试论如何建立新型的银企关系

XCLW119209 试论如何建立新型的银企关系

一、在我国经济发展的各阶段中银企关系的表现

二、我国银企关系的现状及生存问题

三、构建实行化新型银企关系的重要意义

四、建立新型银企关系的基本对策

内容摘要

几十年来，银行与企业这间的依附与被依附惯性，导致银行企业这间难以按照市场等价交换的法则，建立起法人实体间的市场信用交易性服务关系。银行对信贷风险缺乏有效的控制手段，而对一些企业利用银行经营管理中的漏洞，千方百计逃废银行债务，造成信贷资产流失。现在，社会主义市场经营体制初步确定，中国顺利入世，意味着中国的市场将进一步向外开放。针对当前银企关系存在的问题面对新的经济环境，本文提出建立一种以市场机制为原则的新型银企关系，并试着对如何建立这种新型银企关系展开论述。

关键词：银企关系信用市场合作风险

试论如何建立新型的银企关系

银行是以货币为主要经营对象的特殊企业，它的活动领域也有别于工商企业

的生产流通领域，而是货币领域，因此银行的主要业务是资产业务和负债业务以

及中间业务。一个企业要获得持续发展，科学的管理是一个很重要的因素，银行

当然也不例外。银行经营管理的对象是货币，涉及面特别广，银行的经营管理状

况将会直接影口向国民经济的发展。银行与企业的关系是银行资产业务管理的一个

重要方面。如何建立一种良好的银企关系，以适应当今及今后我国经济的发展，

这是一个值得探讨和深究的问题。

一、在我国经济发展的各阶段中银企关系的表现

(一)、在高度集中的计划体制下的银企关系

在这种经济体制下，企业只能是与其所在的一个银行机构发生固定的信用关系，没有其他资金融通渠道，仓业各种闲置和多余的资金必须存入银行，作为银行的信贷资金来源，企业若需要资金，则由财政与银行按照规定的资金分配予以供应。不沦市场的变化情况和企业的经济效益如何，也不论将来贷款能否及时回收，银行都必须按汁划提供贷款。因此，银企关系是一种资金的供应和被供应关系。这样的银企关系没有考虑银行信贷资金的使用效益，导致形成了大量的不良资产，逾期、呆滞、呆帐占了整个信贷资产的很大比例。，

比如说：对国企不拨流动资金、国企亏损不及时补足、举办的工程资金不到位、正式批复的经济活动中途停办，甚至平调社会法人单位的财物，近年来的逃债、赖债、废债行二为盛行，等等。这些问题造成的信用关系中断和资金损失，可以说相当惊人。

(二)、计划的商品经济体制下的银企关系

这一时期，银行与企业之间的信用关系较为混乱。在经济快速发展、增强改革力度的时期，银企关系之间，强调市场作用，企业可以选择银行，银行也可以选择企业，允许企业在不同银行多头开户，各银行也可以展开存款的竞争等。在中央银行加强金融宏观调控，抽紧银根时期，有强调银行以企业的资金管理，要求企业只能在一家银行开户，加强对企业的现金管理、工资基金管理，带有明显的银企这间资金供应与被供应，管理与被管理的计划经济体制痕迹。实质上，这一时期的银企关系，还是一种银行包办企业资金的关系。

