论我国商业银行的经营与管理

第一章 引言 1.商业银行的发展史 1. 国内外商业银行的对比 第二章 商业银行的经营 1.商业银行经营模式 1.我国商业银行经营现状与风险分析 第三章 商业银行的管理 1.商业银行的管理理论 1.我国商业银行的管理机制 第四章 结论 

内 容 摘 要

通过对商业银行发展与区域经济增长内在关系的剖析,以及对国内商业银行经营管理机制与区域经济发展趋势不相适应特征的分析,结合我国目前区域经济发展的主要特点和未来发展趋势,提出对于国内商业银行建立适应区域经济发展趋势的经营管理机制的建议针对当前我国商业银行发展的现状, 实现经营模式和增长方式的转变,

论我国商业银行的经营与管理

引言

随着我国对外开放程度的提高，越来越多的外资银行进驻我国，争夺银行业市场份额，加剧了我国银行业之间的竞争。中国市场经济转轨的渐进性与商业银行经营体制和管理方面的演进的路径具有内在一致性。作为金融风险的一个最重要的方面，商业银行风险是当今世界各市场经济国家所共同面临的迫切需要解决的重要课题，它不但会威胁一个国家经济发展和经济秩序的稳定，而且在国际经济迅速发展并实现一体化的今天，直接影响着国际经济的发展以及地区、国际政治的稳定。此外，金融界的利率市场化改革、互联网金融的发展以及股指期货、国债期货等金融工具的不断推出，为我国银行业的发展提供了一个越来越完善、越来越自山的金融环境，这对商业银行的经营与管理提出了巨大的挑战。但随着我国加入WTO，我国的金融市场进入了全方位对外开放的时期。外资金融机构涌入中国，给我国的金融行业带来巨大的冲击。我国是一个市场经济体系初步建立的发展中国家，由于传统体制的影响、市场的不完备性，以及经济体制转轨时期所特有的不稳定性和缺乏适应性，我国在经济发展过程中存在着多种多样的金融性风险，而商业银行风险发生的可能性及严重后果尤其应该引起我们的高度重视，因此，如何改善我国商业银行存有的病疾、拓宽银行业务范围、提高商业银行资本运营效率、提升综合竞争力就显得尤为重要。

第一章 商业银行的经营体制

（一）、商业银行经营体制的含义和分类

银行是经济中最为重要的金融机构之一。最初使用“商业银行”这个概念，是因为这类银行在发展初期，只承做“商业”短期放贷业务。放款期限一般不超过一年，放款对象一般为商人和进出口贸易商。人们将这种主要吸收短期存款，发放短期商业贷款为基本业务的银行，称为商业银行。中国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款.发放贷款.办理结算等业务的企业法人。商业银行的经营体制，是指：商业银行有关银行、证券、保险、信托等金融业务，经营范围的、监管模式的制度体系。按照商业银行的经营范围、监管模式的不同，商业银行的经营体制可以分为：分业经营体制和混业经营体制。商业银行分业经营体制，是指：商业银行的经营范围只包括金融市场的货币银行业务，而证券、保险、信托等金融业务由其他相应的组织机构分别独立的经营，以分散或降低金融的风险。商业银行的混业经营体制，是指：商业银行的经营范围，实现货币银行、资本证券、保险、信托等金融业务的混合经营，以方便人们生活和生产的需要。

（二）、我国商业银行经营体制的变迁

我国《商业银行法》的颁布确立了，我国金融业实行分业经营的体制性。这一体制适应了当时金融的发展需要，在加强金融监管，规范金融市场，规避金融风险等方面起到了很重要的作用，随着我国金融经济的发展需要，分业经营体制已经影响到我国银行业的发展壮大和在国际金融市场中的竞争力度。尤其是在我国加入WTO之后，分业经营体制使得我国的商业银行在世界商业银行中显得格格不入。因此为了我国的金融行业获得良性发展，也为了顺应当今世界金融产业混业经营我国商业银行经营体制演变的必然性。

