论农村信用社——我国农村信用社改革问题的研究

一、我国农村信用社历史沿革与发展现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．３

(一)我国农村信用社发展历程 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４

(二) 我国农信社的发展现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４

二、我国农村信用社在改革中存在的主要问题 ．．．．．．．．．．．．．６

一)产权问题 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７

(二)支农问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７

(三)历史包袱问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８

(四〉性质问题 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．９

(五)结构治理问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．９

 (六)市场定位与商业化运作冲突问题 ．．．．．．．．．．．．．．．．。．１０

三、完善我国农村信用社体系建设的政策建议 ．．．．．．．．．．．．１０

(一)农村信用社应继续完善结构治理，转换经营机制 ．．．．１０

(二)用三年左右时间基本理顺省联社同县联社、信用社的管理体制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１ （三）用5-10年时间把农村合作金融机构分期分批逐步建成产权明晰、经营有特色的社区性农村银行业机构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１

（四）按照新的监管理念，逐步统一监管标准．．．．．．．．．．．．１１

（五）继续深化产权制度改革，逐步建立起良性的增资扩股机制１２

（六）大力生产业务创新，拓展业务范围，创造良好信用机制环境．．．．．．．．．．．１２

（七）引入人才竞争机制，深化人事制度和分配制度改革．．１２

四、结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１３ 

参考文献 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１４

内 容 摘 要

摘要：我国农村信用社的改革，始于2003年，按照《国务院深化农村信用社改革试点方案的通知》精神，农信社至此拉开了改革的序幕。我国的农村金融改革经过多年的清理整顿，已经开始走上了比较规范的轨道，但由于"三农"问题比较突出，致使农信社在改革中的步伐相对滞后。农村信用社的改革问题既是挑战也是机遇。我们应该积极把握住农信社改革的机遇，不断深化农村金融改革的力度，加快我国农村信用社改革的步伐，以促使我国的农村经济保持健康、持续、高速的增长。本文从我国农村信用社的发展的历史沿革入手，着重分析了农信社在改革中存在的问题，以及今后农信社将面临的竞争和挑战，通过对我国农信社在改革中的定位等重大问题的探讨，提出相关的政策建议。

关键词:信用社 三农 改革

论农村信用社——我国农村信用社改革问题的研究

一、我国农村信用社历史沿革与发展现状

在我国的经济改革进程中，农业不仅为我国的国有经济体系提供了大量的农业剩余，同时也为其他经济成分提供了大量的低成本劳动力和资源，为我国经济转轨和经济发展做出了巨大的贡献。并且，随着我国经济体制的不断转型和经济总量的不断扩张，农村经济已经成为我国经济增长中不容忽视的重要部分。应该说，农村经济的发展离不开农村金融的发展，农村金融的改革与发展是我国农村经济全面发展的基本前提和有利保障。作为农村金融的主力军，农村信用社在农村金融改革中仍存在和面临着一些问题和困难。如何做好农村信用社的改革和规范，也就成为了我国农村金融改革的战略重点和关键环节。本文拟通过对我国农村信用社的现状、存在的问题，面临的竞争和挑战以及市场定位、相关改革对策、建议的分析，来探索我国农信社如何走好可持续的、进一步发展的改革之路。 

 (一)我国农村信用社发展历程 

我国的农村信用社事业于20世纪50年代起步，是我国社会主义初级阶段的典型股份制也即合作制的金融组织。农村信用社的发展至今主要经历了以下四个阶段。

第一阶段从1951年至1959年，在这一阶段农信社资本由农民自愿入股组成，由入股社员民主管理，是主要为入股社员服务的，具有一级法人资格的金融合作机构即农村信用合作社。

第二阶段从1959年至1980年，由于极左路线的影响，农村信用社先后下放给农民公社、生产大队管理，后来交给贫下中农操作，成为基层社队的金融工具。

第三阶段从1980年至1996年，农信社由农业银行管理，合作制的性质基本恢复，期间还建立了县级联制，但实际上已成为了国家银行的基层机构，也就是我们常说的走上了"官办"的道路。

