在新理念的指导下，所设计的风险管理体系的实用性，已经被实践证明。第一，风险管理是银行业的核心竞争力。银行业作为一种中介机构，不仅为个人和企业提供了各种结构化的金融产品和服务，而且在金融市场上作为当事人或客户代理进行各种金融产品交易。金融机构的中介性经营性质决定其与一般工商企业的根本区别在于其高负债性和高风险性。实际上,正如花旗集团执行总裁Wriston 先生指出：银行业的业务就是管理风险。金融机构之所以存在,其重要理由之一就是管理风险,可以说金融机构本身就是一步风险“机器”,它产生风险、转移风险、吸收风险。金融机构经营的基石在于找出风险，从风险中榨出利润—包括使用风险吸收、风险中介、风险咨询等手段。所以说，风险管理是提高竞争力、建立战略优势的基础。第二，增加了银行经营的透明度。投资者、客户乃至公众对金融机构的“信心”是其安身立命之根本，历史的来看，在现实中公众很难判断金融机构的“可信度”，这一方面是由于为了保持竞争优势，金融机构有意对其“可信度”信息予以管理，使得其信用状况处于一种不透明状态，另一方面则是由于金融机构的业务变化较为频繁和迅速，金融创新也使业务更为复杂，导致公众很难把握其信用状况，无法保证金融系统的安全与稳定。新巴塞尔协议通过采用信息披露制度、市场约束的方式有效地克服了这种信用不透明状态，使金融机构的风险状况暴露在公众面前，从而迫使金融机构改善其信用状况，有效的金融风险管理已经成为提升银行经营“信用度”最为重要的手段之一。
例如：美国银行业。特别是美国的大银行在过去15年的变化，除了反映在其资本实力和盈利能力持续超常提升外，更可以体现在其抵御经济周期所引发的危机或单个信贷事件的能力有持续和明显的提升，比如我们所熟知的1997年亚洲金融危机、长期信贷机构、安然和世界通信倒闭等。从表格中所列情况，我们不难看到，美国的大银行集团不论从资本实力看还是从盈利能力看均有超常的提升和增长。其中一级资本从原来只有401亿美元大幅增加至2922亿美元；利润则从原来亏损16亿美元大幅增加至910亿美元；平均股本回报率超过31％。
美国十大银行控股公司（集团）15年变化
一九八九年（单位：美元）
银行控股公司 股本金（一级资本） 净收益
花旗Citicorp $87 $4
JP摩根 JP Morgan $48 $-11
大通Chase $48 $-8
美洲Bank of America $47 $8
化学Chemical $35 $-5
富国 Wells Fargo $29 $6
纽约Bank of New York $28 $1
第一芝加哥First Chicago $27 $4
信孚Bankers Trust $26 $-1
汉华Manuf Hanover $26 $-5
合计 $401 $-16
二〇〇三年（单位：美元）
花旗Citicorp $669 $263
美洲Bank of America $441 $159
摩根大通 JP Morgan Chase $432 $100
富国 Wells Fargo $251 $96
美一Bank One $245 $44
美联Wachovia Corp $239 $62
Meflife $190 $27
FleetBoston Financial Corp $165 $40
美国银行 U.S .Bancorp $146 $57
华盛顿互惠基金Washington Mutual $144 $62
合计 $2922 $910
资料来源:《西方银行经营理念转变--商业银行信贷业务与风险管理》金融时报 2004.10.13
（二）提出有效可行的应对措施。
主要包括二个关键约束机制：
第一，自我约束机制。如公司治理结构、风险管理和内部控制、内部稽核、财务管理、资本管理和人力资源管理。西方银行对自身的明确定位，使银行置身风险管理行业中，其价值的创造是要透过对风险的有效管理来实现。因此，更为完善的风险管理体系不是一种可有可无的奢侈品而是银行赖以生存与发展的必需。基于这一定位，欧美银行不但持续努力提高银行自身的风险管理水平，而且，也把为其客户提供风险管理服务作为在银行非中介化日益明显的环境下新的业务增长点。以美国为例，他们除了在银行内设立不同功能部门负责内部风险控制工作外，还另外设立专门业务操作部门为其客户提供专业的风险管理高增值服务，并从中获得愈来愈高的业务收益占比。
第二，市场约束机制。新协议更多的是从公众公司的角度对待银行，强调以市场的力量来约束银行，认为市场是一股强大的推动银行合理、有效配置资源并全面控制经营风险的外在力量，具有内部改善经营、外部加强监管所发挥不了的作用。巴塞尔委员会首先提出全面信息披露的理念，认为不仅要披露风险和资本充足状况的信息，而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息；不仅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息；不仅要披露核心信息，而且要披露附加信息。其次是对信息披露本身也要求监管机构加强监管，并对银行的信息披露体系进行评估。
五、新巴塞尔协议风险管理理念评价
(一)风险监管理念也同样适用于中小型银行 首页 上一页 1 2 3 4 5 下一页 尾页 4/5/5 相关论文
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