简析农村信用社小额信用贷款存在的问题及对策

一、小额信用贷款的含义在新农村建设中的重要性

二、农户小额信用贷款存在的问题

三、积极推广、完善农村小额信用贷款的建议

四、结束语

内 容 摘 要

【摘要】：当前，我国正在进行社会主义新农村建设，农村信用社理应成为支持农村经济发展的主力军。文章分析了当前农村信用社在农村信贷中的重要性，在发放贷款中存在的问题以及提出的对策。

【关键词】：农村信用社；贷款；监管；建议。

 我国于1993年引进小额信贷项目，先在农村信用社实行并渐成规模。2002年中国人民银行制定并下发《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》，此后小额贷款作为一项利国利民的“富民工程”，迅速在全国农村信用社系统推广开来。现在，农村信用社已成为农村金融工作的主力军，农村信用社的机构网点普及，县市有联社，乡镇有信用社，有的村委会都有网点，职工队伍庞大，资金实力雄厚，农村信用社已从原来意义上的国家银行得力助手变成事实上的我国金融体系的重要组成部分。

一、小额信用贷款的含义在新农村建设中的重要性

（一）小额信用贷款的含义及用途

 信用贷款是指信用社给予营业区域内农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放不需要抵押、担保的一定金额限度内的贷款。。农村小额信用贷款的具体额度由各地实际经济发展水平的不同而有所不同，简单的说就是经济发展水平高的地方，并且社会信誉环境相对较好的地方，当地信用联社可制定较高的信贷额度；反之则信用额度相对较低。

 农村小额信用贷款的具体用途主要是种植业、养殖业方面的农村生产费用贷款以及小型农机生产贷款等，目前在香格里拉县农村信用社发放的主要是种植及养殖方面的贷款，采取的方式是向农户发放我省信用社特有的“金碧惠农卡”，然后对农户进行信用评级，根据信用级别发放期限最高三年的小额信用贷款。

（二）小额信用贷款的意义

1、有利于农民及时、方便有效地获得贷款，通过扩大生产经营，不断增加收入，为扩大农民消费，开辟农村市场 ，促进国民经济发展创造了条件。目前在香格里拉县其他大型商业银行基本不向农户发放贷款，因此信用社发行金碧惠农卡为农户贷款提供了方便快捷的方式，大力支持了农村经济的发展。

2、有利于推进农村信用社端正经营方向，转变经营机制，发挥农村金融主力军的作用。近年来，各地农村信用社在支农工作上取得了很大的成绩，但是农户贷款难的问题没有从根本上解决，农户小额信用贷款为农户提供了方便快捷的方式，也使信用社工作人员能够下到乡镇，真正的了解农户的真实情况，并建立信用村和信用小组，较好的解决了农户贷款难的问题，为农村信用社成为农村金融的纽带创造了条件。

3、小额信用贷款有利于增强乡镇级农村基层党政干部、农村信用社和广大农民的血肉联系。因为在对农户进行信用评级时需要乡镇及农村基层党政干部的配合，各级乡镇村干部通过参与农户生产经营和收入状况，了解贷款能力发放农村和资信，推荐贷款人，帮助广大农民扩大生产经营，增加收入，必然增强基层政府和组织的凝聚力和影响力，促进农村经济发展和社会稳定，同时也能够促进信用社和基层政府，各村委会的关系，有利于基层信用社开展工作，更好的发挥农村金融主力军的作用。

4、有利于规范农村金融秩序，促进农村信用社文化建设。全面开办农村小额信用贷款，对于引导和规范民间借贷行为，促进依法打击、取缔农村高利贷活动，维护农民根本利益，有明显成效。建设信用村信用小组是农村信用社文化建设的具体形式，通过建设信用村信用小组，农民和农村干部“守信为荣，失信可耻”的意识普遍增强，逃废信用社贷款明显减少，对农村精神文明建设产生重大影响 。 

农民储蓄能力弱，农村资金仍在外流。商业银行基本退出了农村的贷款市场，却没有退出农村的存款市场。在农户调查的有效样本中，商业银行吸收了17%的富裕农户的存款，而只给5%的农户发放贷款。作为支农金融主力军的信用社，不仅承担发放小额农贷的任务，更是肩负着投放整个农业贷款的重担，但受吸存能力弱的影响，信贷资金来源明显不足。信用社长期以来因管理体制不顺、科技竞争力不强、人员素质低，再加上受制于一些政策，其存款市场份额占比一直较低。在发达地区特别是设区市所在地城区，其竞争力更低，市场份额急剧下降。就拿香格里拉县一个乡镇网点来说，该网点发放的“金碧惠农卡”能够发放的贷款已经远远超过了其存款，如果所有农户都来贷款的话，该信用社的资金是远远不足的。