（三）、商业银行进行混业经营是我国加入世贸的必然要求

我国的商业银行在日常运转当中最重要的任务是增加利润和控制风险，而建立完善的混业经营体制将使得我国的商业银行的经营得到进一步的完善，从而使我国的商业银行获得进一步的发展。实现混业经营不仅有助于我国的商业银行抵抗来自于外资银行的冲击，同时还有助于提高国内商业银行自身的竞争力，积极开拓海外的市场，成为具有国际竞争力的综合性金融集团。1992年之前，我国商业银行采用的是初级阶段的混业经营模式，金融业的混业经营，是指银行、信托、证券公司、保险公司等机构的业务互相渗透、交叉，而不仅仅局限于自身分营业务的范围。 但由于当时我国的金融市场滞后，监管力度不足、市场风险很大等因素的制约，从1993年起，我国实行严格的分业经营模式。然而随时金融国际化成为当今世界经济的发展趋势，分业经营已经不适应经济发展潮流。与此同时，我国商业银行由分业经营向混业经营转变的趋势已初现端倪。从2000年开始，随着中国金融体制改革的深化，金融信息化和网络化的发展，银行、证券、保险之间的合作明显加强，三业之间适当交叉、相互渗透，呈现出多样化及不断创新新趋势。混业经营成为国内金融企业的必然选择。我国商业银行混业经营的风险：风险意识和法制观念淡薄是造成金融风险的重要原因，随着金融体制改革的不断深入，金融逐步走向市场化，金融风险问题也随之突出。然而，人们在计划经济时期形成的陈旧的金融观念尚难以根本转变，特别是金融风险意识远未树立，一些错误的观念在人们的头脑中根深蒂固；还有的认为，办银行是只赚不赔，银行吸收存款、发放贷款，赚取利差，做的是无本生意，无风险；还有的认为银行的钱是国家的钱，亏了是亏国家的，银行亏损国家承担，国家绝不会让银行倒闭。因此，一些企业千方百计逃避银行债务，向银行转嫁经营风险，一些银行经营者也同样缺乏风险意识，重业务拓展、轻风险防范，以为贷款放得越多越好，业务做得越大越好，盲目扩张业务，不惜血本揽储，置银行风险于不顾。更有甚者，热衷于违规账外经营，导致金融秩序严重混乱，且由于账外资金大部分又投向高风险的行业，形成呆账，无法收回，形成大量的不良债权，潜伏着巨大的金融风险。这些都表明，风险意识和法制观念淡薄，不规范运是引发金融风险的重要因素。

第二章 商业银行的管理

（一）、商业银行管理理论

商业银行的管理主要体现在：资产风险管理。而资产风险管理理论着眼点主要都是保持银行资产的流动性。无论银行的业务形式如何的发展，短期贷款一直都是商业银行的主要资产业务之一。随着经济环境的变化和银行业务的发展变化，资产风险管理理论经历了不同的发展的阶段，从“真实的票据论”、“转换的能力理论”、“预期的收入理论”、“超货币的供给理论”到“资产结构的理论”，大约经历了二百多年历史。

（二）、商业银行资产负债风险管理理论

中国的银行体制改革走过了一段漫长的路程。从中央银行的建立，到商业银行和政策性银行的分设；从非银行金融机构的出现，到证券市场的运营；从拆借市场的兴起，到期货市场的发育；从贷款规模的取消，到公开市场业务操作，等等，中国金融业取得了不小的成绩。但随着中国经济体制改革的进一步深化和市场经济体制本身的要求，尤其是在经济全球化、信息技术的迅猛发展以及金融国际化步伐加快的背景下，中国现有金融体制的弊端逐渐暴露，金融宏观调控与监管、金融机构组织体系、金融市场体系等方面都存在很多问题，但归纳而言，国内金融体制改革进展到现在，实际上只剩下三大重要问题需要解决，那就是投资主体多元化、利率市场化，分业与混业经营。  商业银行的资产负债风险管理理论是在1977年由美国经济学家贝克提出的。商业银行的资产风险管理侧重于资产业务的风险，主要强调稳健而进取不足，负债风险管理则侧重于负债业务中的风险，强调进取却忽视了稳健，两者均不能保证银行的盈利性、安全性和流动性的均衡。而二十世纪七十年代末市场利率剧烈的波动，单靠负债维持大量的贷款和投资以保证资产的流动性，其风险性越来越高。这一理论只要强调对资产业务风险、负债业务风险的协调管理性，通过资产的结构、负债的结构的共同调整，在保证商业银行一定的盈利性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的最小化，以保证银行经营的安全性。

