新农村建设中现金投放趋势探讨

XCLW123398 新农村建设中现金投放趋势探讨

一、农村经济发展现状

二、信用社现金收支额度与全金融机构现金收支额度比较

三、原因分析

1、农村金融服务支持范围不断扩大

2、农村金融机构不健全，农村金融产品单一，服务手段落后。开发现状

3、信用社的贷款主体是造成现金投放偏大的原因之一

4、金融机构缺乏导致民间资金滞留，现金体外循环增加

5、藏民族的消费习惯与宗教信仰也导致了现金特别是小面额纸币的增加

6、现金管理法律法规滞后

7、银行之间竞争与企业之间、农户之间信用缺失“共生”

8、信用社监控功能弱化

四、几点建议

1、加大宣传力度，推广非现金结算工具，减少现金流通

2、加快农村的信息化建设，完善农村的网络服务，为结算系统的建设创造条件，提升农村金融服务水平、继续做好移民安置工作

3、根据实际合理搭配券别，做好券别搭配的宣传解释工作，积极引导硬币的流通，杜绝人为囤积“小钞”现象，疏导市场券别配置

4、合理设置县以下机构营业网点，为农村金融服务搭建平台

5、加快农村信用体系建设，形成农村的资金流入“洼地”

6、按经济区划合理设置金融网点，充分体现市场经济原则

7、适应市场经济发展需要，完善银行账户管理制度，改革现金管理模式

8、建立健全监测、控制大额现金支付法律制度

内容摘要

建设社会主义新农村是我国新时期带根本性的战略决策，是我国现代化进程中的重大历史任务，是构建和谐社会、实现长治久安的重要基础。阿坝州按照“生态立州、科教兴州、农牧稳州、工业强州、旅游富州、文化扬州、依法治州、稳定安州”的工作思路和“一体两翼”经济发展战略，以努力建设“生态阿坝、富裕阿坝、魅力阿坝、和谐阿坝”为主线，大力发展生态经济，注重提升发展质量，切实抓好城乡统筹发展，扎实推进新农村建设，使农村经济有了蓬勃的发展。

本文以阿坝州农村信用社为例，探讨现金在农村的投放和回笼情况，以保证农村的现金供应，促进新农村建设发展。

新农村建设中现金投放趋势探讨

阿坝藏族羌族自治州位于四川省西北部，紧邻成都平原，幅员面积8.42万平方公里，辖13个县，224个乡镇。总人口85万人，其中，藏族占55.6％，羌族占18.4％。因当年红军长征在在此爬雪山、过草地，经历了艰苦卓绝的斗争经验，创造了举世闻名的革命奇迹，阿坝州因此被称为“雪山草地”，有9个县114个乡镇被命名为革命来根据地。拥有四大优势自然资源：旅游、水能、生物及矿产资源。

一、农村经济金融发展现状

2006年全州实现农林牧渔业总产值22.9亿元（占全州GDP总额的26.3％），同比增长3.4%。粮食产量14.8万吨，畜牧业生产稳定增长，全州肉类总产量达8.22万吨，同比增长6.2%，鲜牛奶产量9.36万吨，增长3.7%。全州农牧民人均纯收入达2085元，较2005年增加204元，增长10.84%。阿坝州是西部少数民族地区，虽然农村经济纵向比较，有了较快的发展，但相对全省、全国而言，农业综合生产能力更弱，农村基础设施更差，农民生活水平更低，农牧民人均纯收入仍低于全国及全省平均水平。

除了股份制商业银行和邮政储蓄外，我州金融机构不同程度地支持着“三农”的发展。所以无论是否是政策性银行，都肩负着政策性经营和业务性经营的双重任务，处在矛盾的统一体中。在金融体制改革的过程中，农村信用社逐渐成为农村金融的主力军。按照深化农村信用社改革工作的思路，农村信用社将办成自主经营、自我约束、自我发展和自担风险的市场主体，真正成为服务农民、农业和农村经济的社区性地方金融机构。

二、信用社现金收支额度与全金融机构现金收支额度比较

我州金融机构的设置有：农业银行、建设银行、农村信用社、农业发展银行和邮政储蓄机构。2006年末全金融机构存款余额91亿元，贷款余额71亿元；全年累计现金收入合计149亿元，累计支出160亿元，净投放现金11亿元。

2006年末农村信用社存款余额15.9亿元，占全州金融机构存款余额的 17.3 ％；各项贷款余额11.3亿元，占比达 15.8％；全年累计现金支出511211万元，占比34.2％；累计现金收入509814万元，占比31.9％；净投放现金1397万元，占比达1.3％。从2001－2006年度信用社现金收入、支出来看：信用社现金收入与金融机构的占比在31.8％－36.2％之间，现金支出占比在29.5％－33.6％之间。比较不难发现：信用社的现金结算比其他金融机构频繁，现金投放比例高于其他金融机构。