（三）政策宣传不到位。

小额农贷涉及千家万户，只能解决一般的生产、生活资金需要，不能直接帮助地方政府解决实质性的建设资金短缺。因此，部分地方政府对推广小额农贷表现较“冷淡”，不支持配合，也不帮助宣传，造成农民对小额农贷的性质、借款条件、担保方式等不甚了解，导致小额农贷推广受阻。

（四 ）潜在风险不小 

虽然从全国范围和较长的时间跨度统计 ，小额农贷的不良占比较低 ，但从局部和短期小额农贷的风险较大 。

首先、 农业生产对自然条件的依赖性强 ，传统养殖业抵御自然灾害的能力更弱 ，不抗拒的自然灾害是小额农贷形成呆账的最主要成因。

其次、小额农贷的投入领域一般都是单一的种养业生产，农产品竞争力弱，收益较低，农户对市场信息和生产信息的敏感度不高，降低了他们对资金价格较高的小额农贷的偿还能力。

第三、由于政策具有导向性，随着国家农业政策的变化，农产品的种植品种和规模也随之变化，农民的收入就存在不稳定性。例如：国家取消农业税这一政策，直接使农民减轻了税费负担，也从一定上增加了农民的收入。

（五）农民的还贷能力低

1.农业利润不稳定 ，农业利润极其微薄。虽然国家以保护价收购农民余粮并给予农业补贴，但农产品价格的增长总是被随之而来的农药、化肥、地膜等农资产品价格的膨胀而消耗殆尽。随着市场经济的发展，特别是加入WTO以后面临的新形势，使得农民必须承受自然风险和市场风险的双重考验，再加上中国传统农业小规模的农户经营生产造成农民收入低，所以农业利润起伏波动较大，利润空间小。

2．农民负担重。这主要表现在：首先各种收费多，农业税虽然被取消，但其他收费渠道依然存在，农业排灌、修路建桥、农用车管理、生猪屠宰、农民建房等都可以是乡村两级乱集资、乱摊派、乱收费的源头，以及“上有政策下有对策”重出现新的收费项目和形式极易成为农民的负担。其次话费、农药、种子以及其他农业生产资料的提价，谷贵伤农。第三是教育产业化使农民对子女教育的投入比重过大。

(六)中央政府扶持不到位

为了实现国家整体利益，政府要求信用社服务“三农”，承担起部分政策性金融的职责，但在税收、财政、不良资产剥离等方面，并未给信用社提供一个宽松的政策环境，征税除营业税、所得税等十多种外，还有各种附加费和地方摊派款项，给农村信用社的经营造成了沉重的负担。

（七）信用社内部存在的问题

1．信贷人员配备不足及素质不高。信用社农村网点存款量少，只能配备较少的信贷员（一般只有1～2名），而乡村地域广阔，一个乡镇有十多个行政村几十个自然村几千甚至上万户农户，一个信贷员要负责好几个行政村几千户农户，还要兼顾信贷统计、催收不良贷款等日常业务，工作繁忙，疲于应付。而由于小额农贷规模小、利润少，若增加人员配备，则信用社就要面临亏损。农村信用社由于历史的原因在人才管理上较为混乱，造成了现有员工素质不高，一方面体现在业务知识和技能上，不能正确分析和应对贷款风险；另一方面是职业素养低，道德风险大，缺乏正确的权力观、地位观、金钱观。

2．农村小额信用贷款期限和额度不合理。农作物生长周期长，资金回笼慢，随着农村经济的发展，农村出现的养殖业、经济作物种植业、非农产业的资金利用周期和使用额度各异。《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》 和 《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》 均将贷款期限界定为 “一般不超过 1 年” ，执行结果是多为半年；据调查，信用社发放的小额农业贷款一般额度在 10，000元以下，现在云南农村信用社发行的金碧惠农卡最高可贷50,000元，但是由于周期的限制，要在短期内还几万元的贷款，对于以农业为主的农户来说确实很难。

3、小额信用贷款的局限性。小额信用贷款顾名思义就是提供的贷款资金最高不超过50,000元，因此，对于生产经营规模大的农户来说，这50,000元可谓杯水车薪。比如香格里拉县某乡镇一养殖大户，由于其养猪场规模较大，需要300,000元的资金，50,000元的贷款确实满足不了他的需求，因此他只能用他人的房产作为抵押贷款，而享受不到相关的优惠政策。