（三）、商业银行金融工程理论

商业银行的金融工程是在二十世纪的七十年代，金融机构为解决一些风险管理中的实际问题而出现的，到八十和九十年代得到迅速的发展，以致超越风险管理成为金融领域内独具特色的新型的学科。商业银行的金融工程是指以创新为特色的，所有金融产品的创造和金融问题的解决过程，其范围己大大超出了原有的风险管理的领域。尽管是如此，金融工程与风险管理不仅具有血缘关系，而且至今风险管理仍是金融工程的核心性的内容，甚至在实际操作中部门中许多人至今仍将两者去同等看待。更重要的是，在当今利率、汇率波动越来越剧烈的程度下，风险环境越来越复杂的情况下，人们对用金融工程的方法来管理风险也越来越给予过多的倚重，甚至有人称金融工程是利率、汇率风险的解决之道。

第三章 我国商业银行经营体制存在的问题

我国商业银行中间业务的发展瓶颈主要是：中间业务管理体系不完善，经营观念、市场营销手段落后，中间业务创新品种缺乏，科技服务与人才素质落后。鉴于此，加快我国商业银行中间业务的发展： 建立健全业务管理体系。我国商业银行大多还没有设立自上而下、专门的机构来负责管理业务的发展，业务分散在各个部门之间，业务的拓展没有领头部门去规划、组织、管理及协调，严重制约了业务的快速、健康发展。业务品种多、范围大，管理较为复杂，需要建立专门的机构组织、推动、协调和管理中间业务。这一机构负责全行中间业务新品种的研究、开发、设计、宣传与推广，以及全行业务的协调与管理等，负责与社会各职能部门的联系，协调业务关系。

因此，全力发展中间业务是我国商业银行在激烈的同业竞争中求生存、求发展的重要途径，也是商业银行金融创新的最主要内容。针对当前我国商业银行发展的现状, 实现经营模式和增长方式的转变, 主要应从以下几个方面入手。 加快发展中间业务，也是招商银行既定的业务发展战略。近几年来着重发展消耗监管资本少、风险低的非利息收入业务，尤其是收费业务。在零售银行业务中，招行提供各种服务，如资产管理服务、金葵花理财服务、基金投资、保险产品代理销售业务。此外，招行成功利用“一卡通”借记卡和信用卡的知名度，增加银行卡交易手续费收入。在公司银行业务方面，增加相关收费业务收入，并积极发展现金管理、托管服务、业年金账户管理、短期融资券承销等新业务。招行的非利息收入业务在过去三年持续发展，2006年、2005年、2004年该行的非利息收入总额分别为人民币40.25亿元、25.72亿元、13.94亿元，期间年均复合增长率为56.5％，其中手续费净收入分别为：26.23亿元、15.67亿元和8.89亿元，年均复合增长率为67.4％.2007年前6个月非利息收入总额就达25.13亿元，其中手续费收入为19.24亿元。2006年招行的非利息收入就占营业收入的比重达到18.4％，在中国上市商业银行中处于领先水平。按照其发展规划，在未来几年招商银行中间业务收入在营业总收入中的占比要力争达到25％以上。

（一）、我国的金融法律体系尚不健全

我国金融市场的发展水平相对较低，其中资本的市场虽然初具规模，但还不是很成熟，投机性比较强，同时混业经营还是具有较高的风险性。因此目前尽管以《商业银行法》、 《证券法》和《保险法》为代表的金融法律框架基本已经形成，但对于混业经营仅是粗略的概述，有待进一步健全。要化解金融的风险，就要完善与金融相关的立法法规。

