论中小型家族企业的转型发展

一.家族企业的优势2

（一）凝聚力强2

（二）反应迅速2

（三）管理成本低2

二.家族企业的劣势2

（一）产权方面的问题3

（二）企业内部管理方面的问题3

1.决策独断与信息缺失3

2.缺乏良好的企业文化3

3.人力资源方面的问题3

4.财务管理方面的问题3

（三）家族企业的传承的困境。4

三、中小型家族企业转型发展的措施4

（一）明晰产权，优化产权结构，逐步实现产权多元化4

（二）建立科学的企业管理机制4

1.改善独断的决策模式，改良信息系统4

2.建立良好的企业文化5

3.加强家族企业人力资源管理的途径5

（1）要规范人力资源管理体系5

（2）强化科学公正的用人意识5

（3）实行有效的激励机制5

4.改善家族企业财务管理问题的对策5

（1）家族企业的领导者要竖立正确的财务管理观念5

(2)积极开拓融资渠道，提高家族企业的资信度6

(3)建立现代企业制度，加强企业的财务控制6

（4）家族式企业要苦练内功，加强财会队伍建设，全面提升企业财务人员素质6

（三）中小型家族企业的传承问题6

内 容 摘 要

家族型中小企业是我国民营经济的主体，对我国经济、社会的稳定和发展有着至关重要的作用。由于先天原因，家族型中小型企业在具有凝聚力强，反应迅速，管理成本低等优势的同时，还同时存在企业产权、企业内部管理以及家族企业的传承等多方面亟需解决的问题。本文分析了家族型中小企业优势和劣势，指出了向现代型管理方式转变的多种途径，希望其在现今激烈的市场竞争中能不断的发展壮大，顺利度过转型阶段，为中国的经济发展，繁荣富强做出积极的贡献。

关键词：家族 中小企业 优势 劣势 转型发展 现代

 

 论中小型家族企业的转型发展

改革开放30多年来，中国经济取得了令世人瞩目的成就，中华民族复兴事业也逐步开展，尤其在金融危机后全球经济缓慢复苏的过程中，中国经济仍然保持着强劲的增长态势，而中小企业对中国经济的增长无疑做出了重要的贡献。然而，壳牌公司战略咨询部的一项有关企业生命的调查表明，全球企业寿命超过75年的所占比例非常之小，大企业的寿命平均不超过35岁，而据《中国民营企业发展报告》蓝皮书（2005）提供的统计数据，中国的中小企业其平均寿命只有2.9年。如此残酷的现实迫使社会开始关注中小企业的生存和发展问题。中国的中小企业基本都是从家族企业发展而来。在中国，自改革开放以来，家族企业从无到有，迅速发展成为一支重要的经济力量。用家族制的方法来管理企业成为70%-80%民营企业的管理模式。这些企业有一个较为突出的共同特点就是企业规模不大，其所有权与经营权统一，其管理形式又不断向家族化方向发展。

家族企业有广义和狭义之分。狭义的家族企业是指一个家庭创业并对企业拥有所有权、控制权和继承权的企业。广义的家族企业，则是以狭义的家族企业为产权基础发展和扩大，甚至充分社会化了的现代化企业。综合狭义和广义的概念，所谓家族企业，是指由家族创业，并且这个家族的成员对于企业的财产所有权拥有主导作用，对于企业的经营决策权拥有重要影响的企业组织。

一.家族企业的优势

（一）凝聚力强

创业时期，凭借家族成员之间特有的血缘关系、类似血缘关系、亲缘关系和相关的社会网络资源，以较低的成本迅速集聚人才，全情投入，团结奋斗，甚至可以不计报酬，能够在很短的一个时期内获得竞争优势，较快的完成原始资本的积累。

（二）反应迅速

以家族整体利益来看，在通常情况下，利益的一致性使得各成员对外部环境变化具有天然的敏感性，外部尤其是市场变化的信息能很快传递至企业的每位成员;同时，家长制的权威领导，可使得公司的决策速度最快;在执行上，由于内部信息沟通顺畅，成员之间容易达成共识，在政策贯彻，决定执行方面非常得力;家族整体利益使得家族成员本身具有更高的诱因努力工作，自然地帮助公司的价值趋向最大化。