4、信用社工作人员对充分发挥小额信贷在农村经济中的实际作用的认识存在不足。小额信贷已经运作数年，但部分农村信用社的负责人或信贷人员仍然存在思想认识不统一或不到位的状况。有些农村金融机构人员片面地将发放小额信用贷款作为单纯的政治性、政策性任务完成，甚至少数人员认为小额信贷就是扶贫贷款，是装 “面子” 而得不到实惠的贷款，可有可无；还有一些人员认为，小额信贷面广、量大效益差，而且是以信用方式发放，结果可能是得不偿失；部分农村信用社人员片面强调客观，忽视主观能动性，害怕在实践中解决和克服遇到的问题。怕增加工作量，全面推开后无法应对；怕责任追究，风险自己承担；怕农民误解，降低还款意识等。认识是行动的指南，存在的错误认识导致了目前部分农村信用社在小额信贷投放过程中出现积极性不高、动力不足、工作开展不平衡等状况。

5、农村信用社发放小额信用贷款在程序掌握上还不够严谨。小额信贷是在基于农户经济状况调查、信用等级评定并发证、凭证直接办理贷款等基础上发放的贷款，虽说是信用贷款，但其中联结的每一个过程都对贷款的按期回流产生影响，一旦对程序中的每一个过程处置不严、不实，就会造成贷款的不良并将诱发道德风险的产生。如香格里拉此次调查发现：部分农村信用社存在着对农户资信状况调查不实的情况；部分农户的信用等级评定存在着失真现象，出现部分农户的信用等级基本是由农村信用社发放贷款的外勤人员确定、部分农户的信用等级基本是由村委干部确定的两个极端现象，使得农户信用等级评定带有较大的随意性和片面性，致使一些信誉差的人混入了优秀等级，使一些不符合条件的农户获得了小额信贷；还有少数的农村信用社发放小额信贷走 “捷径” ，贷款发放要人担保，违背了小额信贷的基本原则等。另外，因小额农贷管理工作不到位，一些农村信用社人员在业务操作上存在着一定的道德风险因素，使不该形成风险的贷款出现了风险。

6、小额信用贷款的操作与管理存在风险。由于小额信贷操作的简便性、 办贷的独立性、发放的分散性，个别农村信用社存在内部人为控制、没有执行贷款公开制度、小额信用贷款发放存在 “暗箱操作” 等问题，人情贷款增多，违规贷款较多，抑制了小额信贷按照有利于农户和农村信用社改革的方向正常发展，存在操作风险。部分农村信用社发放小额信贷时片面强调简化贷款手续而放松贷款的审核、发放程序，小额信贷责任不明确，“三查” 制度未落实，给信贷监督管理带来难度，在违规贷款中有较强的隐蔽性。加之农村信用社点多面广，加上农村地域辽阔、贷款农户居住分散，对小额农贷的管理、 监督工作难以有效跟进，致使有的地方甚至出现了小额信贷与其他贷款相比，其风险更大，存在较大的管理风险。

三、积极推广、完善农村小额信用贷款的建议

农村小额信用贷款在“三农”服务中具有积极的作用，但在具体的操作过程中存在较大的问题，为了更好的做好支农工作，更好的发挥农村信用社在新农村建设中的作用，存在的不足亟待解决。

（一）要加强宣传，使小额信用贷款深入村村寨寨，深入人心

首先要对小额信用贷款进行深入的宣讲，使广大农户了解什么是小额信用贷款，小额信用贷款的作用是什么，用途是什么，申请小额信用贷款需要提供什么资料，要走什么样的程序等；除此之外，也要对各乡镇基层组织及村委会、村小组宣讲小额信用贷款，加强与它们的沟通与联系，并通过它们对农户经济档案的收集建立工作，为小额信用贷款的发放打好基础。

 其次开展多种形式的宣传教育活动 ,营造农村小额贷款良好信用环境。通过宣传教育活动引导农民增强信用意识 ,优化农村信用社环境 ,提升农户对诚信的认知 ,形成 “农民要致富、信用来铺路 ” 的新观念 ,弘扬信用美德 ,强化信用观念 ,降低农村小额信贷市场的信用风险 ,为农户小额信用贷款的安全运行创造良好的信用环境 ,促进农村信用文化建设。

（二）政府要提供有力的政策支撑—— 给予优惠政策

 我国作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给已商业化的农村信用社 , 应通过减少税费或资金的优惠来帮助农村信用社发展小额信贷。如贷款利率方面给以适当的优惠政策，降低农村信用社的资金成本或调整支农贷款期限以适应农业生产周期 , 或实行税收优惠政策 , 减免小额信贷营业税与所得税 , 鼓励农村信用社多发放小额贷款。同时 , 进一步加大对农村信用社的信贷资金支持 。

