我国银行业的信贷发展现状及风险管理

。增加贷后管理与风险审批之间就贷后发展事项的定期沟通,能够使审批人员及时获得续做授信客户在上一轮授信期间的经营动态、审批条款履约情况以及银行收益情况,从而及时调整、优化审批方案。由此也间接约束信贷人员重视贷后管理工作,使贷前贷后工作成为完整的循环体。
综上,在明确的操作风险管理战略指导下,建立职责明晰的信贷操作风险管理架构,在管理流程上严格执行信贷操作风险的管理步骤,并根据实际情况对具体信贷业务流程增加上述措施,从而实现流程的整体再造,能够从根本上实现对商业银行信贷操作风险的控制与管理,解决内部存在的各类信贷操作风险问题。
（1）建立和完善对各项经营管理活动的控制制度。
首先，应建立完善的责任分离、程序制约与岗位制约制度。大力推行内部工作的目标管理，制定规范的岗位责任制度、严格的操作程序和合理的工作标准。按照不同的岗位，明确工作任务，赋予各岗位相应的责任和职权，对责任适当分离，建立相互配合、相互分离、相互制约的合作关系。其次，要完善业务控制制度。在健全资本金制度、实行资产负债比例管理的基础上，对各项业务建立完善的内部监督与风险防范制度并严格实施，特别要注重建立和分析具体的业务流程，针对业务流程中的关键风险点设计专门的管理控制制度。再次，建立可疑情况报告及检查等欺诈控制制度，并通过教育、示范、监督与技术控制，防止内外部欺诈行为的发生。在对各项业务进行控制时，还应当注意借助计算机建立“计算机风险控制系统”，将各项业务的风险控制指标及流程等内容进行计算机程序化处理，形成一个完整的系统，并将其应用于对各项业务的控制活动中。
（2）建立执行内控制度独立评价体系。内控制度建设、执行情况是一个持续改进的过程，在这个过程中，银行内控制度评价发挥着重要的作用。
通过对内控制度建设、执行情况做出适宜和有效性的评价，同时找出内控制度的不足和疏漏，研究对策措施，促进银行内控建设不断得到改进。一是构建有效的内控内部评价体系。组织建立具有独立地位，能够运用适当的评价方法和专业技术的内控评价部门，保证其内控评价的客观性和公正性。二是充分借助外部评价机构，实施外部评价。要充分重视内部评价部门和社会中介机构对内控制度的评价，听取他们对内控制度建设、执行效果、改进措施的意见和建议，促进商业银行内控制度建设走健康发展道路，提高内控制度建设的速度。
（3）加强内控制度执行力度
1、从制度上保证执行力
1）银行要制定相关内控工作领导责任追究制度,明确分支行负责人为本单位内控管理第一责任人。各单位负责人要签定内控责任书,组织协调和监督内控制度的落实。各单位如发生内控案件,不管有无造成经济损失,不但要追究当事人的责任,而且必须追究各一把手的责任。
2）要建立分支行重要岗位领导尽职调查制度。内控制度的执行首先在于领导,因此要有分支行重要岗位领导尽职调查制度,尽职调查不仅调查其工作效果,而且要对其执行各项规章制度情况,思想动态及行为变化进行详细调查。
3）对分支行员工内控制度的熟悉程度进行达标管理。目前,各家银行虽然有上岗证考试和年审,对促进员工素质的提高有很好的促进作用,但是目的性不强,奖惩力度有限,对内控制度学习必须进行达标管理,对未能达标的员工一律进行脱岗学习,营造内控的文化氛围。
4）信贷管理部门要加强信贷业务的检查和监督,每年至少一次对各分支行业务规章制度执行情况进行检查。同时,加强创新业务内控制度执行的检查和辅导,完善创新业务的内控制度和操作流程。
（4）完善内控制度执行的监督机制
1）稽核部门必须加大稽核覆盖面和稽核频率,以对分支行的全面检查为基础,制定“周期”制的检查计划,循环反复进行,以全面了解分行内控制度执行情况,同时加大检查结果的透明度,强化监督相关单位整改力度,重视后续检查,使稽核部门的监督作用得以真正发挥。
2）建立内控评价体系。根据内部评价体系,对分支行内控工作进行等级管理。
3）完善强制休假制度,加大强制休假稽核力度，对一些重要岗位的员工进行强制性休假,调配人员接替其工作,并对其经办业务进行全面稽核。
4）逐步

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