（三）管理成本低

心理契约成本低，可以帮助企业降低监控成本，因此家族企业的管理成本相对于其他类型的企业低。家族成员彼此间的信任及了解的程度远高于其它非家族企业的成员，家族企业成员之间可能负担较低心理契约成本。成员之间特有的血缘、亲缘关系，使家族企业具有强烈的凝聚力，加上心理契约成本较低，再加上经营权与所有权的合一，家族企业的总代理成本可能较非家族企业为低。

此外，企业在创业和发展的初期，需要以企业的理念和文化来弥补制度的欠缺和不足，以企业的理念和文化来超越制度的限制和缺陷，在企业文化创建方面，家族企业常常可以用家庭、家族的天然凝聚力形成创业文化。家族企业是一种有利于创业的经济组织形式，尤其是当企业处于创建阶段、处于中小规模时，家族制管理简捷有效，具有得天独厚的优势。

二.家族企业的劣势

（一）产权方面的问题

即产权的单一化和家族企业内部产权不明晰。我国家族企业资本的社会化程度很低，所有权高度集中在家族手里。这种单一化的产权在某种程度上适应了企业初期发展的需要，甚至是极大的促进了企业的发展，但却无法实现现代化产权制度中存在的诸多外部经济效应，如规模经济、管理分工等；另一方面，家族中存在产权不明晰的问题，并没有将股权终极化，即终极到自然人，量化到个人。随着企业的发展，财富的积累，往往因为产权的划分而引发诸多冲突，最终影响企业的持续经营。

（二）企业内部管理方面的问题

1.决策独断与信息缺失

家族企业的重要特征是集权化的决策,这容易导致领导者的独裁。对于事关企业长远发展的重大战略缺乏科学的流程管理，在信息收集和论证不充分的情况下，就贸然出击，也没有任何约束机制。在这种情况下,家族企业能否取得成功的一个关键因素是领导者有无大量的信息与知识。在企业发展初期,领导者通过良好的人际关系来获得他决策所需要的信息系统非常有效,但在规模扩大后,这样的信息系统就变得力不从心了。原因是依靠这种缺乏规范的信息系统只能支持小规模的合作，对规模较大的企业难以将非理性管理转为理性管理。再加上家族成员为了各自的经济利益而相互隐藏信息，这就导致家族企业的领导者获取的信息不仅少，甚至严重失真。

2.缺乏良好的企业文化

企业中，高层领导是企业文化的倡导者，担任着传播、推行企业文化的任务。由于家族企业的特点，价值观的树立受到创业者本人及其家族的影响，经营者的风格、价值取向直接决定企业的价值取向。然而在实践中，我国家族企业的经营者综合素质不高，对企业发展没有一套系统的哲学思想和管理理念，人云亦云，对企业重视应用层面，不重机制和文化层面。当企业规模扩大后，无法建设好健康的企业文化，以适应现代化企业的发展。

3.人力资源方面的问题

中小型家族企业在开始阶段，经营权多有家族控制，企业由主要投资人担任主要经营者，家族内部继任者和家族成员掌握关键岗位的现象非常普遍。家族企业往往在家族成员之中选择人才，选择面很窄，难以找到一流人才。长期的家长制管理，使得领导者变得自负，从而使企业似乎对外来资源和活力产生一种排斥作用。往往出现众家族成员充斥在主要管理岗位上，内无团结凝聚的斗志，却能飞扬跋扈地一致“对外”，造成有人才难引进，勉强引进难留在的尴尬局面。因人设岗、任人唯亲现象，致使个人的权、责、利界定模糊；对家族里的人另眼相看，容易形成特权群体，使其他员工离心离德；组织架构体系往往因少数人就发生巨大变化，对业务发展的连续性以及人力资源的稳定性造成极大的危害。在激励机制上，家族企业的激励制度过于单一，主要是物质刺激形式，按照行为科学理论，员工不仅是“经济人”，更是“社会人”，也就是说，当员工货币收入达到一定数额后，激励再靠增加货币量，效果将成递减趋势。员工作为“社会人”不仅追求物质利益，更要社会心理方面的需求。

