对小额信贷问题的研究与分析(14)

一、小额信贷的概述

（一）小额信贷的概念

（二）小额信贷的起源

二、我国小额信贷的发展及现状

（一）小额信贷机构的经营与管理

（二）小额信贷的市场开发和维护

（三）小额信贷的风险控制

（四）小额信贷行业当前的市场挑战

三、小额信贷行业面临的问题

（一）小额信贷机构的资金风险问题

（二）小额信贷机构面临政策性支持的缺失

四、小额信贷行业的转型与发展

（一）互联网金融-小额信贷迎来新的机遇与挑战

（二）“信贷流水车间”-整合各方资源，让信贷流水化作业

五、结束语

内 容 摘 要

小额信贷已走过了扶贫到覆盖成本再到追求可持续发展的三个发展阶段，在不同的阶段，小额信贷的概念和含义也不断地发展和完善，但其本质一直没有变，就是通过运用信贷等金融手段促使贫困和低收入群体及小微型企业达到脱贫致富、持续经营的目的。

近年来，金融机构开展各类小额贷款业务，在生活工作中产生了广泛的影响,促进了城市和农村就业持续健康的发展,并积极的推动了国民经济的发展。随着小额信贷机构的发展，其组织框架越来越完善，经营与管理模式越来越成熟，市场开发越来越平稳，业务水平越来越全面，风险预警与处理机制越来越科学有效。但在发展过程中，仍然面临许多困难和挑战。其中包括小额信贷所属的行业风险，在当今市场经济下滑，银行惜贷、抽贷，以担保公司为主的民间借贷崩盘，中小企业陷入融资困局，导致跑路现象频发，金融行业遭遇了市场寒冬。另外小额信贷机构面临的资金风险，现有农村金融和小额信贷不足以解决现阶段面临的困境，必须以改革开放为前提，引入商业资本投资，发展商业性小额信贷，因为这样可以提高中国农村金融服务促进农村经济增长和减少贫困。还有小额信贷机构缺少政策环境的支持，没有相应的税收优惠政策，没有风险担保及补贴与损失补偿机制等。目前的经济环境和金融环境十分的恶劣，小额信贷也如履薄冰，为了适应经济的发展，市场衍生出一些新的金融模式，如互联网金融、信贷工厂等模式。总之，通过对小额贷款的分析和研究，进而提高小额信贷机构的可持续发展，缩小城乡收入差距，提高低收入群体收入，促进资源配置，市场的发展，促进农村区域经济增长。

对小额信贷问题的研究与分析

小额信贷的概述

（一）小额信贷的概念

小额信贷是一种以城乡低收入阶层为服务对象的小规模的金融服务方式。小额信贷旨在通过金融服务为贫困农户和低收入群体或者小微企业提供获得自我就业和自我发展的机会，促进其走向自我生存和自我发展。

小额信贷以其放款额度小、放款速度快、担保方式灵活、贷款审批流程简单等特点服务于大众，并得到快速发展。个人贷款50万元以下，小微企业贷款200万元以下。担保方式灵活，可以采用保证人担保、信用贷款、抵押或质押、多户联保等方式申请贷款。调查和审批采用贷审分离的方式，业务和风险独立调查，直接上报贷审会，提高了审批效率。放款时间从业务受理到贷款发放一般多为3个工作日。

（二）小额信贷的起源

小额信贷在国际上产生于20世纪70年代，最初目的是消除贫困和发展农业生产。资金的发放主要是通过国家的金融机构或合作组织、资金主要用于农业生产和技术的改造，贷款发放一般是低息、无息、，资金来源是政府的补贴或各种公基金。1976年孟加拉著名经济学家穆罕默德·尤努斯在一个村开展了小额信贷实验，随后逐步建立起孟加拉国乡村银行— “格莱明银行”（简称GB）。目前，孟加拉乡村银行模式已在许多国家的重视，已成为一个复制国际小额信贷的主要模式。

二、小额信贷的发展及现状

（一）小额信贷机构的经营与管理

以小额贷款公司为例，根据银监会《关于小额贷款公司试点的指导意见》：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会经济组织投资成立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。依照《公司法》设立相关的组织机构，建立健全公司治理结构，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。

小额贷款公司建立适合自身业务特点和规模的薪酬分配制度、正向激励约束机制，培育与当地农村经济发展相适应的企业文化。小额贷款公司建立适合自身业务发展的授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。在授信额度以内，小额贷款公司可以采取一次授信、分次使用、循环放贷的方式发放贷款。小额贷款公司建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。小额贷款公司按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险，及时冲销坏账，真实反映经营成果。小额贷款公司建立健全内部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部控制执行情况进行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。

