关于商业银行小企业信贷业务发展的研究

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第一部分: 小企业信贷业务发展概况

第二部分：针对小企业融资需求的特征、问题、风险，研究商业银行的相关对策。

第三部分：商业银行小企业信贷业务发展面临的困难和存在的问题。

第四部分：对商业银行小企业服务中心业务发展的建议。

内容摘要

小企业是国民经济的重要组成部分，是推动社会发展的重要力量，在扩大就业、提高居民收入、增加财政税收等方面发挥着不可替代的作用。近年来，中小企业信贷业务逐渐成为国内银行业的热点，“小企业，大市场”的观念日益深入人心。但与此同时，小企业信贷业务发展的过程中，也遇到了不同层面上带来的新挑战和新问题，针对这些进行的思考和建议。

关于商业银行小企业信贷业务发展的研究

小企业是国民经济的重要组成部分，是推动社会发展的重要力量，在扩大就业、提高居民收入、增加财政税收等方面发挥着不可替代的作用。小企业主要指贷款余额或者是单笔贷款在500万以下的,同时产值在1000万或者销售收入在3000万以下的企业，包括民营经济和个体工商户。近年来，中小企业信贷业务逐渐成为国内银行业的热点，“小企业，大市场”的观念日益深入人心。小企业是商业银行积极转变发展战略、推进经营转型、应对“金融脱媒”现象的重要途径，大力拓展中小企业信贷业务，是优化资产结构、分散业务风险、提高收益水平、履行社会责任的必然选择。

在价格市场化的外部环境下，大客户议价能力提高，个人金融业务的收益率也不会很高，只有小企业金融市场能保证较高的收益。从这个方面考虑，商业银行就把重点放在了开发小企业和个人金融两大潜力市场。实践中，为推进信贷业务的经营转型，商业银行确定了实施积极进取的信贷业务发展战略，实现信贷总量、信贷结构、风险管理、队伍建设的协调推进和良性循环。在这样的发展战略指导下，商业银行把小企业信贷业务发展提到了事关全行未来可持续发展的战略高度，希望通过小企业信贷业务的发展，进一步推进信贷转型，壮大客户基础，培养信贷队伍。其中，有些商业银行牢牢把握住小企业融资需求的特征，建立了符合中关村特色的一整套小企业信贷模式，并成立了小企业服务中心，进一步加强了小企业信贷业务的专业化经营力度。

二、商业银行小企业信贷业务发展概况

近年来，商业银行依托区域经济优势，认真分析自身所处的经营环境，大力拓展中小企业信贷业务，在确保资产质量的同时，实现了小企业贷款笔数与金额的高速增长。

(一) 北京地区小企业市场概况

北京市发改委最新统计数据显示，北京市中小企业约30多万家，占全市企业总数的99%以上；主营业务收入约占全市企业的60%

以上；从业人员约占全市企业的80%以上；应税总额约占全市企业的50%以上；科技人员数量约占全部企业科技人员的80%以上；科技项目数约占全部企业的90%以上。在30万家企业中，第二产业的中小企业不到5万家（制造业3.4万家左右、建筑业1万家左右）。其余26万家均属第三产业，主要集中在批发零售业、计算机服务及软件业、交通运输业、商业服务业及部分文化产业。据统计，北京市所有金融机构小企业贷款余额合计150亿元，其中60%集中在北京银行和北京农村商业银行；工行同业占比10%，略高于建行和交行，在五大行中排名第一位。

中小企业产业布局主要集中在朝阳、海淀、丰台三区的城乡结合部和顺义、大兴、通州等近郊新城。最具代表性的中关村科技园区已发展为“一区十园”的高端产业功能区，入园的中小企业超过2万家，以高新技术企业为主，成长性好，所在行业涉及电子信息、生物医药、新材料、先进制造、新能源、环保等领域。由此可见，商业银行所处的区位优势明显，具有很广阔的市场前景和很大的发展潜力。

（二）小企业服务中心业务发展特点

1.贷款业务高速发展

2.客户基础逐步夯实

——小企业客户群不断壮大。

——客户行业结构多元化。

3.盈利能力逐渐显现

4.产品运用多样化

商业银行小企业服务中心提供的服务已经由为小企业提供单一流动资金贷款逐渐转变为针对不同类型小企业融资需求特点匹配不同产品。通过积极开展政府保理、核心企业下游保理、存货质押、商品融资、发票融资等业务，在一定程度上缓解了小企业缺乏有效担保的难题。