（二）、金融机构内控制度不完善

目前我国商业银行的经营管理水平较落后于先进的经营模式，尚未建立起完善的内部控制制度，导致银行法律规章和约束机制往往“形同虚设”。要使监管更加的有效，不能单纯的依靠政府，而应将重点放在金融机构建立的有效的内控制度上，金融机构要建立有效的内部约束和激励机制，尤其是约束其分支机构的行为。如果金融机构自身都缺乏约束能力，商业银行的经营势必会加剧金融系统的风险。

（三）、我国金融监管机构和监管水平相对的落后

我国现代化的商业银行制度还未真正的建立，行之有效的风险的管理的法律体系也不是很完善。就目前来看我国金融监管水平较低，具体表现为金融风险的监管仍处于事后的监管，监管还不能实现超前性和预警性，监管机构仍处于被动和应付的地位，监管手段和方式也比较的单一，不能满足新时代的商业银行经营监管的需要。

第四章 我国商业银行管理的策略

（一）、树立健全的管理理念

我国的商业银行树立健全的风险管理理念主要体现在它的：一致性，是指银行应确保其管理目标与业务发展目标的一致。全面性，可归纳为两个“确保”，即银行首先应确保其管理能够涵盖所有业务和所有环节中的一切风险，即所有风险都有专门的、对应的岗位来负责。系统性，无论是巴塞尔委员会还是全球风险专业人员协会均认为，有效的管理绝非单一的模型就可实现，它是一个由不同的子系统组成的有机体系。独立性，实质就是要在银行内部建立起一个职责清晰、权责明确的管理机制。因为清晰的职责划分是确保风险管理体系有效运作的前提。

（二）、建立独立的管理组织框架

董事会是银行管理的最高的权力和决策机构。总行行长是首席执行官，负责全行的管理。下设管理委员会、资产负债管理委员会、信用审查委员会以及风险管理总部、稽核部。

（三）、构建完善的商业银行内控机制

在研究商业银行管理问题时，必须立足于全行的管理和管理控制的高度。全行每个人都应对管理达成共识，使每个行员都明白，在新形势下，被动地去回避，从一个更长时期来看，只会破坏商业银行经营的基础。依据中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》，借鉴西方国家商业银行管理的成功经验，我国商业银行必须加强内部管理，健全内部控制机制，增强商业银行的防范能力，杜绝体制漏洞导致的风险扩张。

（四）、搭建先进的银行监管体系

银行监管是银行监管当局以法律、法规为依据，对银行机构经营行为的监督和管理。银监会监管的目标是，通过对银行业的监管，维持一个稳定、健全、高效的银行监管体系。完善银行的监管法规，并严格去执行，加强了对银行的监管力度。建立银行监管的创新机制，银监会进行有效的监管、防范银行错误管理的关键是一个系统性的大工程。

结论

我国的商业银行经营己成为国际银行业发展的历史趋势，随着国内的金融市场上的不断的开放，来自外资银行的竞争力和国内银行业的发展要求，决定了我国商业银行向经营和管理体制的转变乃是大势所趋。但是，目前我国在经营体制的转换中还存在着金融法律体系不健全、监管制度不完善等诸多的问题。在管理制度上应加大对人力资源开发、利用和管理的力度，不断提高我国商业银行员工的整体性的素质，从根本上改善我国商业银行的经营管理的水平，降低业务经营中的风险。目前，我国商业银行人员素质较低已经成为制约管理水平提高的重要瓶颈，也是各项业务运营中产生风险的重要的根源。因此，我国商业银行一定要确立人才才是立行之本的观念，合理地使用优秀的人才，才是商业银行经营成功的根本性的保证。当前，我国的商业银行除了通过引进和培训等多方面的方式提高员工整体性素质外，还特别应重视对复合型人才的开发与引进，复合型人才的广泛使用，不但有助于降低管理的成本，还能提高管理的效率，可以有效地降低银行内部各部门间，和上下级单位间因为专业化过强或知识结构差异过大，导致的协调不周而形成的业务运作中的风险。

参 考 文 献

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