(三)、在社会主义市场经济体制下的银企关系

在市场经济体制下，银行对信贷资金的运用应享有充分的自主权，按

照银行经营管理的要求，自主地运用资金。企业流动资金的需求应采

取多渠道筹措资金的形式予以满足，流动资金管理权限应交由企业，

根据市场经济的要求，对流动资金进行自律管理。立足于银行的利益，

贷款的安全性，流动性和盈利性，银行对贷款形成的流动资金也要求

进行管理，但这种以债权人身份参与企业流动资金的管理与过去行政

命令式的管理是有本质区别的。因此，在市场经济的条件下，银行与

企业之间是一种资金来往关系和债权债务关系，银行和企业可以双向

选择。

银企双方要想获得生存和发展，在交往中就必须以市场机制为原则，

遵循经济规律和价值规律，建立市场化的新型银企关系。这是一种相

互平等的等价交换关系，：隆童信月匙丝基至幽皿莛匝—互利互惠则是

市场化银企关系的目标体现。银企双方在平等、公平的基础上进行双

向选择，走真诚合作、共同发展之路。

二、我国银企关系的现状及生存问题

近年来，我国的国民经济发展比较快，社会主义经济初步确定，为适应

新的经济环境，国家也加大了企业改革和金融机构体制改革的力度。通过改

革，相当一部分企业确立了现代企业制度，金融机构也在转换僵化的经营机

制，银企之间相互支持，互相配合，实现了共同发展。然而，几十年来银企

之间的依附与被依附的惯性，导致银企之间难以按照市场经济等价交换的法

则，建立起法人实体间的市场信用交易性服务关系。

首先，来看一个案例。宁波有一家乡镇企业，在各级政府和金融机构的

大力扶持下，经过多年创业，发展成为国家级乡镇企业集团。该集团由一家

建筑队起步，发展中进行了高负债投入，大部分资金为银行贷款，导致该集

团的资产负债率急剧上升。又因产品、市场等诸多因素影响，经济效益不理

想，企业经营者主观上对银行贷款存在“贷到就宽”的心理，导致不能正常

进行还本付息，至1999年5月，共拖欠银行利息2207万元。3家债权银行

向宁波市金融债权管理办公室提出申请，要求该集团下的3家企业列入欠息

大户名单予以通报，后来经过研究决定，发布了金融系统内部通报，开始了

对该集团的联合制裁，主要包括不增加新借款、不开立新户、严格监督账户

资金进出等。

金融的联合制裁伎企业受到极大的震动，对企业压力也很大，企业对金

融机关也产生了一种消极抵抗的情绪，致使银企关系相当紧张。人民银行宁

波市中心支行为防范和化解金融风险，促进地方经济发展，多次进行协调、

引导，企业逐步转变观念，并主动与各家银行进行沟通，做出了转贷付款的

承诺。1999年10月，宁波市金融债权管理办公室根据各债权金融机构的申

报，决定对该集团所属的三家企业解除通报，解除了金融联合制裁。

制裁解除后，该集团信守承诺，银企关系逐渐改善。同时，受到市场大

环境的影响，企业经营形式也有所好转，其所属企业的产品市场出现供不应

求的势头。为抓住这一有利时机，形成规模效益，该集团决定新上第二生产

线，由于相互信任的银企关系重新建立，该市各家银行给予了大力支持，有

力地促进了其二线建设。

该集团这一例子十分具有典型性，在我国，类似的乡镇企业、中小型企

业有很多。许多企业通过高负债上项目，资产负债率很高，且产权不清，责

任不明，其中不少经营不善，导致其资产质量较差，抵御市场风险的能力很

弱，传统的银企关系比较紧张。传统的银企关系导致资金利用率低，政府干

预多，过分强调经济对金融的决定作用，单方面要求银行为企业、为地方经

济服务，主要存在以下问题：

(一)、利益的驱使造成银企关系貌合神离

现阶段，银企关系存在的问题主要表现在借贷关系上，、银行的稳健经营方针

迫使银行侧重于避免资金的风险和损失，而企业的效益目标迫使企业关注资

金运用过程可带来的收益，由此产生如下矛盾：

1、选择扶持对象上的矛盾。银行支持重点逐步向“大行业”、“大企业”倾

斜，加大了中小企业的金融难度。目前，我国企业总数中99％是中小企

业，中小企业的发展情况关系着国民经济能否健康持续快速发展。中小

企业的发展需要大量的资金投入，他们的资金来源主要依靠银行的信贷

资金。然而银行信贷资金投放的倾斜，成了中小企业可持续发展的瓶颈。

2、资金监控上的矛盾。银行为了保证信贷资金的安全性、流动性、效益性，

希望全面了解企业经营的真实状况，并具有监控资金运行的权力，而企

业却不予配合，信用观念淡泊。一些企业改制不彻底，经营机制没有根

本转变，出现“改制不转制”的情况。由于企业长期受资金供给制的影

响，往往重借款，轻偿还；重投入，轻管理；重数量，轻质量，不能按

期还本付息，影响银企合作。不少企业报表失真，有的甚至搞多套报表，

逃避银行监督，缺乏相互信任的诚意。

3、企业微观的资金需求与银行宏观配置资金的矛盾，银行重视在总体上按

