2人，而收贷收息任务又很重，不利于小额农贷营销，且安全隐患大、管理成本高。二是小额农户信用贷款管理方式落后，贷前调查、贷时审查、贷后检查以及建档都是手工操作，很多农户信息还没有纳入征信系统，随着信用户评定面的扩大，工作量增大，效率低，极不适应形势发展需要。三是小额农贷额度小、贷款户多、业务工作量大、业务费用多、成本高，收益小。特别是村落之间较为分散，服务区域广阔，贷款"三查"难以坚持，很多贷后报告流于形式，过于简单，贷款回收难度大。给农村信用社带来的收益有限，因此，少数信用社推广小额信用贷款不积极、不主动。有的社在信贷投向上重工商轻农业，重大额轻小额，重盈利轻服务，违背了农村信用社服务“三农”的根本宗旨。二是农村信用社与商业银行一样，有过分依赖抵押担保方式等第二还款来源防范信贷风险的趋势，对信用贷款认识不足，对农户还款能力、还款意愿调查了解少，因而注重发放抵押担保贷款，忽视信用贷款。

（三）对农户信用等级评定不够扎实

　农户资信度评定缺乏统一标准。准确评定农户的资信度，是确保小额农贷安全运行的重要一环。农户经济不像企业那样有规范的账册和会计核算，会计、统计等数据不清，经济收支模糊，给资信评估带来较大困难。且由于农村地域绵延、散落，很难对农户信用状况的变化情况进行动态监控，目前大多采取村党支部、村委会初审、信用社审定的办法发放贷款，对农户贷款的授信额度也有较大随意性，没有科学合理的评判标准，一些有权、有关系的人容易获得贷款，并逐渐形成"垒大户"状况。这既引起农户的不满，又给农信社的农贷带来风险。部分社农户信用等级评定工作不扎实，个别社评定信用等级工作流于形式。一是在信用等级评定过程中，部分信用社的信贷人员缺乏责任意识，对农户家庭的经济状况、信用状况、还款来源等情况调查了解不深不细，仅凭个人的主观印象或据当地村干部推荐便予以授信，调查和授权授信偏离实际情况。部分农村信用社建的农户经济档案不能真实、全面反映农户家庭的资产、负债、收支以及信誉状况，使农户小额贷款的发放存在一定的盲目性。二是片面追求评定面和小额贷款的推广面，放松了信用等级评定条件和标准，忽视了信用户的评定质量。三是少数基层信用社主任认识不到位，仍然沿袭着传统的贷款经营模式，等客上门，导致信用等级评定结果不真实，使得根据农户贷款证发放的小额贷款存在预期风险。

（四）小额信用贷款违规发放风险不容忽视

一是借新还旧隐藏风险。目前大多数信用社采取的作法是，为完成新增贷款回收任务，要求借款的农户将原欠贷款本息合计，重立新借据，这种做法不仅虚增账面利润，掩盖信贷管理风险，极易助长不良农户的逃债、赖债行为，进一步恶化农村信用环境，也与推广小额农贷的初衷背道而驰。二是单纯追求贷款规模增长，重发放，轻风险。由于农户小额贷款涉及的农户面广，地域分散、金额小、笔数多，信用社的人力有限，部分信用社贷后管理松懈，有的农村信用社没有制订相关的风险控制措施，对小额农贷推广工作缺乏长远规划，缺乏主动和创新，给小额农贷的推广工作带来了潜在风险。

（五）农户联保贷款可行性较差

据调查，我区农户联保贷款目前在基层农村信用社尚未开展起来。这主要是由于当地农民家庭之间的富裕程度各不相同，较富裕的农户自身贷款需求不足，不需也不愿与其他农户进行联保。而条件较差的农户，由于家庭收入水平低、底子薄，虽然有较强的贷款需求，但苦于无人愿意与其联保。同时，农民出于自我保护的意识，不愿意轻易地承担贷款偿还连带责任。