第四阶段从1996年至今，农村信用社与农业银行脱钩，由人民银行进行管理，并响应政府号召，从此展开了新一轮的改革篇章。

(二)我国农信社的发展现状分析

农信社的改革其实早在上世纪80年代初期就开始进行了，1984年进行了第一次的扩股增资，建立“三会”制度，以信用社为单位实行民主管理，1997、1998全国各地在这两年又分别进行了同样内容的改革，从这两次的情况来看，改革是失败的，根本没有达到预期的目的，这从目前农信社的状况可以看到，近几年，由于四大国有商业银行逐步撤离农村市场，农村金融一度出现真空，农业发展受金融这个瓶颈制约的问题日益突出。为此，从2003年开始，中央启动了以农信社改革为主体的农村金融体制改革。2005年中央一号文件提出，“要针对农村金融需求的特点，加快构建功能完善、分工合理、产权明晰、监管有力的农村金融体系，抓紧研究制定农村金融总体改革方案。”这一要求对农村金融体制改革的目标、各种金融机制的职能等进行了明确，为农村金融体制整体改革指明了方向。

农信社改革从2003年6月开始启动，先后分两批进行改革试点。第一批8个省份，第二批21个省份，在管理体制改革方面，除新疆和海南外，全国28个省市对农信社的省级管理机构均已成立，形成了“25+2+1”的格局。其中：25个省市选择组建省级联社；北京、上海选择在原市联社的基础上，改制为全市统一法人的农村商业银行;天津市选择了市、区（县）两级法人的农村合作银行模式。在农信社产权制度改革方面，国务院2003年8月印发的《深化农村信用社改革试点方案》明确提出了股份制、股份合作制以及合作制3种制度模式和农村商业银行、农村合作银行、以县（市）为单位统一法人以及县乡两级法人等4种组织形式供各地选择。到2005年11月，全国共组建了银行类机构55家，其中农村商业银行11家、农村合作银行44家，另有11家银行类机构批准筹建；组建了以县（市）为单位的统一法人机构325家，另有200家已批准筹建。按照银监会的目标，“十一五”规划结束时，农村银行类机构将达到150家左右：以县为单位统一法人社将达到1700家左右;两级法人社将达到500多家。截至2005年末，农村合作金融机构投放农村的贷款总量首次突破2万亿元，用于支持农业的贷款总量首次突破1万亿元，直接到户的贷款（农户贷款）比重达到80%。农业贷款比改革前的2002年末增长80.5%，增速高于同期各项贷款余额平均增速22.6个百分点。特别是农户小额信用贷款和联保贷款两个金融产品的广泛推广，缓解了农户贷款难的现象，2005年共有7000万户农户获得了贷款支持，占全国2.2亿农户的31%，占有贷款需求且符合贷款条件农户数（1.2亿）的近60%，受惠农民2亿多。到2006年1季度末，农村合作金融机构贷款余额达到23895亿元，其中，农业贷款余额达到11668亿元，农户贷款余额达到8998亿元。

1.农村信用社改革取得阶段性成果

在人民银行和银监会一系列试点资金支持政策的扶持下，农信社改革取得重要进展。目前，农信社改革试点专项票据的发行和专项借款的发放工作已基本完成，截至2006年末共发行专项票据1656亿元。专项票据兑付工作也已经正式启动，截至2006年末共兑付94.6亿元。此外，财政还以保值贴补和税收减免的方式向农信社提供了187亿元的资金支持。同时，农村信用社、农村合作银行执行低于一般金融机构1.5-2.5个百分点的存款准备金率。目前农村金融机构备付率比商业银行等其他金融机构高近2个百分点，有较充裕的可用资金向“三农”提供金融支持。

2.农信社自身各项经营指标都有明显改善

充分发挥了农村金融主力军作用推进农村小额贷款业务发展，探索农村小额贷款组织试点。我国农村信用社从1999年起推广的农户小额信用贷款、联保贷款，截至2006年末，全国农村信用社农户贷款余额达到9196亿元，获得农户小额信用贷款和联保贷款服务的农户数达7072万户，占全国农户总数的31.2%，占有贷款需求、符合贷款条件农户的57.6%。实践证明，小额贷款业务是农村金融机构满足农村金融需求，促进农村经济发展行之有效的一种方式。在推进农户小额贷款业务发展的同时，还积极开展小额贷款组织试点工作。目前，该工作正在5省（区）试点县（区）积极稳妥地推进。从试点情况看，小额贷款公司通过建立新的运作理念、经营机制和风险防范机制，基本适应了农村个体经济和小规模农业经营分散、资金需求小等特点。