照时市场经济原则有效配置资源，企业追求的是微观效益，希望占有自

身需要的各种资源，而不是从宏观上考虑资源配置有效性。

(二)、借新还旧是银企关系不正常的反映

借新还旧在大多数情况下对银行而言无异于饮鸠止渴，但却屡禁不绝，

说明存在客观的原因。

1、客观上，企业经营状况恶化，无力还贷。若转成展期，企业将增加利息

负担，银行贷款的风险权益加大，会导致其审批权限降低；银行若将贷

款转入逾期并加收罚息，则可能引起企业逃债；此外，由于贷款可能已

经沉淀为企业的铺底资金，银行若强行收回贷款，借款企业可能就要关

门，地方政府通常会加以干预；银行如果起诉，由于起诉程序复杂冗长，

加上地方政府的干预，诉讼结果执行困难，诉讼成本高等，使银行对诉

讼之道竭力回避。于是手续简便，不伤筋动骨的借新还旧成为银企双方

共同的选择。

2、主观上，银行自身经营上的失误，个别经营者的道德风险也成为利用借

新还旧包装经营业绩的原因。

(三)、道德风险的加剧割裂了连接银企关系的信用链条

在银企交往中，企业不仅控制着企业所有者和银行投入的所有资源，还

控制着有关这些资源运转状况的所有信息资料。作为企业主要债权人的银

行，在这方面却处于被动的不利地位，银行与企业之间信息不对称，银行很

难全面掌握企业经营的真实情况，更谈不上在信贷资金出现风险时采取及时

有效的防范措施。伴随着经营风险出现的是道德风险，一些企业置信誉于不

顾，将风险转嫁于银行，长期大量拖欠银行贷款本息甚至故意悬空、逃废银

行债务，造成银行在资金安全和流动性上的风险和损失，使银行效益受损，

信贷资产质量的下降，在还没有妥善解决历史遗留问题的同时，又增加了困

扰银行正常经营的包袱。

当前，在我国社会各个领域信用失范现象十分普遍，假、冒、伪、劣产

品充斥市场，合同违约、商业欺诈随处可见，三角债、拖欠款和银行不良债

权反复出现，各种经济犯罪连年增加、日趋严重，这些问题的存在都说明了

目前我国的信用体系建设存在着严重的缺陷。

(四)、银企双向选择的错位把银行推向风险的边缘

由于银行和优秀企业之间缺乏在信息充分的市场上自由结合、相互选择

的机会，加上行政包办又进一步使银企之间不能自由、合法、科学地相互选

择，使得银企交往不能体现扶优限劣的优点。银企协议缺乏各方的权利与责

任义务基本的对等，通常要求银行的条件多且具体，约束性强；而要求企业

的条件少，约束性弱，甚至限制银行参与企业的经营活动，限制银行参与、

了解企业的重大决策，形成有的银行必须严格履行义务，对企业承诺服务，

承诺资金甚至包办资金的地位，而企业则以种种理由或借口逃避义务和责

任，最终造成信贷资产质量难以保证、银行资产产量恶化，可贷资金减少，

惜贷现象突出等后果。

随着我国经济体制改革的深入，中国的入世，我国的市场对外将进一步

开放，越来越多的外资银行将凭借其机制、实力等优势开始抢摊中国市场，

使我国的银行业面对更直接、更激烈的国际市场竞争。面对这种境况，如何

构建市场型的银企关系模式，是银行应对措施的一个重要方面。因此，构建

以市场为主的新型银企合作关系更具重要性、紧迫性和现实性。

三、构建实行化新型银企关系的重要意义

1、有利于创建金融安全区。一个地区只要保持良好的银企合作关系，形成

良好的信用环境，才能吸引更多的资金，才能促进地方经济余融的长远

发展，为创建金融安全区打下坚实的基础。宁波的这家企业面临的经营

困境，上亿贷款逾期，给银行带来了极大的风险，随着银企关系的改善

和新型银企关系的建立，才走出困境，有计划地还清贷款，有效地化解

了多年的金融风险，有助于促进宁波市创建金融安全区。

2、有利于资金使用率的提高。银行根据货币市场的变化自主吸收存款，发

放贷款，自主选择理想的贷款对象进行资金融通；企业则根据商品市场

的变化组织生产经营，在需要维持一般再生产或扩大再生产时，自主选

择银行，对所需资金的额度、期限、利率等进行协商。在新型银企关系

下，政府部门不需再着力于为企业进行资金协调，主要进行宏观引导。

3、银企关系以市场为基础，以信用为纽带，恪守信用是市场经济正常运行

的保障。只要企业恪守信用，把信用当成自已的生存准则，才能吸引更多的金融机构与这合作，以满足生产经营的需求，或改变自身的经营开式。

4、有利于地方经济的良性循环。如果一些乡镇企业由于银企关系紧张，逃废债务风不守信用的情况比较严重，乡镇一级政府对金融机构收贷收息也采取不闻不问的旁观态度，则被金融机构视为“贷款禁区”，严重影响了当地经济发展。实践使政府认识到，建立新型的银企关系，形成良好的社会信用环境，不仅能使银企双方共同发展，也有利于引进内资和外资，促进地方经济发展的良性循环。因此，宁波市政府已把当在金融机构收息率列入乡镇干部政绩考核的一项重要内容，并要求企业恪守信用，按时还贷付息，自觉维持良好的银企关系。