三、商业银行小企业信贷业务发展经验

商业银行小企业信贷业务发展经验可归纳为以下几点：

（一）深入分析和把握小企业融资需求的特征

商业银行将小企业融资需求的基本特征归纳为“小、频、急”三点，以此为基础，制定了相应的对策。

“小”是指小企业规模较小、分布较广，数量较多。

举例说明：中关村小企业服务中心2008年贷款行业分布情况如下：文化、体育和娱乐业占比为54％；批发、零售业占比为39.83％；制造业占比为：24.45％；科学研究、技术服务业占比为12.47％；信息传输、计算机软硬件业占比为11.5％；住宿、餐饮业占比为5.26％；租赁和商务服务业占比为4.70％；其他为1.22％。

针对该区域小企业分布广，数量多这一特点，工行中关村支行将深度挖掘小企业需求作为重要任务，定期或不定期地加强对于辖内网点的小企业信贷业务知识培训，对所有网点机构对公客户经理的小企业信贷营销工作进行指导，并制订了相应的奖励措施，从而进一步提高辖内网点人员营销的积极性，力求尽可能多的收集到小企业的需求。

“频”是指小企业融资额较少，融资发生频率较高，现金流困难是制约众多成长型中小企业发展的一大阻碍。

举例说明：今年初，某洁具有限公司由于企业生产中资金不足，便向某商业银行申请流动资金贷款120万元。该行的客户经理在对洁具公司进行了认真仔细的调查后，根据该客户生产经营情况，决定向客户发放网络银行贷款，以解决客户的资金问题。

网络银行贷款是该商业银行一个贷款新品种，同时也是中小企业专业化服务的一个重大变革，它解决了担保制度和人力成本的发展瓶颈，也从根本上解决中小企业融资难的问题。

再以工行中关村支行为例，自2006年被分行确定为“小企业试点行”后，在公司业务部内逐步形成了由1名专职经理和4名专职客户经理组成的的小企业信贷队伍，加大了队伍建设力度，最大限度的确保业务的正常有序进行。

“急”是指小企业融资业务发生的随机性较强，对时间要求较高。针对这一特点，商业银行改善了贷款的审评制度和业务流程，以满足小企业贷款在时间方面的需要。

还以中关村支行为例：该行不再设立“小企业贷款审查委员会”，建立了更为科学的“双人调查初审——兼职副经理、公司部经理、主审查人、主管行长、行长综合评价决策”机制，使支行审批权限的小企业贷款业务周期压缩为4周内，非支行审批权限的小企业贷款基本可以在2周内报送分行。

(二)多种途径实现信用增级，解决小企业融资抗风险能力弱的难题。

绝大多数的小企业客户，特别是那些成长性良好的高新技术小企业客户，始终面临着“有效担保不足”的困难。为解决抗风险能力弱的问题，商业银行采取了多种信用增级的方式。

1、加强与专业担保公司合作。高新技术小企业面临“有效担保不足”的原因包括：可供抵、质押的房产等固定资产较少；拥有较高价值专利权、专利技术等无形资产，但相关无形资产的变现不易为银行所控；贷款金额较小、期限较短、贷款需求急；企业规模、实力较小、综合抗风险能力较弱。同时，据分析，这些高新技术小企业大多拥有获利空间大、前景良好的合同订单或研发项目急需资金支持。

针对这一情况，商业银行在小企业贷款业务启动之初，一直努力探索与具有政府支持的北京科技担保公司进行合作，以弥补中小科技型企业客户抗风险能力较弱的先天劣势，借助专业化信用担保公司的力量为小企业信贷业务进行信用增级，力图解决优质高新技术小企业的融资难题。

2、紧紧围绕物质流、资金流，通过上下游企业和第三方监管来实现小企业的信用增级。商业银行积极尝试贸易融资、发票融资、商品融资等新型小企业贷款产品的开发及应用。在相关部室的大力支持下，为小企业客户办理了“国内政府采购合同保理”、“中外运独立监管项下动态存货质押贷款”等小企业信贷业务创新类产品，利用客户群的特点为其实现信用增级，同时进一步丰富了商业银行小企业贷款产品线，初步解决了“小企业贷款产品单一”问题，赢得了客户的好评。