4.财务管理方面的问题

在家族型中小企业中，由于自身规模较小，经济活动单一，且多任用具有亲缘关系的“自已人”掌控财务工作，所以有相当一部分忽视了财务管理的地位。其管理思想僵化落后使企业管理局限于生产经营型管理格局中，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。造成了如下局面：企业资信度较低，融资难，抗风险能力较差。不论是从银行信贷，还是在资本市场直接融资，都非常困难，以至企业陷入资金瓶颈，大大束缚了企业的快速发展。企业投资能力较弱，缺乏科学性财务管理观念淡薄，财务控制薄弱，财务管理混乱企业内部控制制度不完善，缺乏社会审计监督。家族式的管理模式造成财务管理人员素质不高。

（三）家族企业的传承的困境。

美国西北大学凯洛格管理学院的约翰・伍德教授研究发现,在美国家族企业中,只有20%的企业能够顺利传到第二代,而能够传递到第三代的企业只有13%。在中国也面临同样的问题，上海交通大学品牌战略研究所所长余明阳教授带领的团队做的最新一次调研结果表明，有82%的第二代企业家，不愿意接班或者是非主动接班。他们做了182个样本，全部是中国最好的民营企业家。其中核心样本是54个，这54个样本全部是中国同行业当中排在前三位的企业。作为具有规范的企业管理制度，良好的运行机制和经济效益水平的大型家族企业尚且如此，面临更多困境和挑战的中小型家族企业的传承，就更加困难重重。

三、中小型家族企业转型发展的措施

需要说明的是本文讨论的中小型家族企业的转型发展，并不是要求所有的中小型家族企业都要完全走出“家族制”，而是根据自身的具体情况选择制定实施适宜的转型发展方案。首先必须分清几种情况：第一种情况是企业发展到一定规模，家族资本不能满足企业扩展的需要，要求有效融合社会资本，突破家族制管理模式，与非家族成员共享企业的所有权和经营权，完成家族企业向现代化企业的变革。第二种情况是企业发展到一定规模，家族成员的管理能力不能满足企业发展的需要，要求突破家族管理模式，让非家族成员入股，分享所有权和经营控制权。第三种情况是企业发展到一定规模，家族成员的管理能力不能满足企业发展的需要，要求吸收专业管理人才从事专业化、职业化的经营管理，如担任总经理等，但创业者在重大决策中有最终的决策权。不同情况的家族企业要选择不同的转型发展方案，以下是中小型家族企业转型发展中可参考实施的措施：

（一）明晰产权，优化产权结构，逐步实现产权多元化

家族制管理的基础是业主家族制，这种产权关系与企业成长必然带来的社会化程度提高是不相容的，也是企业进入成长阶段后许多矛盾产生的根源。因此，在家族制企业向现代企业制度和管理的转变中，必然要经历明晰产权并逐步实现产权多元化的过程。如建立有限责任公司，根据家族成员和创业骨干在企业发展中的贡献，将企业的产权具体分配到个人，以股东持股的方式，明晰和规范家族成员和创业元老对企业的产权关系。或建立股份合作制、股份公司，以至于以后发展壮大后成为上市公司，面向企业更多的成员或社会公众，实现企业产权多元化，利用产权机制，激励和调动企业员工的积极性，并吸引社会资本，完成家族制管理向现代企业制度管理转化的产权基础改造。

（二）建立科学的企业管理机制

1.改善独断的决策模式，改良信息系统

就决策而言中国家族企业创业阶段的非制度化管理特征非常明显,中国几乎所有成功的企业的基本特点,就是对优秀企业家个人素质和创业能力的强烈依赖,而不是依靠某种体制结构所特有的优越性。而在企业成长和成熟期,把现代企业制度引入家族企业,将二者结合起来,优势互补,是良好的选择。应通过制度安排、社会资本及社会规则的进入来抑制绝对权力,以防止决策者因决策独断而造成的决策失误。就信息的传递而言,对于小规模的家族企业尚可，但在家族企业成长壮大的过程中,尤其是当家族企业发展到一定的规模时,若继续采用家族制的经营模式,就须构建或改进企业的信息系统,这样才能继续发挥低代理成本、低交易成本优势。