（二）小额信贷的市场开发及维护

小额信贷要以服务三农和小微企业为宗旨，树立“立足小微、专业高效”的服务理念，做好市场定位、客户择优、客户管理、产品营销等多层次、多方位的营销体系。围绕“三农”的农业生产、种植养殖、城乡经济活动、城市商业综合体、个体经营户、工薪的生活消费为中心，构建多渠道、多元化的业务营销平台。与具有行业资源的单位或组织开展合作，更好的掌握客户经营情况，并通过深入的调查走访，了解客户融资需求，为客户量身设计信贷产品，并制定信贷解决方案。

小额信贷市场的维护更能有效的保证小额信贷机构的长期可持续的健康发展，做好客户的跟进，采集客户信息，建立全优质客户档案，实行信用等级化管理，做好资源储备，贷后检查跟进，随时保持与客户的联系，了解客户近期的经营情况，维系好与客户的信贷关系。以信贷为纽带为客户创造更大的附加值，从而提高信贷资金的安全性，建立合作共赢的良好关系，维护稳定的市场资源。

（三）小额信贷的风险控制

在小额信贷的发放过程中，风险控制从信贷员与客户的第一次接触已经开始，并且风险控制将持续整个贷款发放和收回的全过程。首先要建立起完整的客户档案，及时把握客户的需求变化，建立客户风险管理负责制度，随时追踪监控，及时、全面、准确的了解客户的风险，利用各方面的资源，提前预见客户在经营中的潜在的风险，从而快速的制定科学有效的解决方案。

作为小额贷款公司要建立比较完善的风险管理体系，同时配备一套完备的风险预警系统。信贷人员要对借款人执行信贷合同情况及经营情况进行贷后检查。风险管理部要对全部公司信贷业务按期进行贷后风险检查，业务部定期、不定期对信贷业务及其管理进行检查。建立和完善信贷风险管理制度，对所有信贷资产按照有关制度办法进行风险分类管理。信贷资产的风险分类应坚持“风险原则、真实原则、审慎原则、灵活原则、动态管理原则”，根据核心定义及标准，按照初分→复审→确定分类结果的操作程序，准确划分信贷资产风险类别。信贷资产类别的级次调整应按规定条件和程序办理。建立风险预警制度，主动识别和及时发现借款人的财务及非财务风险，对可能危及信贷安全或重大风险事项应及时报告，并采取防范和化解措施。 

（四）小额信贷行业当前的市场挑战

小额贷款公司具有它自身的特殊性，它既不同于商业银行，也不同于民间借贷模式。这个尴尬的身份让小额贷款公司面临了十分困难的局面，其主要表现在以下几个方面：社会和法律地位不明确，公司很难有效地保护自己的利益。小额贷款公司的法律地位，准入条件，运行机制和监督管理，没有明确的国家或当地的法律法规，主要依据银监会发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》。由于法律地位不明确，在诸多限制的操作，使小的贷款公司往往失去了机会。缺乏专业的管理，需要治理结构有待改善。小额贷款公司是一个新的行业，从业人员不同层次，特别是高级管理人员。小额贷款公司是一个高风险的行业，没有高水平的管理团队，没有严格的财务管理制度，公司必然制约企业的发展。大多数小额贷款公司法人治理结构不完善，通过变相的方式股份等近亲属的一些重大投资，形成投资主体绝对控制“家族式管理”，缺乏对公司内部有效制衡。

目前经济环境恶劣，金融市场遭遇寒冬，中小企业面临的境地十分困难，再随着银行的抽贷、民间借贷不规范，导致不良贷款率不断攀升。随着市场环境的进一步恶化，小额贷款公司面临的压力也越大，小额信贷市场在萎缩，如何严把信贷质量关口，不断优化信贷质量，积极开展市场营销，逐步扩大市场份额成为了当务之急，同时建立风险控制长效机制，完善风控制度，有效盘活不良资产。

三、小额信贷行业面临的问题

（一）小额信贷机构的资金风险问题

小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金(不超过净资本金的50％)，资金来源渠道匮乏。

小额贷款公司不能吸收存款，只能依靠外部资金注入,缺乏可持续的资金来源使得小额信贷不能形成循环可持续发展,小额信贷的资金供给不足,影响农村小额信贷资金的供求平衡,形成需求大于供给的局面。