如表

信用社现金收支分析表

单位：万元

年份

现金支出

占比％

现金收入

占比％

净支出

2001

276305

33.6

275680

36.2

625

2002

301980

29.5

301238

31.8

742

2003

352009

31.6

349974

2035

2004

397372

31.8

396100

34.5

1272

2005

445576

30.5

446734

33.3

-1158

2006

511211

31.9

509814

34.2

1397

合计

2284453

31.4

2279540

33.9

4913

三、原因分析

1、农村金融服务支持范围不断扩大

现代农业发展、新农村建设的要求带来了公共产品需求的不断扩大和农业增长方式的转变，给农村金融服务范围的不断扩大带来了新机遇。支持现代农业建设，加快推广先进适用技术和优良品种，如：阿坝州的甜樱桃、蔬菜、牧区奶源基地、优良牧草繁种基地等建设；支持做大做强农业产业化龙头企业，推广“公司＋农户”、“订单农业”等多种形式发展农畜产品加工、储运、保鲜，提高农畜产品商品率，如：四川红星领地酒庄有限责任公司、四川牦牛有限责任公司；支持县域经济发展，促进劳动密集型产业和服务业的发展；支持农村基础设施建设，如：通县油路、通村公路、电网改造等，全面提高农业综合生产能力，所有这些都会成为农村现金投放增加的内在动因。

2、农村金融机构不健全，农村金融产品单一，服务手段落后。

现行农村金融服务格局，还不能满足现代农业发展的需要。近年来，国有商业银行经营战略发生了重大转移，经营业务向大中城市集中，并逐步退出县、乡金融市场。我州本来金融机构单一，再加之国有商业银行基层机构的上收，目前为农村乡镇提供金融服务的机构仅有农行的18个营业网点、农村信用社190个网点和单一揽储的9个邮政储蓄网点。农村信用社按行政区划布局网点，现有203个营业网点（包括县级网点数），占乡镇总数的89.91%，从业人员563人，承担着全州224个乡镇、1354个行政村、68万农牧民的金融服务工作。信用社点多、战线长。由于信用社人员严重不足，在农村信用社203个网点中，“一人社”55 个，占比27.1％，“一人社”遍布全州13个县。不论信用社现状如何，现实理所当然的把农村信用社推到了支持农村经济发展的主力军地位。由于农村结算体系不健全，难以满足农村经济多元化、多样性、灵活性金融需求，不仅影响了农村资金的使用和配置效率，而且也难以改变农村人口使用现金交易的习惯。经济基础决定着经济的发展水平，同时也影响着人们的金融意识和消费意识。一般情况下经济越发达的地方现金的使用量越低，反之则越高。2006年我州金融机构净投放现金11亿元，占当年我州国民生产总值的12.6％，而在市场经济发达的国家，现金的投放量与GDP的比值则在6.4％，有的甚至更低。一方面老少边穷地方结算渠道单一，结算手段落后，因此使用原始的现金交易手段非常普遍。像发达地区已习以为常的POS机、ATM机，在经济落后地区的老百姓却为所未闻，更不要说进入百姓的日常生活中。在我州农村信用社203个网点中截至目前为止没有一台ATM机。另一方面，农村地区支付结算宣传不够，农民金融意识普遍较差，先进的、非现金的结算工具，如银行卡基本不为农牧民所接受，现金仍是主要的支付方式。现金的使用影响了资金使用效益，浪费社会资源，最终制约经济发展。现代经济生活中，各种结算工具的不断创新和广泛应用促进了交易中物流与资金流的分离，降低了物流对资金流的依赖，提高了交换效率，促进了物流扩大和经济发展。但由于结算工具功能在个私经济中特别在农村没有很好发挥，导致社会资金清算效率下降，不利于扩大再生产，最终将制约经济的发展。

3、信用社的贷款主体是造成现金投放偏大的原因之一

信用社的贷款对象是千千万万的广大农牧民，他们居住分散，现金交易频繁而额度较小。交易的目的主要是解决春耕生产期间的种子、化肥、地膜等农用物资，或者用于收购牲畜。因此信用社的贷款90％是以现金的形式支付出去的。贷款主体的个体化增加了信用社的现金投放量。