2.建立良好的企业文化

首先注重对传统家族企业文化的继续，家族企业在进行企业文化建设时不应完全抛弃家文化。因为家文化使员工在心理上有归属感，对企业目标有认同感，企业有着很强的凝聚力。同时全面提高企业家素质，塑造企业家文化。因为家族企业文化的形成过程就是家族企业家的价值观和行为方式从隐性转化为显性的过程，即把家族企业家的经营理念转化为企业生产和经营的实际行动。所以企业家素质对家族企业文化的形成有着至关重要的影响。还要实现由“家长式文化”向“参与式文化”、“专业式文化”的转变，只有关注和参与，员工才能体会成就感、温暖感、危机感等不同感受，形成和企业同患难、共进退的凝聚力。特别要以用人惟贤的人才策略替代任人唯亲的世袭制。因为公正的晋升体制和公平竞争的环境必不可少，只有这样，员工才会端正自已的工作态度，自觉自发的爱岗敬业努力工作。最后确立长久发展的公司理念并与员工、社会分享企业愿景

3.加强家族企业人力资源管理的途径

（1）要规范人力资源管理体系

人力资源管理体系基础平台是企业制定完善、规范、系统的人力资源管理政策、体系、制度的坚实基础和可靠依据。明确人力资源战略，为人力资源规划以及其他人力资源工作提供明确的指导思想。特别是要正确认识企业在不同发展阶段的特定需求，选择适宜的人才引进策略，按照分阶段、有侧重、层级由低向高、引进由局部到整体、导向清楚的策略吸纳外部人才，为企业适时走出家族经营打下基础。力争建立规范的人力资源管理体系，优化员工队伍结构，培育企业核心竞争力，应对市场日益激烈的竞争，支持企业发展的问题。

（2）强化科学公正的用人意识

在人与事的关系上要符合能力对应的原理。坚决杜绝因“裙带关系”导致的“因人设岗”现象，对于家族成员和普通员工一视同仁。根据不同能力特点和水平，安排在相应特点和层次的职位，根据职位要求赋予明确的责、权、利。即所谓“在其位、谋其政、行其权、尽其责、取其利、获其荣”，根据发展变化，人才成长的客观规律及人的具体情况，适时调整安排人和事，使人事相宜，处于良性状态。树立“以人为本”的思想，重视人才的培养和开发，不能让培训工作出现“内外有别”的潜规则，只注重家族成员的能力提升，而要将员工个人发展期望与企业发展规划相结合，给予普通员工充分平等的培训机会，从而能实现企业与个人“双赢”。

（3）实行有效的激励机制

有效的激励机制能够极大地激发员工的潜能，调动员工的工作热情，为企业创造出更多的财富。家族企业要结合本企业的实际，建立科学合理的激励机制，运用有效的激励方法，提高员工的士气和忠诚感。要注重激励强化原理。激励要以人的心理作为出发点，并且根据对象差异的特点，不同的人亦不同。进行激励手段的创新，可以通过工资、奖金、红利、利润分享、员工持股、股票期权等多种方式;特别是在精神激励方面，把企业目标与员工自我实现结合起来，使其产生强烈的责任感和归属感。

4.改善家族企业财务管理问题的对策

（1）家族企业的领导者要竖立正确的财务管理观念

理念作为行动的基础,在推进财务管理工作中意义重大。现代经济管理工作,财务管理兼具财务会计服务于外部利益主体和管理会计服务企业内部当局的双重功效,对策划、组织、控制和评估资金运动的全过程,具有非常重要的意义。积极的协调内外部财务关系,追求资金运动的动态平衡和企业经营社会经济效益最优化和最大化,对于企业来说十分重要。

 (2)积极开拓融资渠道，提高家族企业的资信度

可以采用以下融资方法：股权出让融资，即出让企业的部分股权，以筹集企业所需要的资金；主动创造信用，赢得银行信任：因为银行是家族型中小企业最重要的融资渠道，良好的信用，有助于企业在需要时顺利获得银行的贷款支持；资产典当融资：企业的一些固定资产可做抵押向银行申请个人贷款，其最大的优势是盘活固定资产，腾出更多的资金进行其它方面的发展；资产变卖融资：是将企业的某一部门或某一部分资产清理变卖以筹集所需资金的方法；融资租赁：即出租人根据承租人对供货人和租赁物的选择，有出租人向供货人购买租赁标的物，然后租给承租人使用。这种融资模式门槛低，企业只需缴付所需设备款项的20%-30%作为保证金，就可以得到100%的使用权，并且在还请租赁款后，取得设备的产权。