3、有限责任公司无限责任化。有限责任公司以出资额对公司债务承担有限责任，一旦公司破产，债权人很难取得相应债权，因此借鉴担保公司的做法，掌握法定代表人个人财产明细构成情况，绑定公司法定代表人的无限责任，加大其违约成本，从而实现小企业的信用增级。

4、积极探索，不断创新中小企业信贷产品。目前，商业银行积极探索“中央预算内专项资金拨款项下封闭贷款”、“专利技术等无形知识产权类质押贷款”、“应收账款保理”等多种信用增级形式，通过创新中小企业信贷产品来满足特定类型的中小企业客户贷款需求。以“专利技术等无形知识产权类质押贷款”为例，该产品是商业银行针对区域内从事高科技研发的小企业所普遍具备的可供抵、质押的房产类固定资产较少，专利权、专利技术等无形资产较多的特点，开发出的信贷产品，大大解决这类企业的融资问题。此类产品的推出进一步丰富商业银行“个性化小企业信贷业务产品线”，在一定程度上提升了商业银行小企业信贷业务的核心竞争力。

（三）结合小企业特点，增加银企信息透明度。

小企业的组织构架、财务制度不规范致使银行和企业间信息不对称，形成了小企业信贷业务的最大风险。商业银行为此做了大量工作。

1．充分利用信用促进会的企业信用数据库信息。跟踪企业的信用状况，了解企业非信贷信用状况以及经营过程中合同履行等信用状况，分别筛选出讲诚信的“好”企业和不守信用的“坏”企业，从而有效地对贷款企业进行甄别。

2．以“财务顾问”形式切入客户资金使用全过程。商业银行不仅提供贷款支持，同时还以“财务顾问协议”这种形式深度介入企业资金的监督与管理，对企业进行事前、事中与事后监控，发现监控企业所选项目的潜在问题，保证银行与企业之间信息互动，防范可能出现的道德风险，确保银行信贷资金的安全。

(四) 建立科学的考核和激励机制，规范信贷纪律

中小企业客户贷款具有的 “贷款金额小、期限短、时效性强、抵押手续繁杂”等特点以及“信息不对称”问题需要客户经理投入更大的精力摸清企业家底，掌握更真实的信息，导致其工作量剧增，贷款安全责任重大。

为了更好地调动小企业专兼职人员的积极性，商业银行在分行专项奖励之外，制定了“支行小企业专项奖励办法”，在财力允许的前提下拨出专款，加大奖励力度，基本实现了“责、权、利相结合”。

另外，商业银行增加专项费用支持小企业贷款业务的市场营销与推广，重点对于有效小企业贷款客户信息提供人员实施奖励，最大程度上调动商业银行全体员工参与小企业贷款营销的积极性，确保“小企业有贷款需求客户信息资源”的储备，真正形成“有营销主体、有营销触角、上下整体联动全员参与”的立体营销体系架构，并以此推动商业银行小企业信贷业务顺利快速推进。

在小企业队伍建设过程中，商业银行极其关注客户经理的人员素质和品行，全力杜绝道德风险。在健全奖励机制的同时，商业银行还制定了严格的小企业工作纪律和操作办法，严肃处理“吃、拿、卡、要”等不良行为，确保队伍的纯洁性。同时，严格执行“双人调查、双人审批”的制度，授予客户经理业务否决权，确保在两个调查人员一致同意的情况下，业务方可进入审批环节。严格的工作纪律和严厉的处罚措施，最大程度地保证了商业银行小企业贷款的安全，也从机制上避免了小企业从业人员的道德风险。

(五)强化信贷风险意识，全过程化解小企业贷款风险

商业银行高度重视风险识别与控制，全行上下统一思想，始终坚持“强化信贷风险意识”，采取多项措施，全过程、动态化解小企业信贷风险。

1、设立专门信贷审查岗位负责小企业信贷业务的专项审查工作，同时内设小企业信贷专职审查人员、专职副经理以及法律事务核保主办、小企业信贷专职主办人员组成的小企业信贷业务专项审查小组共同把好信贷审查审批关，负责权限内的小企业贷款业务审定。