4、金融机构缺乏导致民间资金滞留，现金体外循环增加。

阿坝州幅员面积8.42万平方公里，辖13个县，224个乡镇。总人口85万人，其中，农业人口68万人，农牧民居住分散。在农区86％的农民居住在高半山，有的地方甚至没有简易的机耕道；在牧区，牧民为满足放牧的需要，仍逐水草而居，定居较少。如此的自然条件限制了金融机构网点的设置，也造成了金融服务的缺失，于是民间借贷应运而生。民间借贷的产生导致了资金的体外循环，从而也导致了现金的体外循环。从阿坝中支2006年对阿坝县民间借贷的监测情况看，该县自然人间的民间借贷总额达2000万元左右，占当地正规金融机构2006年末自然人贷款余额3825万元的52.3％。

由于现金的体外循环，也给金融机构现金整点工作造成难度，因此农村的票面整洁度远远低于城镇。

5、藏民族的消费习惯与宗教信仰也导致了现金特别是小面额纸币的增加

人民币现金投放从长远看与经济发展水平相匹配，从短期看则与当地的消费习惯和风俗习惯相关联。阿坝州属藏族、羌族自治州，辖内居住着藏、羌、回、汉四种民族，其中藏族占总人口 55.6 %。一是藏民族的宗教信仰源远流长，而且普遍。在藏民族聚居的地方，如红原、阿坝、若尔盖、壤塘等草地县寺庙香火旺盛，藏民为了祈求平安进庙烧香，到佛教圣地（拉萨）朝拜，沿途经过的大小寺庙，对其菩萨进行拜供都需要大量的小钞。二是藏民族的风俗习惯。在各类藏民族的节日前，如藏历年、扎崇节等为保佑天下苍生的幸福安康，保佑来年的风调雨顺而念经；各大大小小的村寨，为保佑村寨顺顺利利，以月、年为期限而念经；各个家庭为保佑家庭成员不病、不痛，健康长寿或者为了超度亡灵而念经。“念经”少则需要1元或1元以下纸币3－5万元，多则需要20－30万元。这些纸币因为在特殊领域流通，很难再流回金融机构，因此我州沉淀在寺庙、僧侣、农牧民个人的1元纸币较多，金融机构回收小面额纸币困难。

6、现金管理法律法规滞后

现金管理的作用一是为了减少现金使用，促进转账结算；二是为了防止偷漏税、贪污、行贿、诈骗尤其是洗钱等违法犯罪活动。而事实上现金管理越严格，现金体外循环现象越严重，为满足供应就得增加现金投放；而放松现金管理限制则又会给不法分子从事走私、贩毒、洗钱等经济犯罪以可乘之机。如何恰当把握，需要制度规范。目前，我国现金管理的基本规章制度仍是执行1988年国务院颁布的《现金管理暂行条例》及人民银行相应制定的《实施细则》，但随着我国经济体制改革和金融体制改革的不断深入，经济领域和金融体制已发生巨大变化，《条例》已不能覆盖现金流通的全部，不能适应当前经济生活中的客观实际情况。

7、银行之间竞争与企业之间、农户之间信用缺失“共生”。

当前银行业金融机构竞争日趋激烈，为争存款、抢客户，放松对现金支付的限制，为企业提现大开绿灯的现象屡见不鲜，甚至以为企业提供大额提现作为竞争拉客户的手段。同时由于社会信用欠佳，票据防伪手段落后，选用现金交易要比票据结算可能形成的风险或坏账损失低得多。因此，大量企业经营者偏好现金结算，其优点就是加快销货后的资金回笼并减少可能存在的坏帐风险。目前在商品销售行业普遍存在销货现金折扣，一般其现金结算比转账结算价格要优惠5％到10％。

8、信用社监控功能弱化

信用社营业网点未按规定对企业核定库存现金，在执行大额现金支付管理制度时流于形式。而现行《现金管理暂行条例》只规定了开户银行对开户单位违反规定的制裁，没有规定对开户行现金管理工作约束措施及开户行现金管理不力应承担相应的法律责任。由于监管不力，再加上部分经营者纳税意识差，且税务部门的税收征管制度也不完善，使得不少个体商户利用现金结算掩盖真实交易信息，达到减少支出，逃避税收的目的。另一方面，现金结算造成税款流失。在各种资金清算手段中现金交易是最原始的手段，现金交易不留痕迹及非法交易难以追查等特点，使现金成为各种地下交易甚至灰色交易的最佳支付手段。

四、几点建议

1、加大宣传力度，推广非现金结算工具，减少现金流通。

大量现金的使用不仅影响资金流动效率，而且现钞的运输、保管、防假等，消耗巨大的财力、物力和人力。在信用社人员、保卫设备严重不足的情况下，增加了现金管理难度，也给金融犯罪在客观上提供了便利。所以，减少现金流通，推广非现金支付工具使用，是推动新农村建设，完善我国社会主义市场经济基础的重要任务。