四、建立新型银企关系的基本对策

(一)、银行与企业之间市场型融资关系的制度准备

1、企业制度准备。银行与企业的契约式信用关系及产融结合的股权关系是

建立在市场经济基础之上的，新型的银企关系要求经济市场化，通过市

场机构来配置社会资源，使银企之间的交易关系市场化，即交易的标的

——资金商品化，银企交易的方式——债权债务契约化，交易价格——

利率市场化。银行与企业要成为市场的经济主体。

(1)、加快企业改革步伐，优化重组企业资本结构，将企业推向市场。要减

轻企业对银行的依赖，实现负债多样化，促使企业强化自身积累能力。企业

的转制、改革要深入、彻底，防范一些企业借转制之机逃废银行债务。引导

企业毕持通过改组、联合、兼并、拍卖、转让、股份制改造等形式，优化和

重组企业的资本结构。

(2)、企业耍规范自身的经营行为，重视技术革新，市场开拓和成本核算，

要在深化改革中增强长远发展的能力。加强对贷款的安全管理，依法使用贷

款，并积极主动落实银行贷款的偿还。

(3)、企业要主动接受银行的监督，增强经营活动的透明度。要提供真实的

财务报表，接受银行按照借款合同所规定的条款和有关法律、法规所规定的

内容进行的正常监督检查，对重大决策和其他重大事项及时报道。

2、消除三大障碍

虽然社会主义市场经济初步确立，但资金体制上的“大锅饭”和“供应制”

并未完全消除，银行与企业，尤其是中小企业还没有真正成为市场主体。建

立新型银企关系，还存在着三大改革难点：。

(1)、银企债务危机，银行与中小企业之间存在着大量巨额的不良债务。

(2)、银企产权改革滞后。银企之间形式上是市场经济中的借贷关系，实质

上很大程度上仍是传统体制的资金供应关系，银企双方设有真正成为市场经

济要求的独立法人。

(3)、体制问题。政府职能转变比较缓慢，对银行和企业的行政干预还较强。

中央银行货币政策的种类，作用和效力很有限，传导机制还不完善，有贷款

利率难以发挥调控再贷款额度的作用。

3、相关的配套改革。首先确立企业、银行的法人地位，建立具有真正市场

性的利益约束与激励机制和债权债务关系，使企业提高最近的使用效率，

无条件地履行还本付息的义务。二是要加快市场要素的建设，积极发展

资本市场，尤其是证券市场，开辟企业的直接融资渠道，改变企业融资

渠道单一，过分依赖银行的情况，加强企业风险约束机制。四是理顺政

府、银行、企业三者的关系，转变政府职能，减少政府对经济和金融的

行政干预，依法管理金融和企业。同时要发挥政府的组织协调作用，为

新型银企关系的建立协调好各方面的关系。优化银企环境，改善法制环

境，在保证司法的相对独立性和客观公正的基础上，消除债权人对诉讼

维权的畏难情绪，以减少企业借新还旧的现象。

(二)、强化信用意识和整肃信用程序，尽快完善社会信用制度，加快以中小企

业为主体的社会化信用体系建设。

1、建设我国中小企业信用评估体系。在我国，由于银行与企业间的信息不

对称，使许多中小企业在融资上难以获得充分的资金支持。因此，有必

要建立我国的中小企业评级制度。首先要加强评级业的立法，确立信用

评级工作的法律地位，保证评估结果的客观性、公正性、科学性和权威

性。其次统一评估体系和标准，实现评估科学化，提高评级质量。还要

积极培育评级市场。市场经济需要信用评级，其规范的发展关键在政府

的引导、培育和完善。此步}要加快建立信用评级行业协会的步伐，加强

评级机构自身建设，、不断提高评级质量。

2、建立我国中小企业的信用担保体系。各级政府要设立中小企业发展资金。

重点用于支持中小企业信用担保或再担保等，多渠道筹集担保资金。城

市中小企业信用担保机构要面向城乡各种所有制中小企业提供担保服

务，选择符合条件的商业银行特别是中小金融机构作为担保业务的协作

银行，以完善城市信用担保体系。还要加快建立中央和省级再担保体系，

组建中央中小企业信用再担保中心，为省级信用担保体系和尚无省级信

用担保机构的城市提供再担保服务。

(三)、银行要建立信贷风险预警体系

银行要建立信贷风险预警体系提高贷前分析效率，改善贷中决策质量，

优化贷后管理技术，提高区域的风险监管效率。全面推行资产负责比例管理

和风险管理制度，从优化增量入手，切实把好贷款投向关t对任何干预银行

贷款的行为，都要峰决抵制。努力提高从业人员的素质，加强银行内部管理，

积极主动地防范金融风险。

(四)、银行也需要改善金融服务

银行也需要改善金融服务，强化服务质量和效益意识，为企业提供财务

管理、有关政策和法律法规等全方位的咨询服务。坚持互惠互利，充分发挥

银行联系面广、信息灵敏的优势，运用掌握的市场信息，与企业共同寻求建

立新机制的途径，并帮助企业尽快适应市场变化的运行机制，与企业共同发

展。强化主动营销的意识，扭转等客户上门的思想。要善于借助外部力量和

共同的信息为我所用，有效地分散风险。

作者：徐春霞

参考文献

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