 农村信用社农户小额信用贷款的创新与实践是在中国人民银行的指导下进行的 ,在 1999年、 2000年人民银行相继制定颁布《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法 》 ,对农村信用社推广农户小额信用贷款有着战略性的指导意义。一是要明确监管工作的重点。重点监督农村信用社是否合规、合法经营;监督农户小额信用贷款的发放是否贯彻农户自主申请、自主运用、自主还贷的原则 ,是否维护农民的根本利益;监督农户小额信用贷款的流向 ,使之真正用于农户 ,防止出现支农再贷款被挪作他用的现象;监督农村信用社的经营自主权是否得到维护监督农户小额信用贷款的流动性、 安全性、 效益性;监督推广农户小额信用贷款工作的全过程。二是各级人民银行要深入基层信用社调研 ,制定出切实可行的监管办法。银监局要加强对今年出台的“三个办法，一个指引”的落实情况，严查贷款的发放制度及发放程序。

（四）对信用社自身的对策建议

1、加强对员工的培训，提高员工素质，在省联社的统一领导下，市县级联社要加强对各基社分社的领导及信贷员提供指导、协调、咨询、培训等方面的服务。增加内部职工对小额信用贷款的认识，员工要克服惧贷心理，各级信用社要使员工承担的风险降到最低。各信用社要根据所处的环境，适当的增加信贷员的数量。

2、完善对农户的信用评估制度。对农户的信用度的评估要采取多方合作的评估制度，而不是信用社一家之言，在条件允许的情况下，可借助中介机构来对农户的信用度来进行评估，与此同时还要加强与当地政府部门的沟通与协调，尽可能完整的收集到农户的资料，还要进行走访调查，不能单纯的通过问卷调查来评估。

3、严密放贷程序，确保小额信用贷款的质量。切实按照“ 建档、评级、授信、放贷 ” 操作流程 ,在信用建档、 评级、 授信等操作环节 ,将授信额度与信用状况紧密联系 ,准确核定贷款金额。对评定信用村、 信用村小组的农户适当扩大授信额度 ,采取贷款优先、 利率优惠等措施;对非信用村适当控制授信额度 ,并从严控制信用贷款户数及额度 ,以流程图形式公开贷款条件、程序和相关办法 ,做到简明易懂 ,一目了然。

 4、综合运用各种手段 ,建立健全农村小额贷款信用激励约束机制。运用法律、经济、宣传、舆论监督等手段 ,建立和完善社会信用的正向激励和逆向惩戒机制 ,使守信者的利益得到保护 ,失信者得到惩罚 ,使农民真正树立起诚信观念 ,用诚信提高农产品的市场竞争力。重点加强农村信用体系相关的法律、 法规建设 ,加快有利于信用体系建设的系统性立法进程 ,尽快出台相关保护农村合作金融的法律法规 ,使处理和协调农村经济金融事务有法可依 ,进一步加大对失信行为的惩戒 ,促使法律对信用的保障作用得以准确体现。

 5、要加强小额信用贷款的风险管理。可借助农业保险体系，由于农村小额信用贷款是用于农业领域，而农业生产具有极大的不确定性。为了分散和规避风险，可以借助拨那个也保险体系的承担主体，使农业风险由农村信用社和农业保险公司共同承担，提高贷款人抵抗风险的能力。加强调查研究，指导农户防范市场风险，这一建议首先要与当地政府沟通协调，双方共同进行调查，政府相关部门及信用社要改进服务方式，优化服务手段，加强农产品市场信息收集和调查研究，指导农户做好市场预测，通过设定农村小额信用贷款用途，把信贷资金引入合适的农业生产项目，从而减小资金运用的盲目性，降低小额农贷的市场风险。加贷后跟踪检查要特别加强对农村小额信用贷款的贷后跟踪检查，建立和完善信贷业务管理信息系统，使用管理信息系统的精确报告为信贷员每日提供及时的信贷记录，提高协变风险的监控能力，把风险消灭在萌芽状态。要严格执行信贷合同，对不符合准入标准的农户要制定限期退出计划。建立和推行不良信用客户内控名单制度，对逃废债、擅自改变贷款用途、提供虚假财务报告的农户纳入内控名单。

四、结束语

农村信用社小额信用贷款在推行过程中, 取得了一定的成绩,但我们也应看清当前存在的一些问题, 如认识不足、缺乏有效的监督和管理体制、贷款额度不够、贷款期限确定不合理等现象, 要采取措施扩大宣传力度, 建立有效的监督和管理体制, 加大对农村小额信用贷款的扶持力度, 促进农村小额信用贷款的安全、健康发展, 发挥其应有的支农作用, 促进农村建设的又好又快发展。

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