2、在严格执行“双人调查，双人审查签批”制度的基础上，安排法律事务人员以及贷款审查人员，在贷前调查阶段即介入参与对企业具体情况的调查了解，从多视角分析和掌握企业情况，更准确的识别潜在风险和漏洞，有效提高了审查审批效率。

3、严格执行“法人见面制度”。小企业贷款的安全很大程度上取决于公司法定代表人的道德品行素质，因此，商业银行严格执行“法人见面制度”，主管行长以及业务部经理在每笔贷款业务中，都要与公司法定代表人见面，并且对于小企业客户的法定代表人进行综合评价。只对具备“道德品位诚实正直、经营管理素质较高” 的小企业客户的公司法人发放小企业贷款。

四、小企业信贷业务发展面临的困难和存在的问题

（一）经济形势为小企业信贷发展提出了新的挑战

全球性金融危机、经济危机给中小企业生产经营带来压力，使中小企业面临更大的资金困难。外部经济环境的不确定性使银行业识别小企业风险难度加大，无法通过分析完全识别经济危机可能给企业带来的未知风险。这不但阻碍了商业银行对那些质地好、有发展前景和潜力的小企业客户的营销，同时也让我们很难判断现有客户是进入还是退出。

（二）区域同业竞争激烈，未建立比较优势

在中小企业相对集中的地区，区域内客户资源竞争激烈。举例说明：工行的小企业业务产品与北京银行，深发展银行和民生银行等股份制银行存在较高的同质性，未能在有效客户资源，配套金融产品等方面建立起自身的比较优势，不利于获取较高的市场份额。如中关村区域内大批拥有成熟技术及良好市场前景的高新技术产品或专利项目的小企业具有成为工行目标客户的潜质，但总体上缺乏有效担保。

（三）小企业信贷业务专业化经营、精细化管理的深入推进还需要进一步探索。

1、商业银行客户基础的不断扩大导致存量小企业客户的贷后管理工作大幅增加，使客户经理将大量精力用于精细化贷款管理的事务性工作；

2、目前，商业银行派驻的专职审批人没有真正实现“专职化、全职化”，只能每周定期、不定期在小企业服务中心处理审查、审批工作，不利于实现小企业业务审批流程的高效；

3、小企业客户普遍存在财务报表不规范、管理不正规等问题，只有将专职审批人审批前移，才能使支行更全面地了解企业情况；

（四）创新能力有待提高，现有产品无法满足客户需求

目前，受“贷款期限”等条件的制约，商业银行中小企业贷款业务的安全性较高，灵活性不足，不利于提升商业银行小企业信贷产品的竞争力。首先，部分企业有充足的抵押物和稳定交易对手，但抵押物分布分散，若企业在短期内有多次融资需求，就需要进行多次的抵押和解抵押手续，不但耗费了客户经理很多精力，而且也很难留住客户，不利于降低小企业客户融资费用，提高资金使用效率。

此外，商业银行对于小企业客户“带有固定资产投资意味的信贷需求”，还不能做到“不分项目和流资，实行期限管理”，无法设计科学、合理的信贷解决方案。

再者，小企业客户在和大企业客户的交易活动中，处于非常弱势的地位，在很多细节上无法满足“国内贸易融资”产品的要求，例如对于 “应收账款确认”等，导致了小企业无法大量开展国内贸易融资业务。

五、对商业银行小企业服务中心业务发展的建议

商业银行小企业业务发展面临的困难具有一定的代表性，通过调研得知，该行的下一步发展战略目标是“进一步扩大客户基础，增加贷款投放，优化业务流程，降低业务风险，为真正实现小企业业务批量作业打下坚实的基础”。为此，我对商业银行小企业信贷业务今后的发展提出以下几点建议。

（一）加快拓展客户基础，注重小企业信贷量的积累。

商业银行应大力加强市场拓展，积极营销有市场、有效益、有信用、管理规范、竞争力强的优质小企业，努力扩大支行的客户基础。结合对公结算账户营销活动，积极发掘企业开户，在提供结算服务的过程中加深对客户的了解，适时建立信贷关系，提供全方位的金融服务。对商业银行辖内的对公客户，商业银行可运用结算量、存款、注册资金等基本指标对进行客户筛选，并开展进一步沟通，从而最终确定目标客户。