2、加快农村的信息化建设，完善农村的网络服务，为结算系统的建设创造条件，提升农村金融服务水平。

鼓励信用社加大ATM机、自动存取款机等银行自助设备的投入，大力发展网上银行业务，加大使用电子银行的宣传，用先进的结算手段引导农牧民的交易习惯，尽量减少现金流通。

3、根据实际合理搭配券别，做好券别搭配的宣传解释工作，积极引导硬币的流通，杜绝人为囤积“小钞”现象，疏导市场券别配置。

4、合理设置县以下机构营业网点，为农村金融服务搭建平台。

首先要引导国有商业银行在农村设置网点，利用商业银行健全的网络服务，在短时间内搭建先进的服务手段，直观的引导农牧民使用银行卡，改变农牧民的支付习惯。其次加快农村地区支付结算建设工作，为社会资金提供更为高效、快捷和方便的资金汇划和清算渠道。再次，积极探索流动性金融服务体系，满足放牧者和居住在高半山人群对金融服务的需要。

5、加快农村信用体系建设，形成农村的资金流入“洼地”。

农村信用体系建设是金融生态环境建设的一部分。信用环境是影响资金流向的重要因素。资金的流动有其自身的规律，它要追逐利润，寻求增值，同时又要确保安全。在市场经济条件下，区域间资金流动性、效益性、安全性更多地取决于地区信用环境和金融环境。如果一个地区具有透明的政策法律环境，社会信用状况良好，当地企业有良好的信用等级和信用记录，银企关系融洽，金融债权能得到切实保护，那么，这个地区就能很好地营造出“资金洼地”，就会引来资金，直接影响到区域经济的竞争力。民族地区资金供求矛盾非常突出，要想引来资金，就必须打造信用环境，增强地区的比较优势，为资金的流入创造条件。同时要利用宗教教育带动诚信教育。结合我州信教人数多的实际情况，充分利用宗教教育来搞好信用环境建设，用宗教的话，引导老百姓守信用，用他守信用的理念，把诚实守信的观念和宗教积极向上的一面结合在一起，创造一个更好的信用环境。

6、按经济区划合理设置金融网点，充分体现市场经济原则。

在充分论证和调研的基础上，本着“减机构人员、不减服务”的原则，按照经济区划设置农村金融网点。一是下大力气完善农村的基础设施建设，通过网络建立农村的金融服务平台。任何发展都要有一定的基础设施作支撑，如果没有良好的基础设施，就难以加快发展步伐。二是大力推广“协贷员制度”，将其作为信用社网点机构的延伸。其作法是：信用社聘请当地有威信、有工作能力、熟悉本地情况并经村委会同意，且自愿从事信贷服务的人员作为信用社协贷员。信用社按照其职责和业绩支付一定的劳动报酬。阿坝州农村信用社对此进行了尝试，并积累了一定的经验。从目前试点运行情况来看，既减少了信用社经营成本，又为农村信用社搭建了新的信贷支农桥梁和平台，效果较好。

7、适应市场经济发展需要，完善银行账户管理制度，改革现金管理模式。

当前，应根据市场经济的要求完善银行账户管理办法，积极引导个私经营者开立银行结算账户，将其经济活动纳入账户管理的范围，促使其规范经营。积极研究现行经济条件下我国现金管理的目的和管理模式。适当放宽对结算账户提现以及结算账户资金转账进入个人储蓄账户的限制，使包括个私经营者在内的各经济主体感到在需要使用现金时随时可以得到，主动使用灵活方便的支付结算工具办理业务。加强对大额提现的监督，切实改变目前银行对大额提现管理流于形式的状况，完善对大额提现审批、登记和备案制度，建立相关台账和数据资料库，并供公安、司法、工商、税务等有关部门查询，全面实施社会化管理。

8、建立健全监测、控制大额现金支付法律制度。尽快修改完善现金管理法律法规。

现行《现金管理暂行条例》及其《实施细则》是一项管制特点比较突出的行政管理手段。向市场经济过渡后，现金管理应由行政管理转变为法制和经济规范化、制度化管理，应尽快修改其中不适应市场经济体制的部分，并制定相应的操作性强的行政规章，界定违反现金管理行为应承担的法律责任，增加金融创新和新型金融企业的现金管理内容，避免出现管理真空。

参考文献：

【1】统计数据来源于阿坝州2006年统计年鉴。

参考格式：

【1】郭河彬，现代商业银行风险与风险监管，经济理论与实践，2006年第4期