（二）小额信贷机构面临政策性支持的缺失

政策法律环境建设滞后， 目前中国小额信贷已进入加速发展阶段，可政策法律环境建设却远远没有跟上。《关于小额贷款公司试点的指导意见》将小额贷款公司定位为企业法人，但实际上它是以服务“三农”和小企业为宗旨从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织，是以公司之名行金融服务之实，企业法人的定位不符合实际，使得相关制度设计与实践严重冲突。主要表现在：一是小额贷款公司需按《公司法》开展经营活动，其经营成本、交易成本均比其他金融机构和投资担保公司高，还需负担较高的营业税和企业所得税。三是小额贷款公司由各省注册登记机关负责监管，虽然人民银行、银监局会予以指导和协助，但由于政府部门监管经验不足，协调机制不畅，小额贷款公司存在监管真空，财务制度不健全、内部管理不到位、资金运作不规范等现象得不到及时发现和有效控制，风险控制能力较差。这些导致小额贷款公司地位尴尬，未来发展方向堪忧。虽然根据《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，符合一定条件的小额贷款公司可转型为村镇银行，但是村镇银行需由银行担任主发起人的规定使很多小额贷款公司望而却步。

四、小额信贷行业的转型与发展

（一）互联网金融—小额信贷迎来新的机遇与挑战

互联网金融是传统金融行业与互联网精神相结合的新兴领域。互联网"开放、平等、协作、分享"的精神往传统金融业态渗透，对人类金融模式产生根本影响，具备互联网精神的金融业态统称为互联网金融。互联网金融与传统金融的区别不仅仅在于金融业务所采用的媒介不同，更重要的在于金融参与者深谙互联网“开放、平等、协作、分享”的精髓，通过互联网、移动互联网等工具，使得传统金融业务具备透明度更强、参与度更高、协作性更好、中间成本更低、操作上更便捷等一系列特征。

中国的金融改革，正值互联网金融潮流兴起，在传统金融部门和互联网金融的推动下，中国的金融效率、交易结构，甚至整体金融架构都将发生深刻变革。随着信息通讯技术和互联网的发展，互联网金融信息对金融市场的影响已经越来越不容忽视。据《中国互联网金融行业市场前瞻与投资战略规划分析报告前瞻》分析，在中国，互联网金融的发展主要是监管套利造成的。一方面，互联网金融公司没有资本的要求，也不需要接受央行的监管，这是本质原因；从技术角度来说，互联网金融虽然具有自身优势，但是要考虑合规和风险管理的问题。而从互联网金融这种轻应用、碎片化理财的属性来看，相比传统金融机构和渠道而言，则更易受到中小微企业的青睐，也更符合其发展模式和刚性需求。

2015年7月，经党中央、国务院同意，中国人民银行、工业和信息化部、公安部、财政部、国家工商总局、国务院法制办、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家互联网信息办公室日前联合印发了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，为互联网金融的发展指明了方向。

互联网金融之所以可以快速的发展一是成本低，资金供求双方可以通过网络平台自行完成信息甄别、匹配、定价和交易。二是效率高，金融业务主要由计算机处理，操作流程完全标准化，业务处理速度更快。三是覆盖广，客户能够在互联网上寻找需要的金融资源，金融服务更直接，客户基础更广泛。四是发展快，依托于大数据和电子商务的发展，互联网金融得到了快速增长。但是快速发展的同时也暴露出许多问题，首先管理弱和风控弱，互联网金融还没有接入人民银行征信系统，也不存在信用信息共享机制。其次是监管弱，没有监管和法律约束，缺乏准入门槛和行业规范，整个行业面临诸多政策和法律风险。然后风险大，现阶段中国信用体系尚不完善，互联网金融的相关法律还有待配套。同时网络安全风险大，中国互联网安全问题突出，网络金融犯罪问题不容忽视。一旦遭遇黑客攻击，互联网金融的正常运作会受到影响，危及消费者的资金安全和个人信息安全。

互联网金融实际上就是大数据金融，是指集合海量非结构化数据，通过对其进行实时分析，可以为互联网金融机构提供客户全方位信息，通过分析和挖掘客户的交易和消费信息掌握客户的消费习惯，并准确预测客户行为，使金融机构和金融服务平台在营销和风险控制方面有的放矢。大数据的关键是从大量数据中快速获取有用信息的能力，或者是从大数据资产中快速变现的能力。

但随之而来的金融风险也出现了，互联网金融在风险控制方面较弱，互联网金融还没有接入人民银行征信系统，也不存在信用信息共享机制。其次是政府法律监管弱，没有监管和法律约束，缺乏准入门槛和行业规范，整个行业面临诸多政策和法律风险。在经营过程中风险大，首先是信用风险大，现阶段中国信用体系尚不完善。其次是网络安全风险大，一旦遭遇黑客攻击，互联网金融的正常运作会受到影响，危及消费者的资金安全和个人信息安全。