(3)建立现代企业制度，加强企业的财务控制

家族式的中小企业在企业创业初期由家族成员担任重要财务岗位，具有一定优势，也无可厚非。随着企业的发展,产权结构会发生变化,引入职业经理人进行专业化管理成为必然。一是要设置企业的会计、出纳、保管机构，明确各自职责，形成有效的内部牵制，做到“统而不死，分而不乱”。二是要加强内部稽查工作。在企业中推行“事前计划，事中控制，事后分析”的财务管理模式，增加财务管理的透明度，建立完善的企业内部稽查制度。三是要规范投资程序，建立项目评估体系，提高资产回报率。投资要面向市场，正确进行投资决策，努力降低投资风险：应以对内投资方式为主;分散资金投向，降低投资风险。四是要严格区分家务事与公司事务，建立以契约关系为主要管理方式的企业管理制度，杜绝公司财务部门也是家族“账房”的陈规陋俗。

（4）家族式企业要苦练内功，加强财会队伍建设，全面提升企业财务人员素质

首先必须要坚持从企业的自身发展实际出发，建立起一套较为完善、较为实际的奖惩制度、考核制度、财务人员定期培训以及财务岗位管理制度，实现对财务人员管理上的岗位职责明确和奖惩分明。同时，还要对企业中现有的财务人员进行定期的、专门的知识培训，提高财务人员的专业技术能力和专业素质，并且在年终进行对财务管理人员的考核。

（三）中小型家族企业的传承问题

家族企业的代际传承更具有复杂性,有能力的所有权继承人成为继任者的家族企业是最有效的制度选择。因此老一代企业家在创业之初就应正视与思考代际传承问题,要积极为下一代继承人的发现、培养、成长创造良好的条件。让潜在接班人员尽可能早地参与到企业经营管理中,通过实践和竞争使继任者的身份明朗化,逐步凝聚成企业外环境和企业内成员认同的新权威。根据企业不同的经营阶段建立不同的传承模式。对于企业创业初期，人员少，经营管理混乱，最主要的目标是使公司生存下去，为了维护企业的稳定，可以采取保守的子女继承模式。当企业进入一个良好的发展期，这个时期企业的规模不断扩大，管理日趋完善，开始走向正规化。比较合理的方式是采取子女继承和内部经理人和外部经理人交叉的继承方式，产权和管理权分开，由子女或直系亲属掌握企业的所有权，把公司的经营权交给内部提升的优秀管理人员，再由其组织聘用外边的优秀人才共同经营公司，同时组建董事会，控制家族内部的人干预公司重要决策。这样综合了三种继承方式的优点，既可以使公司内部稳定，又能够利用外界优秀的人力资源发展公司。

家族企业的发展经历了三个阶段：第一阶段是企业家族化，即企业在组织管理和利益分配上都服从于家族的利益；第二阶段是家庭企业化，即家庭服从和服务于企业，企业进一步制度化，家庭中人服从于企业规章制度，由人治走向法治： 第三阶段是管理现代化，即家族除了掌握企业的股份外，已基本上从经营管理领域退出， 已经不属于典型的家族企业，或者说已经超越了家族企业而迈向现代管理阶段。通过以上各方面的努力，力争使家族型中小企业在现代企业制度上求突破，达到第二阶段，为完成第三阶段的蜕变打下坚实的基础。作为我国民营企业的一种主流企业形式，家族企业无论在发展生产力、扩大劳动就业方面，还是在满足社会需求、促进地区经济繁荣等方面，都起着举足轻重的作用。对于中小型家族企业而言，选择自己最有利的管理方式，解决困扰家族企业的可持续发展问题，逐步完成企业对现代管理方式的转型发展，对于企业健康发展具有重要意义，对于我国经济增长，社会稳定也同样具有重要意义。

参 考 文 献

冯鹏程 陈建勋，《小企业也能活100年》，印刷工业出版社，2011；

廖佑庆 林伟贤，《中小企业的十二堂必修课》，北京大学出版社，2012；

李华敏，田娜. 《家族企业代际传承研究》，经济与管理，2006(12)；

陈玉方，《家族企业的优势与弊端》，绍兴文理学院学报，2006（8）；

王玉，《中小企业财务管理存在的问题及改进措施研究》，特区经济，2009；

傅泉惠，《中小企业财务管理中存在的问题及解决思路》，西南农业大学学报，2010（6）；

郑海航 曾少军，《对家族企业发展趋势的研究》，经济理论与经济管理，2003（9）；

陈凌 应丽芬，《代继传承：家族企业继任管理和创新》，管理世界，2003（6）