二、进一步做好小额农户信用贷款的建议和思考

（一） 因地制宜发展农户小额信用贷款

要根据实际合理确定对不同资信情况农户的贷款方式：对经济实力强、信誉高、从事生产项目效益好的农户，要克服“惧贷”心理，对其发放小额信用贷款；对经济实力较差、有实干精神、从事生产经营效益一般的农户，也可在实行抵押担保贷款的同时，小额度地试行信用贷款；对超过小额信用贷款限额、借款者本人又无法提供有效抵押、担保的农户贷款，可采取联户联保的办法；目前，国外小额信贷实践中比较有代表性的是“孟加拉模式”，其主要特点是：针对低收入者缺乏有效的财产抵押担保的实际情况，实行若干农户组成联保小组，在互相担保的前提下对其发放信用贷款。这种贷款由于没有财产抵押担保，风险较高，一般利率较高；为提高贷款使用效果，强调主要发放给妇女。为培养农户的使用意识，要求分期还款，一般一周还款一次。但目前这种方式在我国推行之后，效果不是特别好，坏账很多。现实中北海西塘信用社摸索创造的“公司集中担保、农信社统一授信、农户分散贷款、资金封闭管理、公司承担利息”的模式比较可行，就是有贷款需求的农户各自拿出一部分优质资产联合起来成立公司，农户将获得的贷款处置权放在公司，公司统一使用。公司自农户贷款之日起，承担贷款全部利息，农户偿还担保贷款本金人，公司采用封闭管理农户贷款。农户需要贷款可以随时到农村信用社去贷款，由信用社将资金直接划到公司的农户分户帐上，公司统一管理贷款和销售收入。公司督促农户还贷，并从经营中为农户支出贷款本金。这种方式可以促使信用社发放数额较大的农户小额信用贷款，使一部分条件稍好放弃在信用社筹资的农户又可以和条件稍差的农户联合起来。象北海西塘信用社已经将额度放宽到3万元，使农民在种植、养殖等产业方面有一定的规模化，抵抗市场风险的能力大大加强。对于市场前景难以把握的较的大规模生产和经营的农户的大额资金需求，应按《贷款通则》的有关规定，坚持审贷分离，逐笔核贷，确保信贷资金安全。

（二）充分发挥镇村党支部和村委会的组织引导作用

农户小额信用贷款涉及面广、政策性强、工作量大，必须经过调查摸底、评级授信、发证放贷和贷款回收、贷后检查等多个环节的工作。其中调查摸底是基础，是评级授信的重要参考依据。农户基本情况的真实与否，直接关系到农户信用等级评定的客观公正，决定着信用贷款发放、使用与回收的风险评估及其控制。农村信用社要协助政府大力改善农村信用环境：1、发挥当地镇、乡、村级行政组织的作用，充分利用他们熟悉村情、民情和管理村民事务的有利条件，与农村信用社一道做好信贷资料的收集和信用等级的初评工作，做到依靠而不依赖。乡镇村党政领导要坚持市场经济导向，淡化行政干预金融，倡导、宣扬诚信，改善本辖区投资、融资环境；2、把破坏信用、赖债、逃债的行为列入党纪，政纪监督范围，违纪者严肃处罚；3、支持农信社，按照信用原则，吸存放贷，搞活农村金融；4、建议建立乡镇村经济信用监督、协调、仲裁机构，协助党政处理信用纠纷及问题。同时规范操作程序，强化后续管理等方面注重发挥其作用，使农户小额信用贷款的营运切实纳入规范管理的轨道。

（三）切实转变小额信贷管理方式

一是要严格按照《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》规定的操作程序办贷，简化贷款审批环节和手续，方便农户贷款；二是要广泛宣传，将小额信用贷款的办贷程序和要求宣传到辖区的每一个农户，让其了解农村金融政策，做到家喻户小，人人皆知；三是农户经济档案的建立要符合实际需要，不要流于形式；四是信贷投放要常放常收，改变过去那种“春放秋收冬不贷”的传统观念，努力适应现代农业发展的资金需求；五采取利率优惠、入股等手段增强履约激励措施。通过利率优惠，在某种程度上可以减少借款人逃债的可能性，因为赖账的收益较少。即使不提供利率优惠的信用社，可以把入股作为贷款的优先条件。动员入股可以促进股本金规模增加和信用社的成长，强化农户与信用社的关系。同时，入股在某种程度上具有贷款抵押金的作用，从而提高农户的履约率。六信贷人员的素质要整体提高，要把那些不怕累能吃苦有水平责任心强的人充实到信贷岗位。考核指标要细化，规范操作程序，落实责任，包放包收同时提高信贷员的待遇。使其增强工作责任感个责任心。

（四）创建信用村（镇）与防范信贷风险

大力推广农户小额信用贷款并非不需要防范信贷风险，防范信贷风险是一项长期性工作。各农村信用社要在对农户信用评定等级的基础上，实行限额核定，随用随贷，周转使用。要主动加强与村两委的联系，取得支持和配合，依靠村两委组成评定小组推动信用评定制度的建设。评定小组要根据农户个人品质、还款纪录、生产经营情况、经营能力、偿债能力、还款意愿等指标，对其信用程度进行评定，一般分为优秀、较好、一般三个档次。在信用评定的基础上，信用社要根据不同的等级颁发贷款证。在需要贷款时可以凭身份证直接到信用社网点办理限额以内的贷款，不再需要层层办理手续。地方政府要积极支持农村信用社工作，为其创造良好的经营环境，对一些“钉子户”、“赖债户”要协助上门做工作，对有钱不还，故意拖欠户、赖账户采取经济手段或法律手段强行催收，同时记录在案并适当在当地媒体或乡村电台上公告，让不守信用者受到经济和名誉上的制裁；对能按时清息还贷信用好的农户，可发给信用证书或信用优良户牌(挂在大门上)，并在贷款授信额度和利率上给予优惠。对确实因为天灾人祸、市场变化等客观原因形成不良贷款的农户实行"放水养鱼"的办法，提供信息、技术援助，尽快帮助其改善经营条件，激活原有不良贷款。改革现行放款政策，科学调整贷款期限，更好地与农业生产周期相适应，防止人为的贷款逾期，维护农户与信用社正常的信用关系。坚持创建"信用村"、"信用户"活动，密切农信社与农民的关系，要坚持评定标准、条件、方法和相关政策，并不断作动态调整。对“信用村”、“信用户”中的农户在同等条件下实行贷款优先、手续简便、额度放宽、服务优先。发现有不符合条件的，要坚决摘牌，取消资格。逐渐形成一种良好的诚信氛围。在改善农村信用环境的同时，有力推动农村精神文明建设，取得经济效益和社会效益双丰收。