（二）“信贷流水车间”—整合各方资源，让信贷流水化作业

"信贷工厂"，是指对贷款业务的处理将根据一套标准化的授信流程进行操作，整个贷款作业过程就好像工厂的“标准化流水线”，从前期接触客户开始，到授信的审批，贷款的发放，以及贷款的回收等工作，均采取流水线式的标准化作业。所有业务均在部门内完成，在控制风险的同时，有效精简业务流程，大大提高了工作效率，真正满足了小企业客户在融资方面“短、频、急”的需求。对中小企业贷款的设计、申报、审批、发放、风控等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作。在信贷工厂模式下，信贷审批发放首先要做到标准化；在贷款过程中，客户经理、审批人员和贷后监督人员专业化分工；最后，为了监控风险采用产业链调查方法，从不同角度对借贷企业进行交叉印证。

“信贷工厂”是以价值最大化为目标，构建专业化的小企业业务经营管理体系，建立专门的业务运作机制，为客户提供全方位金融服务。实行差别化的风险管理政策，打造“流程信贷”，建立标准化的信贷业务流程，提高运作效率，以满足客户融资需求和银行控制风险的双重需要。优化了各方资源，将分散于各业务部门和小企业人员、审批权限、风险管理等信贷资源整合再造，变分散为集中，变兼顾为专业，构建起高专业化程度的信贷业务机制，优化了信贷资源配置，形成市场销售、风险管控、人才利用的整体优势。更加专业全面，在组织架构上，将客户经理集中，在客户营销上，实行主动的名单制营销，认真做好小企业市场细分，高度重视营销规划和目标客户筛选工作，进行针对性的营销、动态管理和维护，并根据不同企业的融资需求，设计个性化产品，做到服务更专业、产品更全面，有效提高销售成功率。更加便捷高效，简化了受理、评价等各环节的信贷流程，构建标准化、流水式审核的信贷业务运作流程。该模式放宽了信贷政策的强制约束，下放了部分信贷业务审批权，使得审批更加自主，也提高了运行效率。风险控制以客户风险评级、产品风险评级为核心，通过早期预警、软回收、信用恢复、硬回收等环节，实现风险管控流程化操作。规模效应更明显，财务成本更节约：

信贷工厂模式以“专业、科学、高效、以客户为中心”的经营管理理念为基础，彰显了“风险可控、效能提高、成本降低”的特点。“信贷工厂”产品标准化、作业流程化、生产批量化、队伍专业化、管理集约化、风险分散化，提高了效率，扩大了规模，降低了成本，满足了中小企业客户信贷融资的“短、频、急”的需求。信贷工厂模式采用专业化、标准化、流水线式的小企业业务流程，将客户与中后台管理相分离，提高交叉销售能力，有效控制操作风险和道德风险。通过提供专业、科学、高效的小企业金融服务，有效识别、化解和防范风险，有效提高了运作效率和服务能力，有效的降低了成本，实现规模化效应。

五、结束语

小额信贷为缓解“三农”、小微企业 融资难、融资贵起到的积极的补充作用，为小微经济创造社会价值和实现社会共同富裕的目标。小额贷款的宗旨和基本目标是为广大农民服务，减少贫困，提高广大农民的生活水平。小额信贷项目同正规金融机构的常规服务以及传统扶贫项目有本质的区别，它既区别于通常的银行等正规机构的贷款方式，也不同于民间的非正规信贷方式，也不同于一般的扶贫方式。

然而，由于种种原因，小额贷款的问题上还存在一些困难。只有在不断的发现问题的实施过程，完善政策，才能真正实现小额信贷政策。不管在资金支持方面，还是在政策支持方面，都应制定与小额信贷相对应的机制，使小额信贷持续健康的发展 

 此外，小额贷款公司在信贷管理、风险控制、财务管理等方面较薄弱，急需引进一批高水平的专业人员，并且积极开展信贷行业培训，强化信贷行业指导，提升员工信贷专业技能。同时，应进一步优化的激励和约束机制，促进公司健康发展，使小额贷款公司在为“三农”和中小企业的融资服务中发挥更积极的作用，让小额信贷更好的服务于社会主义现代化建设。

 

参 考 文 献

[1]程恩江，徐忠。中国小额信贷发展报告。财经网络版，2006

[2]王晓明.小额信贷公司发展现状及建议.

[3] 刘文璞小额信贷管理.社会科学文献出版社.2005年3月

[4]吴星佳：《小额贷款公司发展中的问题及对策》，现代金融，2011年，第10期

[5]夏灿华，王灿《小额贷款公司风险管理与业务操作实务》，长沙，湖南人民出版社，2010年 

[6]夏灿华,王灿,夏启淮.小额贷款公司风险管理与业务操作实务[M].湖南人民出版社,2010  

[7]吴晓灵：《小额信贷》，中国银行业协会，2012年3月

[8]卞志树：运作小额信贷：管理出绩效，2012年4月