（二）加强群体客户营销拓展，深入挖掘潜力客户资源。

商业银行应加大宣传力度，充分利用网络、媒体、座谈会、推介会、易拉宝等形式，提高小企业服务中心的竞争力和品牌知名度。理顺与行业协会、商会等机构的沟通交流渠道，实现资源共享、协同联合。学习借鉴同业先进经验，实现“钢贸通”、“油贸通”、“黄金质押业务”等产品创新和突破。通过对区域特点和现有客户结构的分析，商业银行目前确立了以行业协会、园区管委会为横向，核心企业上下游为纵向的“二维营销拓展思路”，做好“客户资源面”的拓展工作。

目前，小企业服务中心已经与北京钢贸协会、北京石油协会、北京物流协会、管委会、信用促进会、科技担保公司等机构建立了较为密切的联系，双方都有意进一步加深合作。通过合作，小企业服务中心希望能够将现有客户和新客户按照行业协会或园区管委会进行横向的系统化划分管理，通过行业内或园区内的示范效应带动业务发展，并通过行业协会的自律规范和园区的政策进一步降低小企业业务风险。重点支持科技园区中小型高新技术企业，以“瞪羚企业”为目标客户群体，力争实现“知识产权质押贷款”、“园区瞪羚企业信用贷款”等信贷产品创新。

（三）加大大企业与小企业金融的良好互动，大力推进小企业金融业务营销。

商业银行可围绕优质核心客户，以该类客户的产业链、产品链和客户链延伸为导向，开展综合营销，充分挖掘客户潜力，提高客户综合贡献度。以核心企业上下游众多的小企业为对象，以小企业对核心企业的物流、资金流为载体，通过核心企业与上下游小企业的责任捆绑，为小企业提供融资、结算、理财以及个人业务等全面的金融服务。商业银行可以区域内核心客户为中心，通过与核心企业的合作关系，充分挖掘供应链中各个环节的客户，充分分析小企业在中的位置，匹配合理金融产品，并将这些客户按照产业链条式管理。

（四）加快产品创新步伐

在日趋激烈的市场竞争中，商业银行必须树立“唯创新方可立足、唯创新才能发展、唯创新能赢得竞争”的经营意识，在相关政策制度允许的范围内，积极尝试贸易融资、发票融资、商品融资等新型小企业贷款产品的开发及应用。

探索改造现有贸易融资产品，积极推进“应收账款池”、“最高额房地产抵押项下循环保理”、“核心企业订单融资”等新型融资产品，简化办理手续，提高办理效率，适应小企业融资业务单笔金额、频率高的特点创新信贷产品。提升商业银行小企业品牌的认同度，强化商业银行在区域内小企业业务的核心竞争力。

（五）继续优化业务流程。

建立符合小企业信贷业务发展的业务沟通制度，提高审批效率，切实体现“以客户为中心、以市场为导向”的服务理念。不断加强业务培训和学习，加强业务联动，缩小内部部门间信贷风险偏好的差异，共同提升支行小企业贷款业务的核心竞争力。

（六）持续强化风险控制和管理，提高小企业信贷质量。

在当前的经济形势下，为预防未知风险可能带来的危害，商业银行应持续强化风险控制和管理，包括：

1、加强贷款用途的跟踪检查，确保客户信贷资金使用依法合规；

2、加强小企业客户货款的归行管理，确保第一还款来源渠道顺畅；

3、监控小企业客户现金流，加强动态管理；

4、建立和完善小企业信贷业务月度分析制度，有效防范和控制信贷风险，发现问题及时调整政策，对存在潜在风险的企业及时采取退出机制；

5、强化日常监测检查工作，对贷款用途、间隔期、货款归行、还款付息、附加条件落实、报表数据录入等情况适时进行监测检查，发现问题及时督促整改，严格查堵风险隐患，有效防范操作风险和道德风险，进一步提升风险掌握能力。

参考文献

2005年中央一号文件《中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见》