改革农村信用社内部组织和管理方式。一 切实维护农村信用社的经营自主权，农村信用社是小额信用贷款的主体，贷款的发放要遵循《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》坚持自主审查和审批发放贷款，自主决定贷款数量、期限、利率。二是依照新的营运理念和实际状况，合理调整存款、贷款、内部和外部业务的结构，改变重存轻贷观念，尽力杜绝贷款风险。其次推行客户经理制，充实一线信贷营销人员，并责权分明。对小额农贷的营销实行目标管理，多级审核，坚持"三查"制度。三是坚持对外勤信贷营销人员实施科学的评价与考核，对于已发生的不良贷款，应从根本上去看是主观原因，还是客观原因，是责任心不强所致还是不可抗拒的因素所致，以使奖惩合理，达到提高积极性的目的。同时考核时，对明显"惜贷"、"惧贷"的，虽未发生风险也应给予适当惩罚。以改善资金运用，提高经济效益。　

（五）农户小额信用贷款应设计为低息

农户小额信用贷款是我国农村信贷管理制度的重大改革，农户小额信用贷款方式既要借鉴了国外农户小额信用贷款合理的部份，又要紧密结合了我国农村和农村信用社的实际。目前农户小额信用贷款在政策设计时考虑到调动农村信用社的积极性，没有考虑农民能够承受的贷款成本。政策允许其高幅度浮动利率，浮动区间为[0.9-2.3]。按北海市农联社执行的利率，已达月利率9.72%，这比城市居民消费贷款、住房贷款利率高10%-60%。这种让弱势群体的农民承担利率高于城市居民的政策设计有失公平。

（六）农户小额信用贷款应出台优惠政策

现在国家对农户每年每亩可以得到60元的补贴，村民非常满意。但支持农业生产的优惠利率、贴息贷款等政策至今仍是空白，农民对此很无奈，从支持“三农”的支持政策看，政策性财政对“三农”的支持力度越来越大，而政策性金融缺位严重。

（七）农户小额信用贷款应由专业的农村政策性银行承担

目前的政策设计是让农村信用社承担政策性金融风险有欠公正。从目前农户小额信用贷款的实践效果来看，让农村信用社承担政策性金融业务，由于农村信用社的逐利性，很难实现政策设计的预期效果。农业是国家扶持产业，凡是发达国家和新兴工业化国家及地区，农业现代化的进程中都有国家的政策性金融扶持。像农户小额信用贷款应属于政策性金融业务，应由专业的农村政策性金融机构承担。

（八）监管部门对农户小额信用贷款应以非现场监管为主

由于小额信用贷款发放流程具有高度分权特性，应用于一般商业银行监管的现场检查手段，不适用于农村信用社。一方面，现场检查需要花费大量人力、物力来审查贷款的风险状况，由于人员、时间的限制，只能进行小样本抽查，抽查结果的可信度值得怀疑。另一方面，小额贷款通常没有抵押品和正式完备的贷款合约，所以监管人员现场检查仅能得到贷款文件的基本信息和信贷员基于借款人历史和未来现金量状况所做出的判断，监管人员仅针对这些信息难以得出客观的结论。因此对农村信用社监管的重心应从对各笔贷款的具体分析转向考察农村信用社是否有合格的信贷人员，是否建立了对信贷人员有效的奖惩机制，以及监督、评估和控制信贷人员业绩表现的完善机制，是否建立了完善的内控制度和风险管理体系，即将重心由现场监管转向非现场监管，这样才能够在降低监管成本的同时提高监管效率。

农村信用社开展农户小额信用贷款，是我国农村信贷管理制度的重大改革，是农村金融部门实践“三个代表”重要思想，为农民办好事办实事的具体表现。自1999年推广以来，农户贷款难问题基本得到缓解。但农户小额信用贷款自身的市场风险、法律和道德风险、财务和和信用风险都有待进一步探索和完善。

参 考 文 献

1、熊伟，《农村信用社小额贷款报告》，《中国农村信用合作》2005年第三期

2，重庆市调查队，《农户小额贷款浅议》，《金融时报》2006年第13116期

3，陈辉《小额贷款与农村信用社改革》，《农村金融研究》2005年第2031期